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Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 UNIVERSITA.

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1 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 Area Finanza e Fiscale – Ufficio Finanza e Contabilità 10 Giugno 2010 UNIVERSITA DI PISA CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO 2009

2 1 Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale RESTO DI CASSA 01/01/2009 12.928.683,84 ENTRATE Incassi 476.791.411,83 USCITE Pagamenti 484.379.465,45 RESTO DI CASSA 31/12/2009 5.340.630,22 Crediti al 31/12/2009 75.490.957,32 Debiti al 31/12/2009 47.726.946,86 AVANZO FINANZIARIO 2009 33.104.640,68

3 2 + 43.896.364,64 = 10.791.723,96 Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale: La Composizione Avanzo finanziario al 31/12/2009 Quota finalizzata da riscrivere nellesercizio successivo allo stesso titolo Disavanzo finanziario complessivo al 31/12/2009

4 3 Andamento dellAvanzo/Disavanzo Finanziario anni 2005-2009 Il Risultato di Esercizio dellAmministrazione Centrale: Confronto con gli Anni Precedenti

5 4 2,8 ME Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008 Il Risultato di Competenza Le Reiscrizioni Il Risultato Complessivo Anno 2008 Anno 2009 47,0 ME - 23,1 ME Anno 2008 Anno 2009 - 43,9 ME - 37,0 ME Anno 2008 Anno 2009 - 10,8 ME - 16,7 ME Il Risultato degli esercizi precedenti Anno 2008 Anno 2009 - 13,9 ME

6 5 Il Risultato di Competenza, rispetto a quello allesercizio 2008, ha risentito di: 4,7 ME - maggiore beneficio dalloperazione di riaccertamento debiti/crediti quasi interamente dovuto alla riduzione dei debiti aperti al 31/12/2002 verso le SDSS Maggiori entrate: 8,0 ME – da enti pubblici; 9,3 ME – dalla Cassa Depositi e Prestiti quale maggiore entrate, rispetto allutilizzo, delle risorse derivanti dallattivazione di prestiti per spese dinvestimento Minori finanziamenti a carico del bilancio di Ateneo per spese relative a: 2,0 ME – borse di studio di dottorato di ricerca; 6,1 ME – interventi edilizi; 2,7 ME – restituzione di prestiti attivati per spese di investimento; 2,0 ME – co-finanziamento di Ateneo ai progetti di ricerca di interesse nazionale; 2,3 ME - spese di personale 3,7 ME – mancata assegnazione del budget di Facoltà: 3,1 ME – mancata assegnazione dotazione ordinaria di funzionamento ai Dipartimenti Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

7 6 Le reiscrizioni, rispetto a quello allesercizio 2008, hanno risentito di: Rispetto allesercizio 2008 le reiscrizioni registrano un aumento di 20,8 ME. Di tale aumento un importo considerevole – 10,6 ME – è relativo a quanto trasferito dalla Cassa Depositi e Prestiti a seguito dellattivazione di prestiti per spese di investimento che saranno utilizzati nellesercizio 2010 e successivi Risultano anche incrementate le risorse ministeriali, già acquisite a bilancio, per il pagamento del saldo dei compensi spettanti ai titolari di contratti di formazione specialistica a.a. 2008/2009 con decorrenza posticipata Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

8 7 Il Risultato Complessivo, rispetto a quello allesercizio 2008, ha risentito di: 5,9 ME - riduzione dei debiti aperti al 31/12/2002 verso le SDSS; 6,8 ME - mancata assegnazione del budget di Facoltà e dotazione ordinaria di funzionamento ai Dipartimenti Maggiori entrate relative a: 4,0 ME – Fondo di Finanziamento Ordinario - FFO; 4,0 ME – convenzione del 01/12/2009 con lAOUP Minori entrate relative a: 1,6 ME – prelievi forfettari e compartecipazione spese energia elettrica e riscaldamento dalle SDSS; Minori finanziamenti a carico del bilancio di Ateneo per spese relative a: 2,0 ME – borse di studio di dottorato di ricerca; 6,1 ME – interventi edilizi; 2,0 ME – co-finanziamento di Ateneo ai progetti di ricerca di interesse nazionale; 2,3 ME - spese di personale 2,0 ME – costituzione di un fondo accantonamento a garanzia delleffettivo recupero dei crediti Il Risultato dEsercizio dellA.C. : confronto con il 2008

9 8 Le Macrovoci di Entrata dellA.C. PROGRAMMI REALIZZATI ANNO 2009 – COMPETENZA D ESERCIZIO

10 9 Le Entrate Proprie dellA.C.

11 10 I Trasferimenti dal MIUR dellA.C. Assegnazione per il funzionamento - FFO218.752.796,49 Edilizia universitaria7.269.596,00 Piani di sviluppo1.909.244,00 Ricerca scientifica430.938,57 Attività sportiva175.944,00 Borse studio, ctr di formazione specialistica18.396.383,13 Fondo per il sostegno ai giovani1.615.304,60 Altre assegnazioni per il funzionamento2.780.581,92 Altro 57.543,34 Totale 32.635.535,56 Non finalizzati: Con destinazione vincolata:

12 11 Trasferimenti dalle Strutture DSS

13 12 Le Macrovoci di Uscita dellA.C. PROGRAMMI REALIZZATI ANNO 2009 – COMPETENZA D ESERCIZIO

14 13 Trasferimenti alle Strutture DSS

15 14 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata delle Strutture DSS Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 IncassiCreditiTotale Avanzo finanziario000 Entrate contributive4.111.910374.5704.486.480 Entrate da trasferimenti16.346.0397.840.15224.186.191 Entrate diverse4.393.189332.4454.725.634 Entrate da attività rese a terzi 10.387.1455.585.91515.973.060 Entrate da trasferimenti interni 18.720.0864.823.03523.543.121 Totale53.958.36918.956.11772.914.486 Partite di giro11.875.318118.68011.993.998 Totale generale65.833.68719.074.79784.908.484

16 15 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata delle Strutture DSS

17 16 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita delle Strutture DSS Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 PagamentiDebitiTotale Risorse umane2.388.270845.9793.234.249 Risorse per il funzionamento6.827.395627.1377.454.532 Beni patrimoniali2.347.132318.4792.665.611 Risorse attività studentesche9.690.436993.64810.684.084 Spese per attività di ricerca25.584.4192.896.39228.480.811 Spese diverse1.176.366126.4271.302.793 Attività conto terzi13.775.9581.529.87215.305.830 Trasferimenti interni4.085.3121.606.4615.691.773 Totale65.875.2888.944.39574.819.683 Partite di giro2.208.1229.741.03211.949.154 Totale generale68.083.41018.685.42786.768.837

18 17 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita delle Strutture DSS

19 18 Andamento dellAvanzo Finanziario anni 2007-2009 Il Risultato di Esercizio delle Strutture DSS: Confronto con gli Anni Precedenti

20 19 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS) Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 IncassiCreditiTotale Avanzo finanziario000 Entrate contributive52.358.9943.988.16856.347.162 Entrate da trasferimenti281.031.46336.433.843317.465.306 Entrate diverse20.197.1661.053.53121.250.697 Entrate da attività rese a terzi 11.274.1018.136.20719.410.308 Entrate da trasferimenti interni 000 Totale364.861.72449.611.749414.473.473 Partite di giro99.780.44622.499.060122.279.506 Totale generale464.642.17072.110.809536.752.979

21 20 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Entrata Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS)

22 21 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS) Descrizione Programmi di Competenza Esercizio 2009 PagamentiDebitiTotale Risorse umane238.569.4736.381.827244.951.300 Risorse per il funzionamento20.523.4213.556.89424.080.315 Beni patrimoniali15.104.2611.798.12616.902.387 Risorse attività studentesche35.598.0892.469.49038.067.579 Spese per attività di ricerca18.798.0962.516.81121.314.907 Spese diverse23.083.5141.031.84424.115.358 Attività conto terzi10.893.8641.489.37912.383.243 Trasferimenti interni000 Totale362.570.71819.244.371381.815.089 Partite di giro110.512.95413.698.663124.211.617 Totale generale473.083.67232.943.034506.026.706

23 22 Rendiconto Finanziario dei Programmi di Uscita Consolidato (Amm.ne Centrale e Strutture DSS)

24 23 Il Risultato Finanziario Consolidato Amm.ne CentraleStrutture DSSTotale Avanzo Finanziario Complessivo al 31/12/2009 33.104.640,0062.066.871,0095.171.511,00 Reiscrizioni43.896.364,0057.175.291,00101.071.655,00 Quota a copertura Bilancio 20100,002.809.281,00 Disavanzo complessivo di Ateneo al 31/12/2009 10.791.724,002.082.299,008.709.425,00


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