Comune di Agrate Conturbia Bilancio 2015-2017 In sintesi.

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1 Comune di Agrate Conturbia Bilancio 2015-2017 In sintesi

2 Introduzione Il bilancio di previsione 2015 –2017 è redatto sia con gli schemi previsti dal precedente ordinamento (schemi autorizzatori) che dal d.lgs. 118/2011 (schemi ufficali) Per Agrate Conturbia partirà la redazione secondo la nuova disciplina, dal 2015 in vigore per tutti gli enti, seppure con diverse gradualità.

3 Bilancio 2015 EntrateUscite Entrate Tributarie946.466,00Spese correnti1.194.966,44 Trasferimenti correnti69.500,00Rimborso di prestiti 51.430,00 Entrate extratributarie173.247,87 Entrate Conto capitale332.710,00Spesa in conto capitale 435.683,06 Accensione di prestiti0,00 Partite di giro337.500,00Partite di giro337.500,00 Totale entrate1.859.423,87Totale spese2.019.579,50 Fondo pluriennale vincolato 2014 160.155,63 TOTALE FINALE2.019.579,50TOTALE FINALE2.019.579,50

4 Le entrate nei trienni: 2012-2014 e 2015-2017 (valori in migliaia di euro) Entrate201220132014201520162017 Tributarie e perequative 799956816946923921 Trasferimenti642128370 Extratributarie12396125173146144 Tot. e. correnti9861.2641.0241.1891.1391.135 Entrate c. capitale8612511433376 Accensione prestiti 000000 Tot. e. capitale8612511433376 Totale entrate1.0721.3891.1381.5221.2151.211

5 Le entrate correnti nei trienni 2012-2014 e 2015-2017

6 Evoluzione delle entrate correnti nei trienni 2012-2014 e 2015-2017 Importi esposti al netto della quota di contribuzione al fondo di solidarietà comunale a carico del comune di Agrate Conturbia (pari nel 2015 ad € 143.515,29)

7 Entrate tributarie (tit. 1) e trasferimenti (tit. 2) 2014201520162017 Imposte e tasse723.136941.050920.150 Compartecipazioni0000 Fondo solidarietà comunale92.9628.4163.0001.000 Trasferimenti da A.P.83.53569.500 Trasferimenti di privati0000 Totale titoli 1 e 2899.6331.018.966992.650990.650

8 Imu Tasi Irpef - variazione sull’imu con modifica aliquota da 8,2 a 9,1 - Applicazione della tasi su tutti gli immobili ad esclusione dei terreni (1,5 per mille) - Addizionale irpef calcolata sulla base dei dati del mef, aliquota differenziata dal 2015 in base al regolamento approvato (aliquote dal 0,40 allo 0,80 per mille).

9 Entrate extratributarie 2014201520162017 Vendita beni e servizi 52.79775.70068.000 Proventi beni dell’ente 38.31825.60015.600 Interessi attivi165200 Redditi da capitale0000 Rimborsi e altre entrate 34.21873.74861.91659.989 Totale tit. 3125.498175.248145.716143.789

10 La composizione delle entrate 2015 (escluse le partite di giro)

11 Evoluzione delle entrate in conto capitale nei trienni 2012-2014 e 2015-2017

12 Spesa 2015 Per quanto riguarda la spesa si evidenzia che la previsione comprende: le spese impegnate nel 2014 ma che hanno competenza economica 2015 e successivi (impegni pluriennali) Le spese assunte nel 2014 ma la cui esigibilità è a carico del 2015, finanziate con il Fondo Pluriennale Vincolato di parte corrente e di parte capitale (vedere delibera GC 28/2015)  Le spese finanziate nel 2015 ma con esigibilità prevista nel 2015 e successivi, sono esposte nelle voci “di cui fondo pluriennale vincolato”.

13 La composizione delle spese 2015 (escluse le partite di giro)

14 La spesa totale 2015 per missioni Suddivisione della spesa prevista dalla nuova contabilità prevista dal D.L. 118/2011

15 Dettaglio spesa corrente per programmi ProgrammaDescrizioneSpesa 2015Spesa 2016Spesa 2017 20Anagrafe – segreteria - personale € 456.061€ 434.363€ 429.363 21Ufficio tecnico – patrimonio - territorio € 478.432€ 425.750€ 426.750 22Polizia locale€ 35.200€ 24.500 23Ragioneria - tributi € 281.704€ 253.753€ 253.826 TOTALI€ 1.251.396€ 1.138.366€ 1.134.439

16 La spesa corrente 2015 per funzioni Suddivisione della spesa prevista con l’attuale contabilità che sarà sostituita dall’anno 2016 da quella prevista dal D.L. 118/2011

17 La spesa in conto capitale 2015 per funzioni Suddivisione della spesa prevista con l’attuale contabilità che sarà sostituita dall’anno 2016 da quella prevista dal D.L. 118/2011

18 INVESTIMENTI NUOVO LOCALE REFEZIONE SCOLASTICA CONTRIBUTO REGIONALEEURO 200.000 ANNO 2015 MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMMOBILI COMUNALI PROVENTI CONCESSIONI EDILIZIEEURO 35.010ANNO 2015 MANUTENZIONE STRAORDINARIA STRADE PROVENTI CONCESSIONI EDILIZIEEURO 46.000ANNO 2015 ALTRE SPESE DI INVESTIMENTO PROVENTI CONCESSIONI EDILIZIEEURO 26.700ANNO 2015 SISTEMAZIONE PARCO GIOCHI CONTURBIA CONTRIBUTO PRIVATIEURO 5.000ANNO 2015 VIABILITA’ ED URBANISTICA FONDO PLURIENNALE VINCOLATOEURO 102.973ANNO 2015 VIABILITA’ E VIDEO SORVEGLIANZA PROVENTI CONCESSIONI CIMITERIALIEURO 20.000ANNO 2015 TOTALE INVESTIMENTIEURO 435.683ANNO 2015

19 Evoluzione della spesa corrente nel triennio 2012-2014 e 2015-2017

20 Evoluzione equilibri correnti. 201520162017 Totale entrata corrente1.194.2141.138.3661.134.439 Avanzo per spesa corrente (*)000 Fpv di parte corrente (entrata)57.18200 Totale risorse correnti1.251.3961.138.3661.134.439 Totale spesa corrente1.199.9661.084.6261.078.979 Quota capitale mutui51.43053.74055.460 Fpv di parte corrente (spesa)000 Totale uscita corrente1.251.3961.138.3661.134.439 differenza000 Ogni anno del triennio risulta in equilibrio corrente

21 Evoluzione della spesa in conto capitale nei trienni 2012-2014 e 2015-2017 In rosso la quota di spesa finanziata nell’esercizio di riferimento ma reimputata per esigibilità negli esercizi successivi, attraverso il nuovo meccanismo del fondo pluriennale vincolato.

22 Modalità finanziamento investimenti 2015

23 Patto di stabilità 2015-2017 Si ricorda che si tratta di un saldo contabile misto: in termini di competenza per la parte corrente (impegni e accertamenti), in termini di cassa per la parte investimenti (incassi e pagamenti). Il saldo obiettivo è stato comunicato ufficialmente dallo Stato recentemente e contiene gli effetti previsti dalla legge di stabilità 2015 e relativi provvedimenti attuativi. Anno 2014 = + 80.000 (obiettivo raggiunto) Anno 2015 = + 82.634 Anno 2016 = + 88.854 Anno 2017 = + 88.854

24 Come rispettarlo? Considerato che gli obiettivi nazionali a carico degli enti locali sono stati ridotti, rispetto alla previgente disciplina, si ritiene che la programmazione approvata sia comunque in linea con gli obiettivi di finanza pubblica. Per il 2015 il programma pagamenti è coerente con il saldo programmatico. Per gli anni successivi, in assenza di modifiche legislative dovrà essere rivista la pianificazione degli investimenti. ENTRATE CORRENTI (TITOLI 1° + 2° + 3°) + euro 1.189.214 USCITE CORRENTI (TITOLI 1° al netto dei FONDI) - euro 1.146.264 PREVISIONE INCASSI C/CAPITALE (TITOLO 4°) + euro 132.710 PREVISIONE PAGAMENTI C/CAPITALE (TITOLO 2°) - euro 92.000 SALDO OBIETTIVO PREVISTO = euro 83.660 SALDO OBIETTIVO PROGRAMMATICO = euro 82.634