Il bilancio del mio Comune

Presentazione sul tema: "Il bilancio del mio Comune"— Transcript della presentazione:

1 Il bilancio del mio Comune
BILANCIO DI PREVISIONE 2018 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

2 Quadro generale riassuntivo
il bilancio del mio comune Quadro generale riassuntivo verifica equilibrio di parte corrente In migliaia di euro Entrate Spese tributarie2 12.850 trasferimenti 2.520 extratributarie 6.177 da Fondo pluriennale vincolato per spese correnti da Fondo pluriennale vincolato per investimenti 526 Alienazione partecipazioni 433 Titolo IV: alienazioni, entrate in c/capitale 3.053 Entrate da accensione mutui 2.400 Totale complessivo (*) 27.959 correnti 20.110 di cui acc.to a rischi/FCDE 1.410 rimborso prestiti 1.250 ripianamento disavanzo tecnico (**) 57 investimenti 6.542 Totale complessivo (*) 27.959 21.547 (*) per semplicità espositiva non riportiamo le «partite di giro» quali entrate ed uscite per conto terzi e le anticipazioni di tesoreria. (**) disavanzo tecnico € : 30 = € ripianamento in 30 anni cfr delibera CC. *** equilibrio corrente = le entrate correnti + FPV coprono spese correnti e rimborso prestiti con un avanzo di € che va a investimenti Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

3 La spesa corrente 2018 riepilogo 1
in euro/1000 Nr. Missione Spesa 1 Servizi istituzionali e generali 5.536 3 Ordine pubblico e sicurezza 1.087 4 Istruzione e diritto allo studio 2.257 5 Beni e attività culturali 369 6 Giovani, sport e tempo libero 123 8 Territorio ed edilizia abitativa 241 Nr. Missione Spesa 9 Tutela territorio e dell’ambiente 2.947 10 Trasporti e diritto 890 11 Soccorso civile 6 12 Diritti, politiche sociali e famiglia (*) 5.053 14 Sviluppo economico e competitività 196 20 Fondi e accantonamenti 1.403 Totale 20.110 Previsione iniziale 2017 Previsione assestata 2017 (*) di cui spesa sociale nell’ambito del Piano di Zona: 1.273 (**) nel 2017 18.030 (**) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

4 MISSIONE 01 servizi generali e di gestione parte corrente /1
Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) (*) 1 Organi istituzionali per la comunicazione istituzionale (65); indennità di carica (118); indennità per presenze in Cons.Comunale (4) 2 Segreteria generale Compensi Segretario (126); stipendi (78) 3 Gestione Economica, Programmazione Iva a debito (190); stipendi (96); interessi per anticipazioni tesoreria (da 30 a 20) 4 Gestione entrate e servizi fiscali per riscossione coattiva entrate (150) ; riscossione entrate (65); sgravi a indigenti (da 40 a 30) (*) riferiti alla Previsione 2018 segue Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

5 MISSIONE 01 servizi generali e di gestione - parte corrente/2
6 Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 5 Gestione beni demaniali e patrimoniali Assicurazioni (200); utenze (144); riscaldamento (103) interessi passivi (210) Ufficio tecnico Stipendi (245) 7 Anagrafe e stato civile Stipendi (172); consultazioni elettorali (100); allo Stato per carte d’identità elettroniche (da 15 a 67) 8 Statistica e sistemi informativi Locazione servizi informatici (105); centro elettronico (70); stipendi (96); archivio (da 7 a 15) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

6 MISSIONE 01 servizi generali e di gestione - parte corrente/3
Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 10 Risorse umane Fondo di produttività (da 924 a 704) 11 Altri servizi generali Stipendi (da 610 a 707); leasing parco mezzi (66); studi e progetti (da 42 a 80); TOTALE SPESA CORRENTE MISSIONE 01 investimenti: nel corso del 2018 previsti investimenti per complessivi euro riferibili ai programmi 1, 5 e 8 (vedi slides 29 e 30) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

7 MISSIONE 04 istruzione e diritto allo studio parte corrente
Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 1 Istruzione prescolastica Riscaldamento Materne (57); utenze per Materne (55); contributi a scuole private (15) 2 Altri ordini di istruzione Riscaldamento e utenze per Elementari (279); per Medie (140); interessi (115) 6 Servizi ausiliari all’istruzione Spese refezione scolastica (1.365); fondo di solidarietà (20) 7 Diritto allo studio 52.000 57.000 Libri di testo (38); contrib.a dir. didattiche (da 9 a 14) TOTALE SPESA CORRENTE MISSIONE 04 vi sono entrate correlate a questa missione: in particolare proventi da refezione scolastica euro Referente in Giunta: Sindaco Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

8 il bilancio del mio comune
MISSIONE 09 sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente – parte corrente Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 2 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale Interventi per la tutela dell’ambiente (62); gestione canile Trezzano(11) 3 Rifiuti Servizio igiene ambientale (2.324) 4 Servizio idrico integrato 25.000 Interessi passivi (20) 5 Aree protette Interventi diversi su aree verdi (400); interessi (50) Totale missione 09 entrate correlate: TARI euro Referente in Giunta: Valeria Mulas Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

9 MISSIONE 12 diritti sociali, politiche sociali e famiglia / 1
Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 1 Interventi per l’infanzia e i minori e per asili nido tutela Minori (199); Affidi (488); asili nido: refezione (150); asili nido: manutenzioni, utenze e riscaldamento (35); asili nido: compensazioni al concessionario (827) 2 Interventi per la disabilità alunni diversamente abili (da 368 a 460); progetto su disabilità (da 2 a 40); servizi diurni (98) 3 Interventi per gli anziani Assistenza indigenti ricoveri in Istituto (320); contributi sostitutivi di ricovero (150) entrate correlate: previste nel Titolo 2 (trasferimenti correnti da Amministrazioni Locali) per mila euro ( euro nell’ambito del Piano di Zona) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

10 MISSIONE 12 diritti sociali, politiche sociali e famiglia / 2
Referente in Giunta: Mara Rubichi Programmi 2017 (prev.def) Previsione 2018 di cui principali Capitoli (k€) 4 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale indigenti (92); borse lavoro (da 7 a 15); sostegno profughi (309) 6 Interventi per il diritto alla casa 58.000 soggetto a variazioni di bilancio in corso d’anno 7 Governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali Stipendi (234); contributo su progetto aree degradate (da 304 a 0) 7 PDZ Governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali – piano di zona risorse ricevute e gestite in quanto Comune capofila del Piano di Zona 9 Servizio necroscopico e cimiteriale 2.500 2.200 Totale missione 12 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

11 La spesa corrente 2018 riepilogo 1
in euro/1000 Nr. Missione Spesa 1 Servizi istituzionali e generali 5.536 3 Ordine pubblico e sicurezza 1.087 4 Istruzione e diritto allo studio 2.257 5 Beni e attività culturali 369 6 Giovani, sport e tempo libero 123 8 Territorio ed edilizia abitativa 241 Nr. Missione Spesa 9 Tutela territorio e dell’ambiente 2.947 10 Trasporti e diritto 890 11 Soccorso civile 6 12 Diritti, politiche sociali e famiglia (*) 5.053 14 Sviluppo economico e competitività 196 20 Fondi e accantonamenti 1.403 Totale 20.110 Previsione iniziale 2017 Previsione assestata 2017 (*) di cui spesa sociale nell’ambito del Piano di Zona: 1.273 (**) nel 2017 18.030 (**) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

12 spesa corrente per aggregati - riepilogo 2
macroaggregati Prev. 2018 % 101 Lavoro dipendente 3.965 19,7% 102 Imposte e tasse 244 1,2% 103 Acquisto beni e servizi 10.270 51,1% 104 trasferimenti 3.508 17,4% 107 Interessi passivi 720 3,6% 110 Altre spese correnti 1.403 7% Totale titolo 1 20.110 100% A conclusione della prima parte proponiamo qui una diversa riclassificazione delle uscite viste nelle precedenti slides. I dati si riferiscono alla previsione 2018 Nella slide seguente un esame della componente «lavoro dipendente» in euro/1000 Commissione Economica 30 marzo 2016

13 la spesa corrente: il necessario legame con le entrate correnti
in euro/1000 Nr. Missione Spesa * Totale spesa corrente (da slide n.15) 20.110 di cui: Accantonamenti a fondo di riserva e altri fondi 103 Accantonamento a fondo svalutazione crediti (FCDE) 1.300 + Rimborso mutui 1.250 Quota annua disavanzo amministrazione 2015 (30 anni) 57 = Totale da coprire con entrate correnti 21.417 Accantonamento a fondo crediti di dubbia esigibilità: rappresenta la quota delle entrate previste per il 2018 che non viene destinata a specifiche voci di spesa in quanto si presume che non si riuscirà a riscuoterle, pur avendone titolo. Questo importo dipende da … Il totale delle spese correnti e accantonamenti + rimborso mutui + quota disav.tecnico deve trovare copertura con le entrate correnti (vai a slide 28) Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

14 Entrate tributarie/ titolo 1 e 2
In migliaia di euro tipologia Categoria TITOLO 1 Previsioni def. 2017 previsione 2018 *101 Entrate da accertamenti 430 200 101 IMU 3.700 Imposta sulla pubblicità e pubbliche affissioni 420 425 Addizionale IRPEF 2.700 TARI 2.420 2.450 104 Compartecipazioni 80 25 301 Fondi perequativi dello Stato 3.600 3.350 TITOLO 1 – totale entrate correnti di natura tributaria 13.350 12.850 tipologia Categoria TITOLO 2 Previsioni def. 2017 previsione 2018 div. da Stato e Regione per finalità sociali 1.599 1.236 PDZ Trasferimenti per finalità sociali tramite Piano di Zona 1.879 1.284 TITOLO 2 – totale trasferimenti correnti 3.479 2.520 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

15 Entrate extratributarie / titolo 3
tipologia Categoria previsioni def. 2017 previsioni 2018 di cui capitoli più significativi (k€): 100 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 2.692 2.779 proventi refezione scolastica (1.060); parchimetro (100); concessione Italcogim (260); canoni di occupazione spazi e aree pubbliche (315) 200 Attività di controllo e repressione irregolarità e illeciti 2.596 2.605 Violazioni ai regolamenti comunali codice della strada (2.550) 300/400 Interessi attivi e dividendi 78 69 Partecipazioni (60) 500 Altre entrate extratributarie 649 724 Rimborso spese «asili gratis» (258); rimborso consultazioni elettorali (100); introito Iva da «split payment» (190) Titolo 3 - Totale 6.016 6.178 In migliaia di euro Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

16 IL SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI URBANI
per approfondire IL SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI URBANI Produzione Pro-Capite Giornaliera di rifiuti (in kg/die) -dati OrSO 2013 2014 2015 2016 2017 1,20 1,23 1,19 1,13 1,06** **stima con proiezione per gli ultimi 4 mesi Voce Previsione 2017 Consuntivo 2017 Costi di gestione ciclo servizi su Rifiuti Urbani indifferenziati Costi di gestione ciclo di raccolta differenziata Costi comuni Costi d’uso del capitale - Ricavi da vendita prodotti della raccolta differenziata (e altri) Totale consuntivo I COSTI DEL SERVIZIO AREA consuntivo Anno 2014 ,78 AREA consuntivo Anno 2015 (non approvato) ,73 Commissione Economica 5 dicembre 207

17 il bilancio del mio comune
LA TASSA RIFIUTI – TARI – utenza domestica per approfondire esempio su abitazione di 60 mq: Variazione bolletta VARIAZIONE 2018/2017 Famiglia TARI 2018 TARI 2017 Euro % 2 componenti 128,65 137,19 -8,53 -6,22% esempio su abitazione di 100 mq: Variazione bolletta VARIAZIONE 2018/2017 Famiglia TARI 2018 TARI 2017 Euro % 4 componenti 218,76 229,09 -10,32 -4,51% Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

18 le entrate che finanziano gli investimenti
In migliaia di euro Titolo/ Tipologia Categoria previsione 2018 Avanzo di parte corrente (rinegoziazione mutui) destinato a inv. 130 Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in c/capitale 526 Accensione nuovi mutui 2.400 Permessi di costruire (OO.UU) 1.866 Cessione di terreni e di beni demaniali 50 Alienazione di partecipazioni 433 Sentenza piscina e altri trasferimenti 1.137 TITOLO 4 – 5 – 6: totale 6.542 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

19 gli investimenti / 1 Fonte entrate (indicativa) Categoria
previsione 2018 avanzo di gestione Opere da bilancio partecipativo (2018) 100 Sito comunale/ monumento 30 FPV Contenitore edifici 146 Strade e marciapiedi 380 mutui 500 Illuminazione pubblica 1900 Permessi di costruire Sicurezza strutture scolastiche 300 Manutenzione straordinaria del verde 200 segue… In migliaia di euro Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

20 Fonte entrate (indicativa)
gli investimenti / 2 In migliaia di euro Fonte entrate (indicativa) Categoria previsione 2017 Permessi di costruire Interventi di viabilità e servizi connessi 1.236 permesso costruire Interventi per pianificazione urbanistica 30 Decoro urbano 100 alienazioni Interventi su strade 433 Incarichi professionali 50 sentenza Piscina – opere di ripristino danni 1.137 Totale investimenti 6.542 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017

21 Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017
Verifica del rispetto dei vincoli di finanza pubblica (ex «patto di stabilità») bilancio «patto» entrate correnti 21.547 entrate in conto capitale 3.053 alienazioni 433 accensione prestiti 2.400 FPV applicato in entrata 526 totale entrate 27.959 25.559 - spese correnti + accantonamento a FCDE 1.300 + accantonamento fondo rischi 4 - rimborso prestiti - spese in conto capitale - disavanzo applicato totale uscite saldo entrate meno uscite - 211 Il prospetto raffronta le diverse modalità di calcolo che portano da un lato a soddisfare l’equilibrio di bilancio (saldo entrate – uscite = zero) e dall’altro lato al rispetto dei vincoli di finanza pubblica (saldo uguale o maggiore di zero) «patto» rispettato! l saldo deve infatti essere positivo o pari a zero Cesano Boscone - Commissione Economica 5 dicembre 2017