Università di Macerata Quarto incontro di progetto U-GOV Contabilità Quarto incontro di progetto 17 luglio 2014

Le logiche di U-GOV Il ciclo attivo 2

Logica di U-GOV Contabilità Documenti Gestionali Sono classificati come DG del ciclo attivo: Contratto attivo (commerciale e/o istituzionale) Documento di avanzamento (istituzionale e/o commerciale) Fattura pro-forma (commerciale) Fattura attiva (commerciale) Generico di entrata (per le entrate istituzionali)

Logica di U-GOV contabilità Motori Contabili Sono presenti inoltre questi ulteriori motori contabili: Contabilità Inventariale: orientata alla gestione dei beni patrimoniali Gestione Fiscale: orientata alla gestione delle operazioni iva.

IL LEGAME TRA I DOCUMENTI Definizione del CICLO ATTIVO COMMERCIALE: documenti che compongono il ciclo IL LEGAME TRA I DOCUMENTI Contratto attivo Documento Avanzamento Fattura Pro-forma Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro 5 5

IL LEGAME TRA I DOCUMENTI Definizione del CICLO ATTIVO ISTITUZIONALE: documenti che compongono il ciclo IL LEGAME TRA I DOCUMENTI Contratto attivo Documento di avanzamento Generico di entrata Ordinativo di Incasso Riscontro 6 6

Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE Motore Contratto Documento avanzamento Fattura Pro-forma Fattura Ordinativo di Incasso Riscontro Anticipata: rilevazione del ricavo Normale: rilevazione del ricavo effettivo Normale: rilevazione del ricavo effettivo CoAn Anticipata: fatture da emettere a ricavo Prima: credito a fatture da emettere Ultima: banca a credito CoGe Gestione registri IVA IVA 7 7

Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE Motore Contratto Documento Avanzamento Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Anticipata: rilevazione del ricavo Normale: rilevazione del ricavo effettivo CoAn Prima: credito a ricavo Ultima: banca a transitorio CoGe 8 8

definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE Contratto attivo Doc avanzamento COAN ANTICIPATA COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a Ricavo Fattura Pro-forma COAN NORMALE Fattura di vendita COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 9 9

definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE Doc avanzamento COAN ANTICIPATA COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a ricavo Fattura Pro-forma COAN NORMALE Fattura di vendita COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 10 10

definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a ricavo Fattura Pro-forma COAN NORMALE Fattura di vendita COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 11 11

definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE Contratto attivo Fattura di vendita COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 12 12

definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE Fattura di vendita COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 13 13

definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE Contratto attivo Doc avanzamento COAN ANTICIPATA Generico entrata COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 14 14

definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE Contratto attivo Generico entrata COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 15 15

definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE Doc avanzamento COAN ANTICIPATA Generico entrata COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 16 16

definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE Generico entrata COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a ricavo COGE ULTIMA Ordinativo di Incasso Riscontro 17 17

Le configurazioni dell’IVA Tipi Attività Istituzionale Commerciale

Le configurazioni dell’IVA Sezionali Attivo / Passivo Campo Attività: Istituzionale / Commerciale / Promiscuo (?) Attività IVA : Istituzionale / Commerciale

Le configurazioni dell’IVA Associazione Sezionali - UE Una volta configurati, i sezionali vanno associati alle relative Unità Economiche. Si può definire: - Un unico sezionale di Ateneo collegato alle UE (es. vendite) - Uno o più sezionali per ogni UE

Le configurazioni dell’IVA Associazione Sezionali - UE Se viene deciso di avere un unico sezionale legato a più UE fare attenzione alle registrazioni, perché dovranno essere eseguite in modo progressivo.

Le configurazioni dell’IVA Prorata In U-Gov si deve inserire nell’anno precedente la percentuale di DETRAIBILITA’

Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /1 ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA Nella Rubrica di Ugov, tutte le anagrafiche degli enti destinatari di fatture attive dell’Università dovranno essere arricchite del campo ‘codice IPA Ufficio’. U-Gov produce il file della fattura in formato .xml solo se l’anagrafica intestataria della fattura ha questo campo valorizzato. Il codice da inserire corrisponde al ‘Codice Univoco Ufficio’ alfanumerico di 6 caratteri (definito sul sito http://www.indicepa.gov.it/) ed è quindi relativo al singolo ufficio di fatturazione dell’ente di riferimento. In caso di enti che abbiano censito più uffici di fatturazione sull’indice PA, in U-Gov dovranno essere create tante anagrafiche figlie di quell’ente quanti sono i diversi uffici.

Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /1 ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA

Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /2 SEZIONALI IVA Al fine di tenere una numerazione separata per le fatture emesse in formato elettronico è OBBLIGATORIO definire nelle configurazioni del Modulo Iva di U-Gov uno o più sezionali dedicati, sui quali dovrà essere apposto il flag “fatturazione elettronica”. Se l’Ateneo utilizza Titulus, sarà possibile trasmettere al protocollo anche i relativi registri in formato elettronico, per la conservazione.

Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /2 SEZIONALI IVA