Comitato di sorveglianza POR FSE 2007-2013 FIRENZE 8 maggio 2015 Settore AUDIT - Autorità di Audit POR FSE.

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1 Comitato di sorveglianza POR FSE 2007-2013 FIRENZE 8 maggio 2015 Settore AUDIT - Autorità di Audit POR FSE

2 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 IMPLEMENTAZIONE PIANO DI AZIONE RICHIESTO DALLA CE Rafforzamento della struttura dell’AdA : da 5 a 9 unità Revisione strumenti di controllo e modalità operative di svolgimento dei controlli : adottato nuovo Manuale di audit Sperimentazione dei nuovi strumenti e del sistema di revisione del lavoro svolto dalla società esterna sul campione di operazioni 2014 e su due audit di sistema

3 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 CONCLUSIONE DELLA PROCEDURA DI INTERRUZIONE DEI PAGAMENTI Missione CE di follow up ad ottobre 2014: Superate le criticità riscontrate Rivalutate le contestazioni di irregolarità delle operazioni A novembre sono stati ripristinati i pagamenti

4 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 ATTIVITA’ DI CONTROLLO DELLE OPERAZIONI 2014 Campionamento Nel 2014 a seguito delle osservazioni formulate dalla Commissione, è stato estratto un campione pilota utilizzando la metodologia di campionamento “MUS standard”: n. 50 operazioni campionate (0,38%) su n. 13.120 operazioni certificate; importo controllato € 40.575.206,74 (30,74%) su € 131.995.040,57 certificati alla CE controllato un campione di ragionato di 45 operazioni con spesa certificata negativa su una popolazione di 332 operazioni

5 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 RISULTANZE AUDIT DELLE OPERAZIONI Importo non conforme A fronte di € € 40.575.206,74 di spesa controllata, l’importo non conforme è stato di € 76.694,08 * * * Tasso di errore Il tasso di errore calcolato sull’intero universo (tasso proiettato), sulla base della metodologia di stima prevista dalla strategia di audit, è risultato dello 0,46%.

6 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 Firenze, 25 giugno 2014 TIPOLOGIE DI IRREGOLARITA' RISCONTRATE procedure di appalto / gestione del contratto errato calcolo del costo orario non corrispondenza tra time card e importi rendicontati errori materiali ************ Importi negativi : necessità di rivedere le modalità di certificazione delle Carte ILA anomalie nel trattamento degli aiuti alla formazione dovuti al Sistema Informativo

7 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 ATTIVITA’ DI AUDIT DI SISTEMA 2014 OI Provincia di Arezzo OI Sviluppo Toscana OI Circondario Empolese – Valdelsa (concluso nel 2015)

8 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 RISULTANZE AUDIT DI SISTEMA carenza piste di controllo : tracciabilità dei controlli svolti formalizzazione delle metodologie di campionamento controlli in loco limitati agli aspetti didattici difficoltà a dare seguito ad alcune regole del Sigeco: - organizzazione su 3 funzioni (Progr – Gestione – RCP) - compilazione CL su DB)

9 Comitato di Sorveglianza POR FSE 2007-2013 Firenze, 25 giugno 2014 VALUTAZIONE DEL SISTEMA DI GESTIONE E CONTROLLO L'AdA ha espresso un parere senza riserve : pur necessitando di alcuni miglioramenti il sistema funziona efficacemente ed assicura la correttezza della spesa.

10 Contatti: Elvira Pisani Settore Audit Recapito telefonico 055/4382154 elvira.pisani@regione.toscana.it