Comune di Pontedera 2 BILANCIO 2016 …ANNO DI SVOLTA… ARMONIZZAZIONE CONTABILE EFFETTIVA REVISIONE E SISTEMAZIONE CAPITOLI CONTABILI.

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2 Comune di Pontedera 2 BILANCIO 2016 …ANNO DI SVOLTA… ARMONIZZAZIONE CONTABILE EFFETTIVA REVISIONE E SISTEMAZIONE CAPITOLI CONTABILI

3 3 SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – SPESA Gli schemi di bilancio finanziario sono articolati in MISSIONI e PROGRAMMI Le MISSIONI rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici dell’ente I PROGRAMMI sono aggregati omogenei di attività volte a perseguire gli obiettivi definiti nell’ambito delle missioni. CAPITOLI e ARTICOLI sono ripartizioni dei macroaggregati ai fini della gestione

4 4 Le entrate sono ripartite in: TITOLI, secondo la fonte di provenienza delle entrate TIPOLOGIE, in base alla natura delle entrate, nell’ambito di ciascuna fonte di provenienza. CATEGORIE, in base all’oggetto dell’entrata nell’ambito della tipologia di appartenenza; nell’ambito delle categorie è data separata evidenza delle eventuali quote di entrata non ricorrente (Le categorie sono rappresentate nel PEG e nel rendiconto a consuntivo). CAPITOLI e ARTICOLI ai fini della gestione. È a questo livello che avviene il raccordo con il quarto livello del PDC. SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – ENTRATA

5 5 L’unità di voto del bilancio di previsione, rimessa al Consiglio Comunale, è costituita da: MISSIONI e PROGRAMMI per la spesa TITOLI E TIPOLOGIE per le entrate Il BILANCIO ARMONIZZATO è un unico documento «triennale» (non più un bilancio «pluriennale»), che prevede: le previsioni di competenza e di cassa del primo esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli esercizi successivi LE VARIAZIONI DI BILANCIO CONSIGLIO COMUNALE

6 6 COSA E’ AVVENUTO IN QUESTI ANNI ?

7 1 Tagli alla «politica» 118 D.L. 78/20102.500 D.L. 201/20111.450 D.L. 95/20122.600 D.L. 66/2014 564 Taglio ICI/IMU 441 D.L. 190/20141.200 Obiettivo PSI4.115 ------- TOTALE 12.988 TAGLI AGLI ENTI LOCALI QUINQUENNIO 2010 / 2015 valori in milioni di euro

8 1 2014 = 2.816.000 € 2015 = 3.430.000 € TOTALE = 6.246.000 € COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI

9 Comune di Pontedera 9 RIDUZIONE DEL DEBITO RIDUZIONE DEGLI INVESTIMENTI TAGLI DIFFUSI SENZA INCIDERE SUI SERVIZI COSA ABBIAMO FATTO IN QUESTI ANNI PER CONTENERE LE MINORI RISORSE?

10 Comune di Pontedera 10 2010 2015 Indebitamento83.29870.941 Oneri finanziari 7.023 4.441 Debito ridotto del 17% in 5 anni a fronte di un aumento del debito statale del 15% RIDUZIONE DEL DEBITO valori in migliaia di euro

11 Comune di Pontedera 11 In generale i tagli hanno colpito in maniera diffusa tutto il bilancio, ma in particolare il settore delle manutenzioni e delle opere pubbliche (manutenzioni da 2 mln ca a 450.000 € ca ) RIDUZIONE INVESTIMENTI E TAGLI DIFFUSI

12 Comune di Pontedera 12 ….. E NEL 2016 ?

13 1 LEGGE DI STABILITÀ 28/12/2015 n. 208 IMU (aggiornamento dati MEF)- 316.000 € (2015 = 12.148 2016 = 11.832) Rimborso TASI- 464.000 € (TASI 2015 = 3.298 / FSC 2016 = 2.834) -------------- - 780.000 € COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI

14 1 “Una tantum” da rinegoziazione mutui 2015 - 1.400.000 € Fondo crediti dubbia esigibilità - 641.000 € (2015=1.271 € / 2016=1.912 € / 2017=2.433 € / 2018=2.955 €) COMUNE DI PONTEDERA ALTRE MINORI ENTRATE

15 1 Tagli legge di stabilità -780.000 € Altre -2.041.000 € Totale risorse da recuperare -2.821.000 € COMUNE DI PONTEDERA RISORSE DA RECUPERARE 2016

16 NESSUN AUMENTO DI IMPOSTE ABOLIZIONE TASSA PRIMA CASA (TASI) DIMINUZIONE TARI (tassa sui rifiuti) COMUNE DI PONTEDERA ENTRATE TRIBUTARIE 2016

17 1 2014 2015 2016 MULTE1.9501.3121.240 ONERI URBANIZZAZIONE1.1001.2001.200 PARCHEGGI 860 820 820 DIVIDENDI PARTECIPATE 194 462 COMUNE DI PONTEDERA PRINCIPALI ENTRATE NON TRIBUTARIE (valori in migliaia di euro)

18 Comune di Pontedera 18 LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI Numero contribuenti 2012/2015(compresa abitazione principale) oltre 16.000 Numero contribuenti 2016 (senza abitazione principale) 7.500 ca Dal 2012 (reintroduzione tassa ab. princ.) aumenta percentuale mancati incassi (2012=16%; 2013=22%; 2014=25%) Avvisi di accertamento passano da 1600/1900 per anno a doppio ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE

19 Comune di Pontedera 19 LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI IMU 2015 previsione incasso12.148.000 € incasso effettivo al 31/12/2015 8.926.000 € RESIDUO DA INCASSARE 3.222.000 € ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE

20 Comune di Pontedera 20 Aumento capacità di accertamento tramite potenziamento risorse umane e tecnologiche Accertamento anno 2012 e 2013 Avvisi di accertamento per ca. 4 mln euro con previsione incasso di 1.500.000 € nell’anno LOTTA ALL’EVASIONE: COSA FAREMO NEL 2016

21 1 RIDUZIONE DEBITO - RATE MUTUI3.127.174 €(- 101.486 €) 2011 2016 SPESA PERSONALE9.454.889 €8.974.386 € DIPENDENTI 254 238 (di cui 62 Unione) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

22 1 MISSIONE 01 : Servizi istituzionali, generali e di gestione (comprendono la gestione amministrativa, finanziaria, patrimoniale, tributaria, segreteria, provveditorato, anagrafe, risorse umane) Gestione economica, finanziaria, 201528,78% 201625,78% 20092016 Relazioni pubbliche, convegni, rappresentanza 133.109 €26.592 € (-80%) Missioni 26.000 € 6.000 €(-77%) Manutenzione, gestione autovetture 28.110 €8.433 € (-70%) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

23 1 MISSIONE 12 : Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 2016 3.671.592 € (11% della spesa corrente) (+23 % rispetto alla media p.c. nazionale) MISSIONE 04 : Istruzione e diritto allo studio 2016 2.483.011 € (7,44% della spesa corrente) (+35% rispetto alla media p.c. nazionale) MISSIONE 05 : Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 2016 1.483.111 € (4,44% della spesa corrente) (+37% rispetto alla media p.c. nazionale) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

24 SOCIALE Società della Salute 1.057.925 € Indigenti 170.000 € Contributi affitto 198.000 € Accoglienza minori 45.000 € Avviamento al lavoro soggetti deboli15.000 € Centro “La Bianca” 30.000 € Donne e famiglie in difficoltà10.000 € Social Housing18.500 € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

25 ISTRUZIONE Asili Nido709.000 € Istruzione prescolastica270.000 € Istruzione scolastica 612.000 € Mense e trasporto 1.246.000 € Attività extracurriculari 23.500 € Progetto Mercurio (avviamento al lavoro) 40.000 € Centri gioco e ludoteca 38.000 € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

26 CULTURA Fondazione Teatro Nazionale170.000 € Fondazione Piaggio 51.646 € Sete Sois Sete Luas 20.000 € Acquisto libri biblioteca 20.000 € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

27 1 2015 2016 Spesa corrente pro-capite 1.377,94 € 1.142,98 € Spesa in conto capitale pro-capite 1.000,91 €656,98 € COMUNE DI PONTEDERA VALUTAZIONI PER INDICI

28 Comune di Pontedera 28 BILANCIO 2016 …ANNO «PESANTE», MA… …FINE DI CICLO RECESSIVO ? CREDO DI SI Marco Papiani Assessore Bilancio Comune di Pontedera

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