BILANCIO DI PREVISIONE

Presentazione sul tema: "BILANCIO DI PREVISIONE"— Transcript della presentazione:

1 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019
CONSIGLIO COMUNALE 18 GENNAIO 2017

2 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019
LEGGE DI STABILITA' 2017 N. 232 DELL' Comune di Bussero

3 ATTENUATA STAGIONE DEI TAGLI, MA LASCIA UNA PESANTE EREDITÀ
Comune di Bussero

4 ATTENUATA STAGIONE DEI TAGLI, MA LASCIA UNA PESANTE EREDITÀ
LA STRETTA DI PARTE CORRENTE CONTINUA DAL 2016 PER EFFETTO DELL’ARMONIZZAZIONE CONTABILE IL FCDE RICHIEDE ACCANTONAMENTI IN RAGIONE DELLE ENTRATE NON RISCOSSE(2,5 MLD A LIVELLO MACRO) LE RISORSE NECESSARIE AI COMUNI PER L’ESPLETAMENTO DELLE FUNZIONI FONDAMENTALI RISCHIANO PERTANTO DI NON ESSERE GARANTITE Comune di Bussero

5 CADUTA TRASFERIMENTI STATALI AI COMUNI (IN MLD €)
Comune di Bussero

6 CADUTA TRASFERIMENTI STATALI AL COMUNE DI BUSSERO (IN MLN €)

7 I COMUNI ALL’INTERNO DELLA P.A.: IL DEBITO
NEL IL DEBITO DELLA P.A. AUMENTA DI 321 MLD DI EURO (+17,4%) NELLO STESSO PERIODO IL DEBITO DEI COMUNI DIMINUISCE DEL 14,4% Comune di Bussero

8 I COMUNI ALL’INTERNO DELLA P.A. – LE SPESE TOTALI (2015)
Comune di Bussero

9 I COMUNI ALL’INTERNO DELLA P.A. – L’INDEBOITAMENTO NETTO
Il saldo tra entrate e spese totali è il contributo dei singoli comparti al deficit nazionale Nel 2015 il saldo dei comuni è di 1,5 miliardi di € (+2,3% delle loro entrate) Lo Stato presenta un deficit di 48,4 miliardi di € (-11,3% delle sue entrate finali) Comune di Bussero

10 In buona sostanza dal 2010 al 2016 …
I Comuni hanno assicurato un rilevante contributo al risanamento della finanza pubblica, come riconosciuto da Istat, Bankitalia, Corte dei Conti: PATTO E NUOVA CONTAB TAGLI ALLE RISORSE TOTALE MANOVRA Comune di Bussero

11 LEGGE DI STABILITÀ 2017 (L. 232 dell’11 dicembre 2016)
VENGONO CONFERMATI: ABOLIZIONE TASI/IMU 1^ CASA BLOCCO ALIQUOTE SUI TRIBUTI, TRANNE LA TARI SOSTITUZIONE DEL PATTO DI STABILITÀ’ CON IL NUOVO SALDO DI COMPETENZA POTENZIATA LIMITI DI ASSUNZIONE DEL PERSONALE MAGGIORE ATTENZIONE ALLE FUSIONI ED UNIONI DEI COMUNI (60 MLN LORO DESTINATI) Comune di Bussero

12 Fondo solidarietà comunale
La quota del FSC da distribuire ai Comuni viene fissata in € 1.885,6 mln. Il FSC è alimentato dal 22,43% della quota IMU di spettanza ai Comuni, che nel 2014 e 2015 era di 4.717,9 mln. € e dal 2016 in avanti è pari ad 2.768,8 mln. Il FSC dal 2016 risulta ridotto di 1.949,1 mln. € (4.717,9 – 2.768,8) Comune di Bussero

13 Fondo svalutazione crediti
Le entrate di dubbia e difficile esigibilità debbono essere interamente accertate per il loro ammontare. Per tali crediti viene effettuato un accantonamento al F.S.C. considerando la media del rapporto incassi/accertamenti degli ultimi 5 anni. Comune di Bussero

14 … una stretta sulla spesa corrente (dal F.do Sv. Cred.)
2017: € 2018: € 2019: € Comune di Bussero

15 LEGGE DI STABILITÀ 2017 (L. 232 dell’11 dicembre 2016)
Dal 2016 al patto di stabilità è subentrato un nuovo vincolo VINCOLO DEL PAREGGIO DI BILANCIO Comune di Bussero

16 Nuove regole del pareggio di bilancio (L. 164/2016 L.243/2012)
I saldi da rispettare passano da 4 (saldo non negativo, in termini di competenza e cassa, tra entrate finali e spese finali, nonché fra entrate correnti e spese correnti) a 2: Sancito l’obbligo di conseguire un bilancio in equilibrio, in previsione e a consuntivo, in termini di competenza e cassa. Comune di Bussero

17 EQUILIBRIO DEL BILANCIO DI UN ENTE PUBBLICO
I COMUNI DEVONO CONSEGUIRE UN SALDO NON NEGATIVO , IN TERMINI DI COMPETENZA, FRA ENTRATE FINALI E SPESE FINALI. OSSIA ENTRATE FINALI- SPESE FINALI ≥ 0 Comune di Bussero

18 Le sanzioni per mancato rispetto del saldo
Riduzione del FSC in misura pari allo scostamento registrato Impegni di spese correnti ridotti dell’1% se superiori rispetto a quelli dell’anno precedente Divieto di assunzioni, tranne a t.d. entro il tetto fino al per le funzioni di protezione civile, polizia locale, settore sociale, istruzione pubblica Riduzione del 30% delle indennità degli amministratori Comune di Bussero

19 Gradualità sanzioni per non rispetto saldo per importo < 3% entrate finali accertate
Il limite agli impegni di parte corrente è pari all’importo dei corrispondenti impegni anno precedente Il divieto di assumere è riferito solo alle assunzioni a tempo indeterminato La riduzione agli amministratori è nel limite del 10% Comune di Bussero

20 EQUILIBRIO DEL BILANCIO DI UN ENTE PUBBLICO
Per gli anni , nelle entrate e nelle spese finali in termini di competenza è considerato il FPV, di entrata e di spesa, al netto della quota riveniente dal ricorso all’indebitamento. Ciò, comunque, avverrà, non in via automatica, ma con la legge di bilancio, compatibilmente con gli obiettivi di finanza pubblica Dal 2020, tra le entrate e spese finali, è invece incluso il FPV, finanziato dalle entrate finali. Non dovrà, cioè, essere generato da entrate da indebitamento o avanzi di amministrazione. Comune di Bussero

21 NOTA BENE Le risorse accantonate nel FPV di spesa dell’esercizio 2015 per le procedure di affidamento già attivate, se non utilizzate, lo possono essere nel 2016 (essere conservate nel FPV di spesa 2016), purché si disponga del progetto esecutivo e a condizione che si approvi il bilancio di previsione entro il Comune di Bussero

22 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO
PRO MEMORIA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO È IL SALDO FINANZIARIO FRA ENTRATE ACCERTATE E SPESE IMPEGNATE LA CUI ESIGIBILITÀ SI MANIFESTA IN ESERCIZI SUCCESSIVI. Comune di Bussero

23 “CONTRIBUTO” STATALE AGLI INVESTIMENTI LOCALI
700 MLN € ANNUI ( ) DI CUI ALMENO 300 PER EDILIZIA SCOLASTICA E 400 MLN. PER ALTRE TIPOLOGIE (ADEGUAMENTO/MIGLIORAMENTO SISMICO, EDILIZIA SCOLASTICA NON SODDISFATTA DAI 300 MLN., PREVENZIONE RISCHIO IDROGEOLOGICO. TALI INVESTIMENTI LOCALI VENGONO FINANZIATI CON AVANZI DI AMMINISTRAZIONE O RICORSO AL DEBITO RICHIESTE: ENTRO IL 20 FEBBRAIO 2017 CHIUSURE: ENTRO IL 15 MARZO 2017 Comune di Bussero

24 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019
LINEE GUIDA 2017 Comune di Bussero

25 Linee guida 2017 Garantire i servizi pubblici essenziali
Tutelare le fasce più deboli Mantenere inalterata la fiscalità e le tariffe Investire sul recupero energetico ed il decoro urbano/abbatt. barriere a. Garantire centralità a scuola e cultura Comune di Bussero

26 Linee guida 2017 Promuovere la cultura della legalità e della sicurezza Migliorare le procedure amministrative Promozione azioni sinergiche con altri comuni Comune di Bussero

27 Azioni strategiche di sviluppo 2017: ambiente, assetto terr
Azioni strategiche di sviluppo 2017: ambiente, assetto terr. viabilità lenta Realizzazione pista ciclabile per Cernusco Efficientamento energetico patrimonio pubblico Gara raccolta rifiuti Comune di Bussero

28 Azioni strategiche di sviluppo 2017: LEGALITÀ E SICUREZZA
Videosorveglianza Controlli Polizia municipale (“Bussero sicura”) Ausuliario del traffico Controllo di vicinato Investimenti rischio idrogeologico Volontari civici del traffico Comune di Bussero

29 Azioni strategiche di sviluppo 2017: URBANISTICA/OPERE PUBBLICHE
AVVIO 2^ PLESSO EDILIZIA CONVENZIONATA AVVIO COMPLETAMNTO CENTRO POLIFUNZIONALE Comune di Bussero

30 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019
I NUMERI DEL BILANCIO Comune di Bussero

31 EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI (€)
A) F.P.V. di entrata p/ sp. Corr. 37.888 B) F.P.V. di entrata p/ sp.c/ cap C) Entrate Titoli 1, 2, 3, 4 e 5 D) TOTALE MENO E) Spese Titoli 1, 2 e 3 6.O77.111 F) SALDO Entr – Spese fin. 69.855 Comune di Bussero

32 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019: LE ENTRATE (2017)
ENTRATE TRIBUTARIE T2 TRASF. STATO, REG., …. T3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE TOTALE ENTRATE CORRENTI T4 ENTRATE IN C/TO CAPITALE T6 ACCENSIONE PRESTITI T7 ANTICIPAZ. DI TESORERIA T9 ENT. PER C/TO TERZI P/GIR TOTALE ENTRATE Comune di Bussero

33 BILANCIO DI PREVISIONE 2017-2019: LE ENTRATE (2017)
RIPORTO TOT. ENTRATE F.DO PLUR. VINC. P/ CORR. 37.888 F.DO PLUR. VINC. P/ CAPITALE AVANZO DI AMMINISTRAZ. TOTALE GENER. ENTRATE Comune di Bussero

34 BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018: LE SPESE (2016)
T1 SPESE CORRENTI T2 SPESE C/ CAPITALE T4 RIMBORSO PRESTITI 17.170 T5 ANTICIPAZIONI TESORERIA T7 SP. P/ C/TO TERZI P/GIRO TOTALE GENERALE SPESE RIEPILOGO TOTALE GENER. ENTRATE Comune di Bussero

35 DETTAGLIO ENTRATE TITOLO1 ANNO 2017 (€)
Imu abitazione principale Imu non abitaz. Principale Recupero evasione Addizionale Irpef Tosap Imposta pubblicità Diritti pubbliche affissioni Comune di Bussero

36 DETTAGLIO ENTRATE TITOLO1 ANNO 2017 (€)
Tasi – Servizi Indivisibili Addiz. prov su rifiuti/servizi Tari Recupero evasione Tia/Tasi Fondo Solidarietà comunale * TOTALE Comune di Bussero

37 SPESE CORRENTI 2017 LE SCELTE DELLA AMMINISTRAZIONE Comune di Bussero

38 SUDDIVISIONE SPESA CORRENTE PER PRINCIPALI MISSIONI
1 Serv. ist.,gen.,gest/cont 3 Ord, pubbl/sicurezza 4 Istruzione e diritto stud. 6 Politiche giovanili 8 Ass. territor. edil.abitat. 9 Svil. sost. tutela territorio 10 Trasporti e mobilità 12 Diritti, polit. Soc. famigl. 20 Fondi e accanton. vari 29,6% 2,7% 8,5% 1,3% 19,4% 7,7% 22,3% 3,8% 67.100 Comune di Bussero

39 PESO % PER PRINCIPALI MISSIONI
Comune di Bussero

40 NOTA: UTILIZZATI: € 150.000 di OO.UU. per spesa corrente
€ di avanzo di amministrazione Comune di Bussero

41 SPESE CORRENTI PER MACROAGGREGATI (€)
PERSONALE IMPOSTE E TASSE ACQ. BENI E SERVIZI TRASFERIM. CORR. INTERESSI PASSIVI 5.700 RIMBORSI POSTE COR ALTRE SPESE CORR. Comune di Bussero

42 PESO % PER MACROAGGREGATI
Comune di Bussero

43 ANDAMENTO DEL DEBITO Comune di Bussero

44 ONERI FINANZIARI Comune di Bussero

45 DEBITI A CONFRONTO AL Debito medio di un cittadino busserese: € 11 Debito medio di un cittadino italiano (busserese incluso): € dato da: Debito pubblico Popolazione Comune di Bussero

46 IL BILANCIO DI PREVISIONE 2017:
Coerente e rispettoso vincoli/equil. F.P. Riduce i costi sugli appalti in scadenza Prosegue nell’azione recupero crediti Contrae sensibilmente i debiti e gli oneri finanziari Realizza progetti innovativi (video sorv., energia, sportello telematico) Programma investimenti di grande interesse per: Comune di Bussero

47 IL BILANCIO DI PREVISIONE 2017:
La realizzazione pista ciclabile per Cernusco Manutenzione patrimonio edilizio Avvio abbattimento barriere stazione MM e ciclofficina Costruzione loculi cimiteriali Manutenzione strade, scuole e verde pubblico Avvii edilizia convenzionata e completamento Centro polifunzionale Opportunità di lavoro che ne conseguono Comune di Bussero

48 IL BILANCIO DI PREVISIONE 2017:
APPENDICE Comune di Bussero

49 PER TUTELA E SALVAGUARDA DI:
MQ / MQ PARCHI MQ AREE AGRICOLE MQ PARCO MOLGORA Comune di Bussero

50 BUSSERO: IL TERRITORIO mq. 4.597.920
AREE INTERESSE PUBBLICO/INFRA. MQ AREE PRODUTTIVE MQ AREE RESIDENZIALI MQ 5 PARCHI COMUNALI MQ AREE AGR. TUTELA PAESAGGISTICA MQ PARCO MOLGORA MQ Comune di Bussero

51 LA POPOLAZIONE BUSSERESE
ANNO ITAL. STRAN TOTAL INCID. 2013 8.162 466 8.628 5,4% 2014 8.123 471 8.594 5,48% 2015 8.093 489 8.582 5,70% 2016 8.031 475 8.506 5,58% Comune di Bussero

52 N° FAMIGLIE E COMPOSIZIONE A BUSSERO AL 31.12.2016
Numero nati: Numero morti: Saldo Numero famiglie: Numero famiglie con almeno uno straniero: Comune di Bussero