“ L’esperienza delle Regioni: da Autorità di Pagamento ad Autorità di Certificazione “ Giusi Rizzo Tecnostruttura delle Regioni Milano, 12 luglio 2013

Programmazione Avvio Rilevazione dei sistemi di gestione e controllo nelle regioni/province autonome centro-nord. Art. 5 reg. CE 438/2001. invio CE entro Giugno Contesto: lungo processo di approvazione dei reg.438/2001 e 448/2001. Marzo Nuovi ove necessario, riorganizzazione delle amministrazioni AdG, AdP, OI. Nuovi adempimenti, ove necessario, riorganizzazione delle amministrazioni AdG, AdP, OI. Questionario Tecnostruttura, fotografia dei sigeco vigenti. Invio MLPS - CE. Esiti omogenei AdG, scelte in parte disomogenee su AdP e funzioni.

Programmazione Attuazione 2° Rilevazione SIGECO 2004 aggiornamento.Art. 15 reg. 438/01. quadro più stabile - organizzazione e collocazione AdP: indipendenza funzionale e separazione delle funzioni. quadro più stabile - organizzazione e collocazione AdP: indipendenza funzionale e separazione delle funzioni. Funzioni AdP: compiti regolamentari e funzioni trasversali. Funzioni AdP: compiti regolamentari e funzioni trasversali. Piste di controllo complessive del programma: fluidità delle informazioni tra i vari attori del sistema Piste di controllo complessive del programma: fluidità delle informazioni tra i vari attori del sistema Flussi finanziari: verifica assegnazione dei contributi comunitari e predisposizione di strumenti utili a tale verifica. Es. accesso ai dati finanziari della ragioneria, che eroga materialmente i contributi Flussi finanziari: verifica assegnazione dei contributi comunitari e predisposizione di strumenti utili a tale verifica. Es. accesso ai dati finanziari della ragioneria, che eroga materialmente i contributi su irregolarità e frodi: no responsabilità diretta ma comunicazione all’interno. su irregolarità e frodi: no responsabilità diretta ma comunicazione all’interno.

Programmazione Percorso Chiusura AdP domanda di pagamento finale AdG Organismo art. 15 reg. 438/01, Coerenza dei dati REF tabella registro debitori Scambio informazioni tra gli attori in tempo utile a consentire l’invio alla CE e ai Ministeri nazionali competenti. Confronto sulle operazioni sospesi a causa di procedimenti amministrativi e giudiziari. Indici comuni condivisi Auspicabile anche per chiusura

Programmazione Avvio AdP Autorità di certificazione (spesso unica per più fondi strutturali). Percorso di valutazione di conformità Igrue. Manuali e piste di controllo specifiche allegate alla descrizione del Sistema di Gestione e controllo. Percorso di valutazione di conformità Igrue. Manuali e piste di controllo specifiche allegate alla descrizione del Sistema di Gestione e controllo. Tavoli di confronto periodici su temi specifici soluzioni comuni Tavoli di confronto periodici su temi specifici soluzioni comuni Questionario condiviso AdC, esiti utili a individuare quesiti da sottoporre alla CE. Seminario plenario gennaio 2011 “ RUOLO, ADEMPIMENTI e SINERGIE con le altre AUTORITÀ dei PO”

Programmazione Attuazione: Adeguate informazioni acquisite per la certificazione delle spese, verifiche, sistema informativo da AdG, AdA sufficiente garanzia di affidabilità della filiera dei controlli effettuati al I livello sul Sistema di gestione e di controllo nella sua complessità.

Programmazione Attuazione: Autorità di certificazione sinergia con le AdG e AdA Verifica AdA audit di sistema confronto in caso di criticità riscontrate nel corso degli audit delle operazioni riscontrate nel corso degli audit delle operazioni esiti confluiti nel Rapporto annuale di controllo inviato dall’AdA alla CE

Programmazione Anello importante della catena del SIGECO de-certificazione spese irregolari, impatti positivi sul rischio di errore cumulato. Tempi : se possibile entro il 31 marzo 2013 invio dichiarazione annuale art. 20 reg. 1828/2006. Verifica da parte della CE: -Audit di sistema -Audit specifici (es. correzioni finanziarie)

Programmazione Art. 59 Gestione concorrente con gli SM. Regolamento finanziario ( UE ) n. 966/2012. Principio di sana gestione finanziaria, compiti di esecuzione delegati agli SM/ responsabilità forte SM; Principio di sana gestione finanziaria, compiti di esecuzione delegati agli SM/ responsabilità forte SM; Gli SM assicurano: Gli SM assicurano: 1)Che le azioni finanziate a titolo del bilancio siano eseguite correttamente; 2)Designano e sorvegliano gli organismi responsabili della gestione e del controllo dei fondi dell’unione; 3)Prevengono, individuano e rettificano le irregolarità e le frodi;  Principio di proporzionalità: controlli ex ante ed ex post, compresi se opportuno controlli sul posto di campioni di operazioni e/o basati sul rischio.

Programmazione CE sorveglia i SIGECO istituiti negli SM. SM designano, al livello appropriato, organismi responsabili della gestione e del controllo dei fondi dell’Unione. SIGECO sostanzialmente gli stessi del periodo e funzionamento efficace Orientamento CE: valorizzare quanto realizzato nelle precedenti programmazioni. Conformità ai criteri (nel caso di carenze gli SM adottano le misure necessarie).

Programmazione Designazione delle autorità, presentazione annuale dei conti, liquidazione annuale dei conti. Normativa settoriale Gli organismi designati sistema di controllo interno contabilità (dati precisi, completi, attendib). efficace e funzionante Informazioni richieste dalla CE entro il 15febbraio dell’esercizio successivo: -Conti relativi alle spese sostenute -Dichiarazione di gestione -Riepilogo annuale delle relazioni finali di revisione e dei controlli effettuali -Parere sui conti e sul riepilogo

Programmazione Prefinanziamento annuale e iniziale in più anni - Anno contabile Domande di pagamento intermedie e finali - Notifica della designazione delle Adg e se del caso AdC -Parere e relazione organismo di audit indipendente/AdA -Conformità criteri XX allegato reg. art. 113 bis

Programmazione Stato della procedura: regolamenti La Commissione UE ha avanzato la sua proposta di pacchetto legislativo il (mod per QSC e per YEI, integrazione FEAMP)La Commissione UE ha avanzato la sua proposta di pacchetto legislativo il (mod per QSC e per YEI, integrazione FEAMP) Lo SM (AA e Regioni) ha contribuito alla revisione dei testi in Consiglio (Presidenze DK, CY e IE)Lo SM (AA e Regioni) ha contribuito alla revisione dei testi in Consiglio (Presidenze DK, CY e IE) Le Regioni hanno supportato CdR su pareri su regolamenti e emendato parere Parlamento Europeo.Le Regioni hanno supportato CdR su pareri su regolamenti e emendato parere Parlamento Europeo. Ancora in corso il confronto tra istituzioni europeeAncora in corso il confronto tra istituzioni europee. Previsione ottimistica approvazione in autunno

Dal 2011 nell’ambito del Coordinamento tecnico FSE, le Regioni hanno attivato gruppi di lavoro tematici: Programmazione  QSC, template PO Condizionalità ex ante ed orientamento ai risultati  condizionalità, Indicatori dell’Accordo e impatto sui PO Integrazione  non è programmi plurifondo vs monofondo Semplificazione  flussi finanziari, SIGECO, designazione Autorità

Programmazione Questioni ancora da affrontare per la definizione dei POR:  Risorse europee e nazionali :  Quadro regolamentare :  Numero e governance dei Programmi (PON-POR)  Definizione dell’Accordo di partenariato