BILANCIO DI PREVISIONE 2014

Presentazione sul tema: "BILANCIO DI PREVISIONE 2014"— Transcript della presentazione:

1 BILANCIO DI PREVISIONE 2014

2 AL 31/12/2013: TOTALE ABITANTI 17.052 TOTALE FAMIGLIE 7.109

3 Andamento popolazione Comune
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE Andamento popolazione Comune

4 AL 31/12/2013: CAPOLUOGO 7.488 MERCATALE 3.048 CERBAIA 1.657 LA ROMOLA
965 SPEDALETTO 919 CHIESANUOVA 802 BARGINO 780 S. PANCRAZIO 764 MONTEFIRIDOLFI 629

5 AL 31/12/2013:

6 Fasce di età al 31/12/2013

7 IL BILANCIO

8 Il Comune di San Casciano ha aderito con deliberazione della Giunta n
Il Comune di San Casciano ha aderito con deliberazione della Giunta n. 172 del , alla sperimentazione per l’esercizio 2014 dei nuovi sistemi contabili armonizzati. Il sistema andrà a regime per tutti dal 2015 Scopo dei nuovi sistemi armonizzati: Rendere possibile il raccordo con gli schemi di bilancio europei Rendere possibile il monitoraggio dell’andamento della finanza pubblica

9 ENTRATE

10 Imposta Comunale Unica
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE I.U.C. Imposta Comunale Unica IMU Scelto un regolamento unico IUC. Termini di pagamento: TARI 2 rate di acconto (70% dell’anno precedente) 16 giugno e 16 settembre; 1 di saldo 16 dicembre – IMU e TASI 16 giugno – 16 dicembre – minimo 3€ imu e tasi -5€ tari Modalità di pagamento: in attesa dicircolare del Direttore del Dipartimento Finanze del MEF di concerto con il direttore dell’agenzia delle entrate TARI TASI

11 (Tassa Servizi Indivisi)
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI (Tassa Servizi Indivisi) Aliquota purché TASI + IMU non sia superiore all'aliquota massima IMU 0,25% Maggiorazione aliquota spalmabile su tutte le categorie catastali applicabile con obbligo di detrazioni sull’abitazione principale: ,08%

12 (Tassa Servizi Indivisi)
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI (Tassa Servizi Indivisi) Massimo applicabile IMU + TASI: Abitazione principale diversa da A/1, A/8, A/9: 0,33% Abitazione principale A/1, A/8, A/9: 0,68% Altri fabbricati: ,14% Fabbricati strumentali agricoli: ,10%

13 abitazione principale Maggiorazione applicata 0,03%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI abitazione principale Maggiorazione applicata 0,03% IMU MAX TASI CONSENTITA TASI TASI + IMU Abitazione principale cat. diverse da A/1, A/8, A/9 == 0,28% Abitazione principale cat. A/1, A/8, A/9 0,46% 0,17% 0,63%

14 Maggiorazione applicata 0,05%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI Altri fabbricati Maggiorazione applicata 0,05% IMU MAX TASI CONSENTITA TASI TASI + IMU Abitazioni concesse in comodato o locate a canone concordato 0,81% 0,30% 0,19% 1,00% Fabbricati classificate nelle cat. C1, C3, D Abitazioni locate a canone libero 0,99% 0,12% 1,11% Abitazioni a disposizione da oltre un anno 1,06% 0,05% Immobili posseduti da ONLUS 0,76% 0,35% 0,95% Altri fabbricati ed aree edificabili Fabbricati strumentali agricoli = 0,10%

15 TASI DETRAZIONI ABITAZIONE PRINCIPALE Detrazione base € 50,00
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI DETRAZIONI ABITAZIONE PRINCIPALE Detrazione base € 50,00 Detrazione per figlio € 15,00 Fabbricati ad uso abitativo con rendita catastale non superiore ad € 324,00 € 90,00 Presenza di disabile (L .n. 104) nel nucleo familiare del soggetto passivo del tributo € 30,00

16 TASI immobili occupati
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE TASI immobili occupati Suddivisione imposta tra proprietario e occupante: Occupante 10% Proprietario 90%

17 COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
PROVINCIA DI FIRENZE TARI Ripartizione percentuale dei costi del servizio per l'anno 2014 tra utenze domestiche e non domestiche: Utenze domestiche: 60,30 % Utenze non domestiche: 39,70 % Domestiche: (ex 58,3) +5,37 se considerata 0,30 una tantum -4,28 Non domestiche (ex 41,7) – 2, ,05 Superfici: 80% superficie calpestabile (cat A,B,C) – 100% superficie calpestabile per le altre categ. Piano finanziario previsione ,25% (ca euro) Punto 12 ricognizione dell’affidamento: affidamento di riscossione e accertamento del tributo a Quadrifoglio Stanziamenti per agevolazioni €

18 ENTRATE TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9
Entrate di natura tributaria Entrate extratributarie Entrate in conto capitale Entrate per conto terzi e partite di giro Trasferimenti correnti Accensione prestiti TIPOLOGIE Imposte, tasse e proventi assimilati Fondi perequativi da Amministrazioni centrali TARI: comprende tributo provinciale e fondo svalutazione crediti IMU € ICI e IMU recuperi € TASI € Addizionale IRPEF € TARI € Imposta di soggiorno €

19 ENTRATE TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9
Entrate di natura tributaria TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9 TIPOLOGIE Imposte, tasse e proventi assimilati Fondi perequativi da Amministrazioni centrali FSC E’ un grande contenitore creato per garantire un equa distribuzione delle risorse ed alimentato dal versamento di una quota del reddito percepito dai comuni dopo che lo stato ha cessato i trasferimenti statali. Il tributo è distribuito in ragione: dei trasferimenti soppressi e del mancato gettito derivante dagli immobili di categoria d; della dimensione demografica e territoriale e della perequazione del gettito ad aliquota base; della quantificazione dei costi e fabbisogni standard. Fondo di solidarietà comunale €

20 Trasferimenti correnti
ENTRATE Trasferimenti correnti TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9 TIPOLOGIE Trasferimenti da Amm. Pubbliche Trasferimenti da imprese CATEGORIE Trasf da amm. Locali: Unione – regione Da unione anche compresi nella voce rimborsi ( ) Trasf. da Amm. Centrali € Trasf. da Amm. Locali € €

21 Entrate Extratributarie
TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9 TIPOLOGIE Vendita dei beni e proventi dalla gestione dei beni Proventi dall’attiv. di controllo e repressione Interessi attivi Altre entrate da redditi da capitale Rimborsi e altre entrate CATEGORIE Vendita di beni € Erogazione di servizi € Gestione dei beni €

22 EROGAZIONE DI SERVIZI Refezione scolastica € Cimiteri € Trasporto scolastico € Diritti si segreteria € Asili nido €

23 DETTAGLIO ENTRATE CORRENTI
esclusa TARI

24 Entrate in conto capitale
TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9 TIPOLOGIE Contributi agli investimenti Entrate da alienazioni di beni Altre entrate in c. capitale Contributi regionali per OO.PP trasferimenti c/cap da Unione (auto) trasferimenti da Stato Piano alienazioni 2014 : scuola Bargino – terreno Cerbaia Oneri concessori applicati alla parte corrente (25%) CATEGORIE da Amm. Pubbliche € € Oneri concessori €

25 Accensione di prestiti
ENTRATE Accensione di prestiti TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3 TITOLO 4 TITOLO 6 TITOLO 9 TIPOLOGIE Accensione di mutui e altri finanziam. a M/L Rapporto interessi 2014/entrate correnti 2012: 7,92 (max 8%) pari alla possibilità di fare mutui per CATEGORIE € 0

26 TOTALE ENTRATE € 20.855.656 ENTRATE TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 3
ENTRATE CORRENTI € ENTRATE IN CONTO CAPITALE € ENTRATE C. TERZI € TOTALE ENTRATE €

27 COMPOSIZIONE ENTRATE TOTALI
€

28 USCITE

29 Spese correnti per missioni
Servizi istituzionali, generali e di gestione € Ordine pubblico e sicurezza € Istruzione e diritto allo studio € Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali € Politiche giovanili, sport, tempo libero e turismo € Assetto del territorio ed edilizia abitativa € Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente € Trasporti, diritto alla mobilità e soccorso civile € Diritti sociali, politiche sociali e famiglia € Sviluppo economico, agricoltura, energia € Tari: comprende tributi provinciali – sgravi costo servizio Fondi e accantonamenti € Debito pubblico € TOTALE SPESE CORRENTI €

30 Servizi istituzionali, generali e gestione
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE Servizi istituzionali, generali e gestione - Organi istituzionali Segreteria Generale Gestione economica e finanziaria Gestione delle entrate tributarie e serv. fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali Ufficio tecnico e lavori pubblici Anagrafe e stato civile Risorse umane Fondo di solidarietà comunale

31 SPESE MISSIONE 1 per macroaggregati
Comprende circa il 40% di tutto il personale del comune. Organi istituzionali (ex )

32 Spesa complessiva di ammortamento dei mutui:
L’INDEBITAMENTO Spesa complessiva di ammortamento dei mutui: Quota capitale: € ,60 Quota interessi: € ,33 Quota interessi: Totale: € ,93 Residuo debito al 31/12/2014: € ,00

33 Andamento del debito residuo

34 L’INDEBITAMENTO Quota interessi:
Rapporto interessi 2014______ entrate correnti 2012 [max 8%] 7,92% Rapporto entrate correnti stock debito Quota interessi: [< a 150%] 130%

35 COMPOSIZIONE USCITE CORRENTI
per macroaggregati

36 Spese in conto capitale per programmi TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE
Gestione beni demaniali e patrimoniali € Altri servizi generali € Polizia Locale € Istruzione e asili nido € Sport e beni culturali € Assetto del territorio e tutela dell’ambiente € Viabilità e infrastrutture stradali € Piano triennale opere pubbliche 2014: cantiere – parcheggio la romola – strade manut. straord. 245,000 – ristrutturazione ex asl – mura – cimitero s.casciano loculi Altro € TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE €

37 Uscite per conto terzi e partite di giro
TITOLO 1 TITOLO 2 TITOLO 4 TITOLO 7 Spese Correnti Spese in conto capitale Rimborso di prestiti Uscite per conto terzi e partite di giro € € € € TOTALE USCITE €

38 Il patto di stabilità

39 Percentuale miglioramento 2014 15,7%
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE PATTO DI STABILITA’ 2014 MEDIA spese correnti 2009/2011 € Percentuale miglioramento 2014 15,7% Saldo obiettivo 2014 * € * ridotto del 57% in quanto ente sperimentatore nuovo sistema contabile

40 PATTO DI STABILITA’ € 2.250.000 € 1.857.000 € 2.400.000
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA PROVINCIA DI FIRENZE PATTO DI STABILITA’ € Pagamenti per investimenti effettuabili 2013: Pagamenti per investimenti effettuabili 2014 ante sperimentazione: € Pagamenti per investimenti effettuabili 2014 post sperimentazione: €

41 BILANCIO DI PREVISIONE 2014
Arrivederci