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Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 UNIVERSITA.

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1 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 UNIVERSITA DI PISA CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2009

2 1 Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale RESTO DI CASSA 01/01/ ,84 ENTRATE Incassi ,83 USCITE Pagamenti ,45 RESTO DI CASSA 31/12/ ,22 Crediti al 31/12/ ,32 Debiti al 31/12/ ,86 AVANZO FINANZIARIO ,68

3 ,64 = ,96 Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale: La Composizione Avanzo finanziario al 31/12/2009 Quota finalizzata da riscrivere nellesercizio successivo allo stesso titolo Disavanzo finanziario complessivo al 31/12/2009

4 3 Andamento dellAvanzo/Disavanzo Finanziario anni Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale: Confronto con gli Anni Precedenti

5 4 2,8 ME Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008 Il Risultato di Competenza Le Reiscrizioni Il Risultato Complessivo Anno 2008 Anno ,0 ME - 23,1 ME Anno 2008 Anno ,9 ME - 37,0 ME Anno 2008 Anno ,8 ME - 16,7 ME Il Risultato degli esercizi precedenti Anno 2008 Anno ,9 ME

6 5 Il Risultato di Competenza, rispetto a quello allesercizio 2008, ha risentito di: 4,7 ME - maggiore beneficio dalloperazione di riaccertamento debiti/crediti quasi interamente dovuto alla riduzione dei debiti aperti al 31/12/2002 verso le SDSS Maggiori entrate: 8,0 ME – da enti pubblici; 9,3 ME – dalla Cassa Depositi e Prestiti quale maggiore entrate, rispetto allutilizzo, delle risorse derivanti dallattivazione di prestiti per spese dinvestimento Minori finanziamenti a carico del bilancio di Ateneo per spese relative a: 2,0 ME – borse di studio di dottorato di ricerca; 6,1 ME – interventi edilizi; 2,7 ME – restituzione di prestiti attivati per spese di investimento; 2,0 ME – co-finanziamento di Ateneo ai progetti di ricerca di interesse nazionale; 2,3 ME - spese di personale 3,7 ME – mancata assegnazione del budget di Facoltà: 3,1 ME – mancata assegnazione dotazione ordinaria di funzionamento ai Dipartimenti Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

7 6 Le reiscrizioni, rispetto a quello allesercizio 2008, hanno risentito di: Rispetto allesercizio 2008 le reiscrizioni registrano un aumento di 20,8 ME. Di tale aumento un importo considerevole – 10,6 ME – è relativo a quanto trasferito dalla Cassa Depositi e Prestiti a seguito dellattivazione di prestiti per spese di investimento che saranno utilizzati nellesercizio 2010 e successivi Risultano anche incrementate le risorse ministeriali, già acquisite a bilancio, per il pagamento del saldo dei compensi spettanti ai titolari di contratti di formazione specialistica a.a. 2008/2009 con decorrenza posticipata Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

8 7 Il Risultato Complessivo, rispetto a quello allesercizio 2008, ha risentito di: 5,9 ME - riduzione dei debiti aperti al 31/12/2002 verso le SDSS; 6,8 ME - mancata assegnazione del budget di Facoltà e dotazione ordinaria di funzionamento ai Dipartimenti Maggiori entrate relative a: 4,0 ME – Fondo di Finanziamento Ordinario - FFO; 4,0 ME – convenzione del 01/12/2009 con lAOUP Minori entrate relative a: 1,6 ME – prelievi forfettari e compartecipazione spese energia elettrica e riscaldamento dalle SDSS; Minori finanziamenti a carico del bilancio di Ateneo per spese relative a: 2,0 ME – borse di studio di dottorato di ricerca; 6,1 ME – interventi edilizi; 2,0 ME – co-finanziamento di Ateneo ai progetti di ricerca di interesse nazionale; 2,3 ME - spese di personale 2,0 ME – costituzione di un fondo accantonamento a garanzia delleffettivo recupero dei crediti Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

9 8 Le Macrovoci di Entrata dellA.C. PROGRAMMI REALIZZATI ANNO 2009 – COMPETENZA D ESERCIZIO

10 9 Le Entrate Proprie dellA.C.

11 10 I Trasferimenti dal MIUR dellA.C. Assegnazione per il funzionamento - FFO ,49 Edilizia universitaria ,00 Piani di sviluppo ,00 Ricerca scientifica ,57 Attività sportiva ,00 Borse studio, ctr di formazione specialistica ,13 Fondo per il sostegno ai giovani ,60 Altre assegnazioni per il funzionamento ,92 Altro ,34 Totale ,56 Non finalizzati: Con destinazione vincolata:

12 11 Trasferimenti dalle Strutture DSS

13 12 Le Macrovoci di Uscita dellA.C. PROGRAMMI REALIZZATI ANNO 2009 – COMPETENZA D ESERCIZIO

14 13 Trasferimenti alle Strutture DSS

15 14 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata delle Strutture DSS Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 IncassiCreditiTotale Avanzo finanziario000 Entrate contributive Entrate da trasferimenti Entrate diverse Entrate da attività rese a terzi Entrate da trasferimenti interni Totale Partite di giro Totale generale

16 15 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata delle Strutture DSS

17 16 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita delle Strutture DSS Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 PagamentiDebitiTotale Risorse umane Risorse per il funzionamento Beni patrimoniali Risorse attività studentesche Spese per attività di ricerca Spese diverse Attività conto terzi Trasferimenti interni Totale Partite di giro Totale generale

18 17 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita delle Strutture DSS

19 18 Andamento dellAvanzo Finanziario anni Il Risultato di Esercizio delle Strutture DSS: Confronto con gli Anni Precedenti

20 19 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS) Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 IncassiCreditiTotale Avanzo finanziario000 Entrate contributive Entrate da trasferimenti Entrate diverse Entrate da attività rese a terzi Entrate da trasferimenti interni 000 Totale Partite di giro Totale generale

21 20 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS)

22 21 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS) Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 PagamentiDebitiTotale Risorse umane Risorse per il funzionamento Beni patrimoniali Risorse attività studentesche Spese per attività di ricerca Spese diverse Attività conto terzi Trasferimenti interni000 Totale Partite di giro Totale generale

23 22 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS)

24 23 Il Risultato Finanziario Consolidato Amm.ne CentraleStrutture DSSTotale Avanzo Finanziario Complessivo al 31/12/ , , ,00 Reiscrizioni , , ,00 Quota a copertura Bilancio 20100, ,00 Disavanzo complessivo di Ateneo al 31/12/ , , ,00


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