Città Metropolitana di Torino

Presentazione sul tema: "Città Metropolitana di Torino"— Transcript della presentazione:

1 Città Metropolitana di Torino
Città di Ciriè Città Metropolitana di Torino BILANCIO di PREVISIONE Triennio

2 D. Lgs. 118/2011 modificato dal D. Lgs. 126/2014
Nuovo ordinamento contabile ARMONIZZAZIONE DEI BILANCI PUBBLICI NUOVI PRINCIPI CONTABILI (Competenza potenziata) NUOVI SCHEMI DI BILANCIO

3 D. Lgs. 118/2011 modificato dal D. Lgs. 126/2014
Il D. Lgs. 126/2014 ha riscritto l’art. 151 del D. Lgs. 267/2000 (T.U.E.L.) “Art. 151 (Principi generali) Gli enti locali ispirano la propria gestione al principio della programmazione. D.U.P. Documento unico di programmazione - SEZIONE STRATEGICA: durata mandato dell’amministrazione - SEZIONE OPERATIVA: valenza triennale (2017/2019), contenente: PIANO TRIENNALE LL.PP. PIANO DELLE ALIENAZIONI E VALORIZZAZIONI DEL PATRIMONIO PROGRAMMAZIONE FABBISOGNO DEL PERSONALE

4 D. Lgs. 118/2011 modificato dal D. Lgs. 126/2014
BILANCIO TRIENNALE (2017/2019) di competenza (entrate e spese che si prevede di accertare/impegnare con imputazione agli esercizi in cui scadono) + PREVISIONI DI CASSA PRIMO ANNO (2017)

5 IL BILANCIO 2017/2019 Principali novità normative: CONFERMA BLOCCO TOTALE ALIQUOTE TRIBUTI, Esclusa la TARI (obbligo copertura integrale dei costi come da Piano Finanziario)

6 IL BILANCIO 2017/2019 G.U. n. 267 del 15/11/2016 D.M. AGGIORNAMENTO CAPACITA’ FISCALI OPEN CIVITAS: Pubblicati i dati relativi ai Fabbisogni Standard 2013 Se l’Ente ha: - fabbisogni standard superiori alle capacità fiscali riceve somme dalla perequazione - capacità fiscali superiori ai propri fabbisogni standard versa alla perequazione Dati Comune di CIRIE’: Fabbisogni standard totali Capacità fiscale totale

7 IL BILANCIO 2017/2019 VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA
Legge 164/2016: modifiche alla Legge 243/2012 e i nuovi vincoli di finanza pubblica Ex Patto di Stabilità (Legge n. 208/2015) PRINCIPIO DEL PAREGGIO DI BILANCIO: Saldo non negativo in termini di COMPETENZA tra le entrate finali e le spese finali

8 PRINCIPIO PAREGGIO DI BILANCIO
ANNO 2017 SALDO ENTRATE FINALI E SPESE FINALI (competenza) + FONDO PLURIENNALE VINCOLATO (entrata e spesa) non derivante da indebitamento - FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA’

9 PRINCIPIO PAREGGIO DI BILANCIO
ENTRATE FINALI Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Trasferimenti correnti Entrate extra-tributarie Entrate in c/capitale Entrate da riduzione di attività finanziarie + Fondo Pluriennale Vincolato NON finanziato da indebitamento Nelle entrate finali NON ci sono: l’avanzo di amministrazione le entrate da indebitamento

10 PRINCIPIO PAREGGIO DI BILANCIO
SPESE FINALI Spese correnti Spese in c/capitale Spese per incremento attività finanziarie Nelle spese finali NON ci sono: le quote capitale di rimborso mutui il fondo Crediti Dubbia Esigibilità le spese a F.P.V. finanziate da mutui

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12 Vincoli normativi in materia di personale
IL BILANCIO 2017/2019 Vincoli normativi in materia di personale Limitazione delle assunzioni di personale a tempo indeterminato al 25% della spesa relativa alle cessazioni dell’anno precedente Consentito l’utilizzo dei resti del triennio precedente Tempo determinato nel limite della spesa 2009 Tetto complessivo di spesa non superiore al triennio 2011/2013

13 EQUILIBRI DEL BILANCIO 2017

14 EQUILIBRI DEL BILANCIO 2017

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18 BILANCIO – ENTRATE 2017 Titolo 1° - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA Titolo 2° - TRASFERIMENTI CORRENTI Titolo 3° - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Titolo 4° - ENTRATE IN CONTO CAPITALE Titolo 5° - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA’ FINANZIARIE Titolo 6° - ACCENSIONE DI PRESTITI Titolo 7° - ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE Titolo 9° - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

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20 ENTRATE CORRENTI Euro (2017) Titolo 1° (Imposte e tributi)
Euro (2017) Titolo 1° (Imposte e tributi) ,00 Titolo 2° (Trasferimenti Stato, Regione, ecc.) Titolo 3° (Entrate extra – tributarie) ,00 Quota oneri di urbanizzazione 0,00 Proventi C.D.S. per investimenti ,00 TOTALI ,00 ,00

21 ENTRATE TRIBUTARIE Euro (2017)
ICI/IMU – RECUPERO ARRETRATI E ATTIVITA’ DI ACCERTAMENTO ,00 IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA ,00 ADDIZIONALE IRPEF ,00 TOSAP ,00 PUBBLICITA’ E PUBBLICHE AFFISSIONI ,00 TASSA SUI RIFIUTI (TARI) ,00 TARSU-TIA- TARES-TARI – RECUPERO ARRETRATI E ATTIVITA’ DI ACCERTAMENTO 81.200,00 TRIBUTO SUI SERVIZI INDIVISIBILI (TASI) 31.000,00 TASI - RECUPERO ARRETRATI E ATTIVITA’ DI ACCERTAMENTO 1.000,00 TRASFERIMENTO GETTITO CINQUE PER MILLE IRPEF 4.000,00 FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE ,00 TOTALE ,00

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23 ENTRATE DA TRASFERIMENTI
TIPOLOGIA IMPORTO TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI LOCALI (Contr. Regione, Città Metropolitana e Comuni ) ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DA IMPRESE (Compagnia di San Paolo) 6.645,00 TOTALE ,00

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25 FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE
IL MINISTERO DELL’INTERNO HA PUBBLICATO I DATI PROVVISORI DEL FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE CHE E’ PARI AD € ED E’ STATO CONSIDERATO STABILE NEL TRIENNIO 2017 – 2019 ATTENDIAMO IL DATO DEFINITIVO

26 FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE ANCHE PER IL 2017 IL COMUNE DI CIRIE’ ALIMENTA IL F.S.C. VERSANDO AL FONDO ,49 EURO Quota 2017 (22,43%) calcolata sul gettito IMU stimato da trattenere per alimentare il F.S.C. 2017, come da DPCM in corso di approvazione ,49 Quota F.S.C risultante da PEREQUAZIONE RISORSE con applicazione dei correttivi (B) ,90 Quota F.S.C risultante dai ristori per minori introiti I.M.U. e T.A.S.I. (C) ,97 Accantonamento 15 mln per rettifiche 2017 (D) -3.928,85 F.S.C spettante (B+C+D) – DATO PROVVISORIO ,22

27 TRASFERIMENTI STATALI
I TRASFERIMENTI STATALI SI RIDUCONO DA EURO DEL 2016 A EURO DEL 2017

28 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Euro (2017) PROVENTI CODICE DELLA STRADA ,00 PROVENTI CONCESSIONI E SERVIZI CIMITERIALI ,00 RETTE ASILO NIDO ,00 GESTIONE CICLO INT. ACQUE ATO3 (RIMBORSO RATE MUTUI) 86.300,00 RIMBORSI DA COMUNI E CITTA’ METROPOLITANA PER SPESE FUNZIONAMENTO CENTRO PER L’IMPIEGO E S.E.C. ,00 SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE REGOLAMENTI COMUNALI E NORME IN MATERIA EDILIZIA ,00 CORRISPETTIVI DAL CISA PER MATERIALI DIFFERENZIATI AVVIATI AL RICICLAGGIO ,00 FITTI ATTIVI BENI PATRIMONIALI 80.000,00

29 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Euro (2017) RIMBORSO SPESE SOSTENUTE PER ELEZIONI POLITICHE E REFERENDUM 85.000,00 CORRISPETTIVO RETE DISTRIBUZIONE GAS 85.400,00 CORRISPETTIVO QUOTA PARTE VINCOLO RICAVI DISTRIBUZIONE RETE GAS 51.000,00 PROVENTI UTILIZZO LOCALI COMUNALI, PALESTRE E IMP. SPORTIVI 22.610,00 ,00 DIRITTI DI SEGRETERIA, NOTIFICA, RIMBORSO STAMPATI, ISTRUTTORIA, CANONI, INTERESSI E RIMBORSI DIVERSI TOTALE ,00

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31 LA GESTIONE CORRENTE 2017 Per poter fornire servizi alla collettività il Comune ha acquisito risorse da: DI CUI CITTADINI STATO Altri Enti Pubblici Trasf. da imprese ,00 € ,00 € 6.645,00 € ,00 € ,00 € ,00 € ,00 + FSC € ,00 € ,00 ENTRATE TRIBUTARIE € ,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE € ,00 SERVIZI COMUNALI

32 ENTRATE - TITOLO 4° TROVIAMO IN QUESTO TITOLO LE ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE, ONERI DI URBANIZZAZIONE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI Totale Titolo EURO

33 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA’ FINANZIARIE
ENTRATE - TITOLO 5° ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA’ FINANZIARIE Trovano allocazione in questo titolo I riversamenti dei Mutui accesi con la Cassa Dd.pp. che non eroga l’importo del mutuo alla sottoscrizione del contratto ma a stati di avanzamento lavori. L’importo dei mutui accesi dovra’ essere fittiziamente introitato e riversato alla cassa dd.pp. in un conto deposito Totale Titolo EURO ,00

34 MUTUI DA ACCENDERSI CON LA CASSA DD.PP.:
ENTRATE - TITOLO 6° EURO ,00 MUTUI DA ACCENDERSI CON LA CASSA DD.PP.: PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE FUNZIONALE DEL FABBRICATO BATTANDERO € ,00 PER LAVORI DI RIQUALIFICAZIONE VIA VITTORIO EMANUELE E VIE LATERALI – 1° LOTTO € ,00

35 TITOLO 7° ANTICIPAZIONI DA TESORIERE
EURO ,00 PER ANTICIPAZIONE DI CASSA

36 TITOLO 9° ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO
ENTRATE PER PARTITE DI GIRO AMMONTANO A EURO ,00 ENTRATE PER CONTO TERZI AMMONTANO A EURO ,00 E PAREGGIANO CON IL TITOLO 7° DELLA PARTE SPESA DEL BILANCIO

37 BILANCIO - SPESE Titolo 1° - SPESE CORRENTI
Titolo 2° - SPESE IN CONTO CAPITALE Titolo 3° - SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA’ FINANZIARIE Titolo 4° - RIMBORSO PRESTITI Titolo 5° - CHIUSURA ANTICIPAZIONE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE Titolo 7° - SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

38 TITOLO 1° SPESE CORRENTI
ALLE SPESE ISCRITTE IN QUESTO TITOLO DEL BILANCIO AMMONTANTI AD EURO ,00 OCCORRE AGGIUNGERE LA QUOTA CAPITALE DEI MUTUI IN AMMORTAMENTO PARI AD EURO ,00 PER OTTENERE IL TOTALE DELLE SPESE CORRENTI DEL BILANCIO ESERCIZIO 2017

39 SPESE CORRENTI PER MACROAGGREGATI 2017
Euro (2017) Redditi da lavoro dipendente ,00 Imposte e tasse a carico dell’Ente ,00 Acquisto di beni e di servizi ,00 Trasferimenti correnti ,00 Interessi passivi ,00 Rimborsi e poste correttive delle entrate 16.400,00 Altre spese correnti ,00 Fondo di riserva 52.073,00 Fondo crediti di dubbia esigibilità ,00 Quota capitale mutui in ammortamento ,00 TOTALI ,00

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41 STRUTTURE In gestione al C.I.S. In gestione a SMAT 13 32,5 3 3,5 Sì
TIPOLOGIA ESERCIZIO IN CORSO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE Anno 2016 Anno 2017 Anno 2018 Anno 2019 Asili nido n° 1 Posti n° 75 Scuole materne n° 4 Posti n° 306 Posti n° 294 Scuole elementari n° 4 Posti n° 961 Posti n° 962 Scuole medie n° 2 Posti n° 556 Posti n° 538 Strutture residenziali per anziani n° 1 In gestione al C.I.S. Farmacie Comunali Rete fognaria in Km. In gestione a SMAT - bianca 13 - nera 32,5 - mista 3 3,5 Esistenza depuratore Sì Rete acquedotto in Km. 90,5 Attuazione servizio idrico integrato SI Aree verdi, parchi, giardini n. 76 76 ha 9,8 Punti luce illuminaz. Pubblica n n

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44 LOCAZIONI 2017 Alloggio solidale ed aree a parcheggio 6.900,00
Sede servizi di collocamento 73.500,00 Immobile ex Poligono Tiro a Segno 1.350,00 TOTALE 81.750,00

45 QUOTE CONSORTILI TRASFERIMENTI Euro (2017)
Euro (2017)  Trasferimento fondi all’Unione dei Comuni per: Funzioni nel campo sociale € ,00 Funzioni nel campo viabilità € ,00 Servizio intercomunale Tributi € ,00 ,00 Consorzio riva sinistra Stura e Consorzio di 2° Grado delle Valli di Lanzo 27.000,00 Consorzio gestione opere di dif. e sist. Torrente Banna 3.000,00 A.T.L. – Club Città di Charme 4.000,00 TOTALI ,00 QUOTE CONSORTILI

46 TRASFERIMENTI EROGAZIONI (2017) Scuole materne 155.500,00
Euro (2017) Scuole materne ,00 Scuole dell’obbligo ,00 Sociale, giovani, casa, lavoro ,00 Cultura, sport, manifestazioni ,00 Diversi 49.220,00 TOTALI ,00

47 TITOLO 2° SPESE IN CONTO CAPITALE
Le spese per investimenti ammontano ad Euro ,44 e rappresentano circa il 10,39% del Bilancio della Città

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49 Per il 2017 sono previsti investimenti per:
Euro (2017) Interventi per manutenzione straordinaria da finanziarsi con oneri di urbanizzazione ,00 Interventi per manutenzione straordinaria strade da finanziarsi con proventi da monetizzazioni ,00 Interventi per manutenzione straordinaria finanziati con fondo pluriennale vincolato (risorse anno 2016) ,44 Opere realizzate da privati a scomputo oneri di urbanizzazione ,00 Interventi da finanziarsi con mutuo ,00 Interventi da finanziarsi con proventi C.D.S. 10.741,00 TOTALE ,44

50 Tipologia spese di investimento
Euro (2017) Interventi di manutenzione straordinaria uffici e fabbricati comunali ,80 Interventi di manutenzione straordinaria strade, marciapiedi e parcheggi ,00 Interventi di manutenzione straordinaria edifici scolastici ,72 Interventi di manutenzione straordinaria impianti di illuminazione pubblica 58.528,92 Interventi di manutenzione straordinaria verde pubblico 60.000,00 Opere di urbanizzazione realizzate da privati in Corso Generale Dalla Chiesa (LIDL) e in Via Bellini ,00 Ampliamento cimitero del capoluogo ,00 Potenziamento sistema di videosorveglianza 10.741,00 Incarichi professionali per realizzazione investimenti Trasferimento fondi per conservazione edifici di culto 13.128,00 TOTALE ,44

51 BILANCIO 2017 GLI INVESTIMENTI PREVISTI
Fondo Pluriennale Vincolato OO.UU Mutui C.D.S. Monetizzazioni € ,00 € ,00 € ,44 € ,00 € ,00 Edifici di culto € ,00 INVESTIMENTI Fabbricati Edifici scolastici Incarichi professionali € ,52 Viabilità e infrastrutture € ,00 Cimitero € ,00 Sicurezza € ,00 I. P. € ,92 Verde pubblico € ,00

52 CAPACITA’ DI INDEBITAMENTO
Le entrate accertate dei primi tre titoli del bilancio dell’esercizio 2015 ammontano a € ,84 Il limite del 6% introdotto dalla legge di stabilità 2011 è stato modificato ed innalzato al 10% a decorrere dall’anno 2015. Il nostro nuovo limite come capacità di indebitamento per ammontare di interessi si attesta pertanto a quota € ,28. Il totale interessi considerato per il calcolo ammonta ad € ,57 così ripartito: - quota interessi per i mutui già in ammortamento pari a € ,47 - quota interessi su leasing immobiliare pari a € ,49 quota interessi per garanzie a favore di terzi pari a € ,61 e la percentuale di incidenza si attesta al 2,0295% dimostrando che il limite è ampiamente rispettato.

53 MUTUI 2017 Riqualificazione Via Vittorio Emanuele
e vie laterali – I lotto euro Riqualificazione funzionale Fabbricato Battandero euro

54 MUTUI 2018 Manutenzione straordinaria
Scuola Materna Lazzaroni euro Riqualificazione di Via Battitore – I lotto: Area di accesso all’ospedale euro

55 MUTUI 2019 Manutenzione straordinaria
Palestra Scuola Media Costa euro Riqualificazione di Via Battitore – II lotto euro

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57 SPESE TITOLO 3° SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA’ FINANZIARIE
Questo titolo trova esatta corrispondenza con il Titolo 5 dell’entrata. Vengono registrati i riversamenti dei mutui accesi con la Cassa DD.PP. a pareggio delle riscossioni in entratA. DOVRANNO TRANSITARE IN QUESTO TITOLO LE SOMME FITTIZIAMENTE EROGATE E SUBITO RIVERSATE IN DEPOSITO ALLA CASSA DD.PP. TOTALE TITOLO EURO

58 TITOLO 4° SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI
EURO ,00 QUOTE CAPITALE DEI MUTUI IN AMMORTAMENTO

59 TITOLO 5° CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA TESORIERE
EURO ,00 RIMBORSO ANTICIPAZIONI DI CASSA

60 TITOLO 7° SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO
AMMONTANO A EURO SERVIZI PER CONTO TERZI AMMONTANO A EURO e PAREGGIANO CON IL TITOLO 9° DELLA PARTE ENTRATA DEL BILANCIO

61 MISSIONI 2017 Servizi istituzionali, generali e di gestione
Servizi istituzionali, generali e di gestione ,80 Giustizia 0,00 Ordine pubblico e sicurezza ,00 Istruzione e diritto allo studio ,72 Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali ,00 Politiche giovanili, sport e tempo libero ,00 Turismo 42.050,00 Assetto del territorio ed edilizia abitativa ,00 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente ,00 TOTALE DA RIPORTARE ,52

62 MISSIONI 2017 RIPORTO 11.818.152,52 Trasporti e diritto alla mobilità
RIPORTO ,52 Trasporti e diritto alla mobilità ,92 Soccorso civile 15.740,00 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ,00 Tutela della salute 19.000,00 Sviluppo economico e competitività ,00 TOTALE ,44 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 81.445,00 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 3.150,00 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00

63 MISSIONI 2017 RIPORTO ,44 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,00 Relazioni internazionali Fondi e accantonamenti ,00 Debito pubblico ,00 Anticipazioni finanziarie ,00 TOTALE ,00 ,00 Spese per conto terzi

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