I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA Obiettivo Cooperazione territoriale Europea Programmazione 2007 – 2013 SEMINARIO FORMATIVO PER I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO PIEMONTESI: I SERVIZI DI CONTROLLO DI I LIVELLO E GLI STRUMENTI DELLA NUOVA PROGRAMMAZIONE 2007-2013 Autorità di Certificazione – Regione Piemonte – Lamberti Alfonso – Ravagnan Cecilia – Venaria Reale 29 sett 2009

Venaria Reale 30 settembre 2009 Programma della presentazione: - LA FASE ISTRUTTORIA - CONVENZIONE E AVVIO DELLE ATTIVITÀ - CERTIFICAZIONE DEI COSTI - CENNI SU ASPETTI FINANZIARI: SPESE AMMISSIBILI / MODIFICHE PIANO FINANZIARIO / PROROGA - CHIUSURA DEI PROGETTI

RETE DEGLI ANIMATORI LOCALI Il ciclo del progetto: Deposito e Istruttorie RETE DEGLI ANIMATORI LOCALI 2 Costituzione del partenariato PARTNERS Assistenza ai beneficiari per la costruzione dei progetti 1 Deposito del progetto presso il STC CAPOFILA VALUTAZIONE Verifica di ricevibilità e ammissibilità formale del progetto 3 Verifica della valutabilità del progetto: completezza ed esaustività delle informazioni STC 4 5

Comitato di sorveglianza Collettività francesi Il ciclo del progetto: Istruttorie e Programmazione ISTRUTTORIA DI MERITO Servizi competenti per materia (IT e FR): valutazione tecnica, economica e ambientale Comitato di sorveglianza 7 STC: Valutazione della coerenza e valenza transfrontaliera 6 Autorità di gestione STC: Ricevimento dei risultati istruttori 5 Comitato tecnico 4 Sintesi delle istruttorie compilazione scheda riepilogativa STC 3 2 Presentazione dell’insieme delle istruttorie al CT 1 Esame delle istruttorie e proposta di selezione da AdG a CdS Regioni italiane Servizi istruttori Stato francese Servizi istruttori Collettività francesi Servizi istruttori CdS : Selezione definitiva

Il ciclo del progetto: Istruttoria - Italia Art. 16 del 1080/2006: ciascuno Stato deve predisporre un sistema che consenta di verificare: fornitura beni e servizi; veridicità delle spese; conformità con le norme comunitarie e nazionali ALCOTRA: Servizi regionali quali strutture responsabili dei controlli di I livello Istruttoria di merito tecnico, economico e ambientale

Il ciclo del progetto: Istruttoria – Iter italiano - Piemonte STC Istruttoria formale AdG Invio ai Servizi regionali: Istruttoria STC copia progetto schede per istruttoria SERVIZI Istruttoria di merito tecnico, economico e ambientale (90 gg o prima CdS); Richieste integrazioni (10gg per risposta)

Il ciclo del progetto: Notifica ed avvio attività capofila AdG invia la Notifica decorrenza dei termini Servizi AdG avvio del progetto e data di inizio attività Capofila Amministrazioni interessate STC

Il ciclo del progetto: Convenzione FESR e SI tra capofila unico e AdG ) versamento del FESR e obblighi capofila ) il costo / partner 3) contributo FESR / partner ) le CPN / partner ) servizi di I livello Tutti i dati del progetto contenuti nel S.I. (www.sistemapiemonte.it/finanziamenti/alcotra/index.shtml (C.f. Manuale d’uso capofila e Partner di progetto)2

Le strutture di controllo Il ciclo del progetto: Le strutture di controllo Dopo approvazione, individuazione del Servizio responsabile del controllo di attuazione (controllo di primo livello) Servizio istruttore (art. 58 del Reg. 1083/2006) Determinazione di affidamento, precisazioni su: finalità dei controlli, le modalità di effettuazione, la tempistica tutto quanto sia necessario per assolvere al compito assegnato Gruppo di lavoro interdirezionale (deliberazione n. 39-8702 del 28.04.2008) per coordinare lo svolgimento delle attività di istruttoria, controllo di attuazione e rendicontazione dei progetti

Il ciclo del progetto: Le strutture di controllo I controllori: Assicurare la completa indipendenza dei controlli verifica della legittimità e regolarità delle spese dichiarate conformità di tali spese e delle relative operazioni con le norme comunitarie e nazionali convalida delle spese ammissibili a contributo sulla cui base sono predisposte le dichiarazioni di spesa del Programma. Se strutture interne alla stessa Amministrazione sono beneficiari, individuazione per il controllo una struttura diversa da quella preposta all’attuazione o funzionari distinti in ossequio al principio della separazione funzionale

Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese OGNI 3 MESI IL BENEFICIARIO CARTACEO DICHIARAZIONE DI SPESA (File Scaricabile sul sito www.interreg-alcotra.org “Documenti scaricabili / 6) attuazione dei progetti / Dichiarazione di spesa” ELETTRONICO AL SERVIZIO di controllo e certificazione

Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo

Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Categorie di spesa

Il ciclo del progetto: Rendicontazione delle spese IL SERVIZIO di controllo e certificazione In ogni momento può richiedere informazioni aggiuntive al capofila o ai partner CARTACEO Checklist ELETTRONICO Controlla ogni spesa; Certifica l’ammontare ammesso; Aggiunge commenti Completa e trasmette Dichiarazione Certificata NUOVA VERSIONE CERTIFICATA

Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Certificazione

Il ciclo del progetto: Il file della Dichiarazione delle spese – Riepilogo   

Il ciclo del progetto: Dichiarazione delle spese Trasmissione certificazione IL SERVIZIO RIEPILOGO CARTACEO FIRMATO E TIMBRATO RIEPILOGO DEL BENEFICIARIO VERSIONE ELETTRONICA CERTIFICATA STC Struttura regionale di coordinamento (IT) Prefetture di dipartimento (FR) Informa beneficiario su spesa certificata copia del riepilogo delle spese certificate a AdG ULTIMO INVIO ENTRO IL 15 NOVEMBRE DI OGNI ANNO

Spese – Riferimento Nazionale Il ciclo del progetto: Spese – Riferimento Nazionale Art. 56, paragrafo 4 del Regolamento (CE) 1083/2006: Le norme in materia di ammissibilità delle spese sono stabilite a livello nazionale, fatte salve le eccezioni previste dai regolamenti specifici per ciascun Fondo. Esse riguardano la totalità delle spese dichiarate nell'ambito del programma operativo Gruppo lavoro presieduto da Ministero dello Sviluppo Economico e dal Ministero del Lavoro e della Previdenza Sociale DOCUMENTO INERENTE LE NORME SULL’AMMISSIBILITA’ DELLE SPESE (D.P.R. del 03/10/2008)

VINCOLI PER LA VALUTAZIONE DELL’AMMISSIBILITA’ DI UNA SPESA Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali VINCOLI PER LA VALUTAZIONE DELL’AMMISSIBILITA’ DI UNA SPESA Periodo e area di ammissibilità Tipologia di spesa Documenti giustificativi Ammissibilità temporale sostenute dopo 01/01/2007; sostenute tra deposito e conclusione indicata nella convenzione FESR; sostenute prima del deposito, se previste ed approvate dal servizio incaricato dell’istruttoria; Area di ammissibbilità Precisamente individuata dal Programma Art 78 del Re (CE) 1083/2006 spese giustificate da : fatture quietanzate o da doc contabili aventi valore probatorio equivalente in originale, esclusivamente intestate ai Beneficiari e comprovante l’effettivo pagamento da parte dei beneficiari stessi Ammissibili le spese sostenute per la realizzazione di operazioni decise dall’AdG sulla base dei criteri fissati da CdS

Il ciclo del progetto: Spese - Regole Generali Tutte le spese devono corrispondere a quelle indicate nella scheda progettuale e nella lista dettagliata dei costi Specificità del Programma ALCOTRA Non sono ammesse spese forfetarie per alcuna tipologia di spesa Non sono ammessi contributi e prestazioni in natura NEW Il mancato rispetto dei tempi previsti per la realizzazione delle attività comporta l’applicazione di una penale

Il ciclo del progetto: Spese – Categorie di Spesa Edilizia e lavori pubblici Strumenti e attrezzature (max 50% del costo totale) Beni di consumo Prestazioni di servizio (max 6% per pred./coord./monit.) Personale interno (max 30% costo totale per partner) Personale assunto Missioni e trasferte Spese generali (max 5% del costo totale per partner) Altre Spese

Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno Categorie del personale interno: personale assunto a tempo indeterminato personale assunto a tempo determinato personale assunto a progetto Personale interno: costo comprensivo di tutti gli oneri diretti e indiretti a carico sia del lavoratore sia del datore di lavoro La retribuzione rendicontabile deve essere rapportata alle ore d’impegno nel progetto e deve essere calcolata su base mensile (corrispondente alla busta paga)

Il ciclo del progetto: Spese – Es. Personale interno Metodo di calcolo del costo eligibile: RML + DIF + OS x H/ uomo H/lavorabili RML = retribuzione mensile lorda, comprensiva della parte degli oneri previdenziali e ritenute fiscali a carico del lavoratore; DIF = retribuzione differita (rateo TFR, 13esima e 14esima) OS = oneri sociali e fiscali a carico del Beneficiario non compresi in busta paga (ovvero non a carico del dipendente) H/lavorabili= ore lavorabili lavorative mensili previste da contratto H/uomo = ore di impegno dedicate effettivamente al progetto, nel mese di riferimento

Il ciclo del progetto: Spese - Proroga CAPOFILA (*) PROROGA AdG una sola durata max di 1 anno consultazione e pareri SERVIZI AMM.RESP. Penale: 1% al mese del contributo FESR Comunicazione decisione a capofila

Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie DOPO ESSERE STATO AMMESSO A FINANZIAMENTO, IL PROGETTO NON PUÒ DI NORMA ESSERE MODIFICATO costo totale progetto invariato natura voci di costo invariata MODIFICHE : CATEGORIE DI SPESA DI UN PARTNER nessuna variazione su: - finalità del progetto ; - localizzazione delle attività ; - totale delle spese previste per partner

Il ciclo del progetto: Modifiche finanziarie – 3 casi possibili 1 IL SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO DECIDE SULLA LORO APPROVAZIONE 2 NECESSITA’ DI INFORMARE IL CAPOFILA RICHIESTA A SERVIZIO RESPONSABILE DEL CONTROLLO E IN COPIA A STC 3 RICHIESTA DAL CAPOFILA A AdG CONSULTAZIONE DELL’AdG DECISIONE DELL’AdG E INFORMATIVA A CdS

Il ciclo del progetto: Erogazione dei successivi anticipi Autorità di Certificazione – Regione Piemonte FESR Versamenti dei contributi pubblici Regioni italiane presso cui ha sede il beneficiario CPN anticipo 10% (*); Richiesta / fidejussione; • il 30% (spesa certificata del 40%); • il 30% (spesa certificata del 70%); Rapporto di attività a STC • il saldo Relazione finale di attuazione (*) Al momento dell’erogazione del II anticipo verrà autorizzato lo svincolo della fidejussione

Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni – I beneficiari Ciascun partner TRASMETTE Servizio controllo I Livello ultime spese e giustificativi Entro 3 mesi Servizi di controllo italiani e francesi Tutte le Amministrazioni responsabili interessate (art.5) Il capofila TRASMETTE CARTACEO AdG INFORMATICO E p.c. STC

Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni – I beneficiari la domanda di saldo dichiarazione capofila di conclusione del progetto riepilogo spese sostenute/ partner dichiarazione versamento della totalità delle CPN (allegato B alla Convenzione FESR). dichiarazione CPN ricevute e tempi per saldo (*) relazione finale di esecuzione Entro 6 mesi, chiusura del progetto sulla base delle CPN certificate. \

CERTIFICATO DI REGOLARE ESECUZIONE Trasmettono la documentazione Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni – I Servizi Effettiva realizzazione dell’operazione I SERVIZI DI CONTROLLO VERIFICANO: L’attestazione spese sostenute e CPN FR effettivamente versate CERTIFICATO DI REGOLARE ESECUZIONE Servizi di coordinamento AdG Trasmettono la documentazione STC

Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni AdG CALCOLO SALDO FESR CHIEDE AdC VERSAMENTO INFORMA Il capofila Partners CHIUSURA DEL PROGETTO giustificativi FESR AdG

Conclusione delle operazioni - CPN Il ciclo del progetto: Conclusione delle operazioni - CPN CONTROPARTITE PUBBLICHE NAZIONALI DI PARTE ITALIANA CIASCUN PARTNER CHIEDE Alle amministrazioni la quota nazionale sulla base delle spese certificate Propria Amministrazioni responsabile Secondo le modalità stabilite da ciascuna amministrazione RIMBORSA AdC Versamento delle CPN

Grazie dell’attenzione L’autorità di Certificazione Alfonso Lamberti e Cecilia Ravagnan