CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE. 2 - Approvazione Piano regolatore comunale - Avvio Piano integrato di sviluppo urbano PISUS - Idrico: messa.

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1 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

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3 - Approvazione Piano regolatore comunale - Avvio Piano integrato di sviluppo urbano PISUS - Idrico: messa in sicurezza territorio dalle esondazioni - Ambiente: Piano energetico, Piano smog, Piano acustico - Mobilità: Piano della mobilità sostenibile - Ambito Urbano 6.5: “Città dell’educazione” - Riorganizzazione modalità gestionale Casa Serena in forma associata con altre strutture 3 - Riduzione consumi energetici e aumento rinnovabili

4 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE - Apertura sede espositiva Palazzo Spelladi, mostra Mittica - Organizzazione 87^ Adunata Nazionale Alpini 2014 - Riorganizzazione, razionalizzazione ed efficientamento struttura organizzativa dell’ente anche sulla città dei 100 mila abitanti 4

5 5Bilancio di Previsione 2014 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

6 6Bilancio di Previsione 2014 CLASSIFICAZIONE ECONOMICA (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

7 7 Bilancio di Previsione 2014 CLASSIFICAZIONE ECONOMICA (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Interamente riferito alla nuova imposta TASI +6,6 mln € che compensa minori trasferiementi dello stato Al netto finanziamento una tantum PISUS 1,763 mln € Al netto finanziamento una tantum PISUS 1,763 mln € -1.242 41.229 32.797 21.507 91 -575 -1.699 94.731

8 8Bilancio di Previsione 2014 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

9 9Bilancio di Previsione 2014 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE 2014 al netto di: -Progetto Pisus parte corrente 1,762 mln di € -Trasferimento quota extragettito IMU allo stato 11,650 mln di € 2013 al netto di: - Trasferimento quota extragettito IMU e 0,30 TARES allo stato 10,068 mln di € 2014 al netto di: -Progetto Pisus parte corrente 1,762 mln di € -Trasferimento quota extragettito IMU allo stato 11,650 mln di € 2013 al netto di: - Trasferimento quota extragettito IMU e 0,30 TARES allo stato 10,068 mln di €

10 10Bilancio di Previsione 2014 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE 2003 59,21 mln 2003 59,21 mln Escluso Ambito Urbano quota altri comuni dal 2009

11 11Bilancio di Previsione 2014 IL BUDGET PER SETTORE 1 – Il Bilancio corrente Riferito per: 623 mla € Fondo svalutazione crediti TARI 216 mla € ripristino Fondo di riserva 1.582 mila € maggior trasferimento stato extragettito IMU Riferito per: 623 mla € Fondo svalutazione crediti TARI 216 mla € ripristino Fondo di riserva 1.582 mila € maggior trasferimento stato extragettito IMU Comprende Parte Pisus per 1,653 mln di € Altrimenti lo scostamento sarebbe -740.088 € Comprende Parte Pisus per 1,653 mln di € Altrimenti lo scostamento sarebbe -740.088 € CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE -1.206.228 85.175.665 -740.088

12 12Bilancio di Previsione 2014 Introduzione TASI 6,60 mln di € Eliminazione quota ex Tares stato -1,02 mln di € Seconda rata IMU 2013 -2,20 mln di € Introduzione TASI 6,60 mln di € Eliminazione quota ex Tares stato -1,02 mln di € Seconda rata IMU 2013 -2,20 mln di € -797 mln di € da GEA per rimborsi fognatura -968 mln di € dividendi ATAP -797 mln di € da GEA per rimborsi fognatura -968 mln di € dividendi ATAP Maggiori trasferimeti PISUS 1 – Il Bilancio corrente CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE -1.242 41.229 -3%

13 13Bilancio di Previsione 2014 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

14 14Bilancio di Previsione 2014 Andamento imposte e tasse Imposte e tasse più rilevanti 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Nello stanziamento assestato 2013 ancora presente seconda rata IMU a consuntivo accertamento per 15 milioni di € Eliminata quota statale per 1,020 mln di € (0,30 € mq) 15.000 150 1 1

15 15Bilancio di Previsione 2014 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) Incremento interamente legato alla nuova TASI 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Incremento interamente legato al progetto PISUS Diminuzione legata a dividendi ATAP e entrate straordinarie 2013 GEA per rimborsi fognatura

16 16Bilancio di Previsione 2014 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

17 17Bilancio di Previsione 2014 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

18 18Bilancio di Previsione 2014 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

19 19Bilancio di Previsione 2014 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

20 20Bilancio di Previsione 2014 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) - 71 mila euro 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Incremento legato all’appalto calore

21 Bilancio di Previsione 201421 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) Incremento legato al progetto PISUS 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Non presente trasferimento IMU prima casa allo stato 10/11 milioni di euro

22 Bilancio di Previsione 201422 (DATI IN MIGLIAIA DI EURO) 2 – Dati di dettaglio CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Rimborsi canoni di fognatura 2013 Incremento fondo svalutazione crediti TARI 250 mila euro rimborsi canoni di fognatura 260 mila euro Alpini 250 mila euro rimborsi canoni di fognatura 260 mila euro Alpini

23 23Bilancio di Previsione 2014 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

24 24Bilancio di Previsione 2014 538521509516517518 511 506499491530 Dipendenti Ambito sociale e Aster che operano per altri enti 39,2022,234,7724,8930,87 TOT CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE N. 27 operatori in meno in quattro anni 38,00 -8

25 25Bilancio di Previsione 2014 3 – Personale e mutui CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE -212.005 Riduzione spesa personale di 1.718.073 in quattro anni

26 26Bilancio di Previsione 2014 INCIDENZA SPESA DEL PERSONALE/ENTRATE Comprende: - DOA altri comuni - Aster Roveredo L’indicatore evidenzia l’incidenza delle spese per il personale sulle entrate correnti. Valutazione tanto più positiva quanto più è contenuto. Incidenza sp. Personale Spese personale + Irap Entrate correnti (Tit. I-II-III) Incidenza sp. Personale Spese personale + Irap Entrate correnti (Tit. I-II-III) 3 – Personale e mutui CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

27 27Bilancio di Previsione 2014 RAPPORTO DIPENDENTI POPOLAZIONE L’indice evidenzia il rapporto del numero di dipendenti in servizio, rapportato a tempo pieno equivalente TPE (due part-time 18 ore = 1 unità), per 100 residenti. Rapporto dipendenti Popolazione n° dipendenti + non ruolo (TPE) Abitanti/1000 Rapporto dipendenti Popolazione n° dipendenti + non ruolo (TPE) Abitanti/1000 Dal 2008 comprende: - DOA altri comuni - Aster Roveredo 3 – Personale e mutui CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

28 28Bilancio di Previsione 2014 Rata: quota capitale + interessi (in milioni di euro) 13,87 13,64 14,51 14,37 18,26 16,25 17,68 17,50 17,30 4 – Dati di dettaglio 3 – Personale e mutui CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE 11,53

29 29Bilancio di Previsione 2014 RATE AMM.TO MUTUI SU ENTRATE CORRENTI 3 – Personale e mutui CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Rate amm.to mutui su entrate correnti Interessi passivi + quote capitali Entrate correnti (Tit. I-II-III) Rate amm.to mutui su entrate correnti Interessi passivi + quote capitali Entrate correnti (Tit. I-II-III) Evidenzia il rapporto tra Interessi passivi + le quote capitale dei mutui in ammortamento e le Entrate correnti (Tit.I-II-III)

30 30Bilancio di Previsione 2014 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

31 31Bilancio di Previsione 2014 AUTONOMIA FINANZIARIA L’indice “AUTONOMIA FINANZIARIA” evidenzia la percentuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 40% rileva condizioni di deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato. Autonomia finanziaria Entr. Trib. + Extratrib. Entrate ordinarie (Tit. I-II-III) Autonomia finanziaria Entr. Trib. + Extratrib. Entrate ordinarie (Tit. I-II-III) 4 – Gli indicatori TASI CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

32 32Bilancio di Previsione 2014 AUTONOMIA IMPOSITIVA L’indice di “AUTONOMIA IMPOSITIVA” è una specificazione del precedente, ed evidenzia la capacità dell’ente di prelevare risorse coattivamente Autonomia impositiva Entr. Tributarie Entrate ordinarie (Tit. I-II-III) Autonomia impositiva Entr. Tributarie Entrate ordinarie (Tit. I-II-III) Incremento interamente dovuto alla nuova tassa TASI, introdotta dallo Stato, è legata a minori trasferimenti all’ente 4 – Gli indicatori CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

33 33Bilancio di Previsione 2014 INCIDENZA IMU E TASI SU ENTRATE PROPRIE L’indice evidenzia l’incidenza dell’ICI-IMU e TASI sulle entrate proprie. Valutazioni tanto più positiva quanto più è contenuto l’indice. L’indice evidenzia l’incidenza dell’ICI-IMU e TASI sulle entrate proprie. Valutazioni tanto più positiva quanto più è contenuto l’indice. 4 – Gli indicatori CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Incremento interamente dovuto alla nuova tassa TASI, introdotta dallo Stato, è legata a minori trasferimenti all’ente

34 34Bilancio di Previsione 2014 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO CAPITE Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie del titolo I e la popolazione residente al 31.12 Pressione tributaria pro capite (€) Entrate Tributarie Abitanti Pressione tributaria pro capite (€) Entrate Tributarie Abitanti 4 – Gli indicatori CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE LA TASI COMPENSA MINORI TRASFERIMENTI CIRCA 127 € A RESID. LA TASI COMPENSA MINORI TRASFERIMENTI CIRCA 127 € A RESID. 507

35 35Bilancio di Previsione 2014 TRASFERIMENTI REGIONALI PRO CAPITE L’indice evidenzia l’ammontare dei trasferimenti regionali pro capite (popolazione residente al 31.12). Intervento regionale(€) Trasferimenti regionali Abitanti Intervento regionale(€) Trasferimenti regionali Abitanti 4 – Gli indicatori CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE Al NETTO TRASFERIMENTO U.T. PISUS 702,45 € 702

36 36Bilancio di Previsione 2014 RIGIDITA’ SPESA CORRENTE Evidenzia l’incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti. 4 – Gli indicatori CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE 40,33% 41,79% Al NETTO TRASFERIMENTO ALLO STATO EXTRAGETTITO IMU

37 37Bilancio di Previsione 2014 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

38 38Bilancio di Previsione 2014 CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE 5 – Gli investimenti

39 39Bilancio di Previsione 2014 5 – Gli investimenti INVESTIMENTI PER TIPO FINANZIAMENTO CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

40 Bilancio di Previsione 201440 OPERE PER TIPOLOGIA 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

41 Bilancio di Previsione 201441 INVESTIMENTI PER OPERE 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE

42 Bilancio di Previsione 201442 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

43 Bilancio di Previsione 201443 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

44 Bilancio di Previsione 201444 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

45 Bilancio di Previsione 201445 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

46 Bilancio di Previsione 201446 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

47 Bilancio di Previsione 201447 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE INVESTIMENTI PER OPERE

48 Bilancio di Previsione 201448 INVESTIMENTI DIVERSI DA OPERE 5 – Gli investimenti CONTROLLI INTERNI- CONTROLLO DI GESTIONE