IL RENDICONTO ESERCIZIO 2017

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1 IL RENDICONTO ESERCIZIO 2017
I NUMERI di Chieti provincia aprile 2018 IL RENDICONTO ESERCIZIO 2017

2 IL 2017 Bilancio annuale OBIETTIVI MANTENIMENTO EQUILIBRIO FINANZIARIO
GESTIONE DEI SERVIZI ATTUAZIONE LEGGE DI RIORDINO 56/14 E LR 32/2015 Nel rispetto Delibera n.168/2017 Sezione Regionale di Controllo Corte dei Conti In particolare sulla gestione dei residui e sul riaccertamento

3 PROBLEMATICHE TRA LORO STRETTAMENTE INTERCONNESSE
IL 2017 APPLICAZIONE DEL D. LGS 118/2011 POST MANCATA RIFORMA COSTITUZIONALE DI ABOLIZIONE DELLE PROVINCE ATTUAZIONE DELLA RIFORMA DELLE PROVINCE A LIVELLO REGIONALE APPLICAZIONE RESA PIU’ COMPLESSA DALLE DEROGHE INTRODOTTE PER LE PROVINCE: BILANCIO ANNUALE, APPLICAZIONE AVANZI, ECC… LO STATO HA MANTENUTO LA STRATEGIA DI SOFFOCAMENTO FINANZIARIO DELLE PROVINCE PRIVANDOLE DELLE RISORSE FINANZIARIE NECESSARIE PER IL LORO NORMALE FUNZIONAMENTO GESTIONE DEL PREGRESSO E DELLE FUNZIONI NON ANCORA TRANSITATE (controllo impianti termici; polizia idraulica) E RAPPORTI CON LA REGIONE PER IL RIMBORSO DEI FONDI PREGRESSI PROBLEMATICHE TRA LORO STRETTAMENTE INTERCONNESSE

4 Funzioni fondamentali e di supporto
IL SISTEMA PROVINCIA SEGRETERIA GENERALE E AFFARI GENERALI SETTORE SERVIZI DI SUPPORTO SETTORE TECNICO N. DIPENDENTI 141 ETA’ MEDIA anni 55,25 DIPENDENTI UFFICIO N. 6 DIPENDENTI UFFICIO N. 26 DIPENDENTI UFFICIO N. 42 DIPENDENTI MANUTENZIONE N. 67 Sede principale Dipendenti ufficio su sede princip. e sede second. Dipendenti manutenzione su sedi vari distretti 1 dipendente in aspettativa Funzioni fondamentali e di supporto AVVALIMENTO POLIZIA PROVINCIALE ASSEGNAZIONE MERCATO DEL LAVORO DIPENDENTI CENTRI IMPIEGO N. 33 (su 4 sedi) AGENTI N. 6 (di cui 5 su sedi decentrate) Funzioni regionali SISTEMA PARTECIPATE MINORITARIE deliberato la dismissione quote CONTROLLATE : OPS SPA –fa parte del Gruppo Amministrazione Pubblica ALESA - deliberata la liquidazione

5 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LA COMPETENZA ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,35 Utilizzo avanzo di amministrazione ,19 Disavanzo di amministrazione 99.230,52 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente ,37 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale ,24 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e pereq. ,17 ,26 Titolo 1 - Spese correnti ,80 ,63 Titolo 2 - Trasferimenti correnti ,81 ,29 ,03 Titolo 3 - Entrate extratributarie ,60 ,50 Titolo 2 - Spese in conto capitale ,86 ,46 Titolo 4 - Entrate in conto capitale ,69 ,51 ,71 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività fin. ,07 ,50 Titolo 3 - Spese per incremento di attività fin. ,43 Totale entrate finali…………………. ,34 ,06 Totale spese finali…………………. ,47 ,52 Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 4 - Rimborso di prestiti ,03 Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesor/cass Titolo 5 - Chiusura Antic. da istituto tesor/cass. Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite giro ,64 ,89 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro ,13 Totale entrate dell'esercizio ,05 ,38 Totale spese dell'esercizio ,14 ,68 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE ,85 ,73 TOTALE COMPLESSIVO SPESE ,66 DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO COMPETENZA/FONDO DI CASSA ,19 ,05 TOTALE A PAREGGIO TOTALE A PAREGGIO

6 IL RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE
IL RENDICONTO FINANZIARIO IL RISULTATO DELLA GESTIONE IL RISULTATO COMPLESSIVO DELLA GESTIONE GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE Fondo di cassa al 1° gennaio ,35 Riscossioni ,25 ,13 ,38 Pagamenti ,47 ,21 ,68 Saldo di cassa al 31 dicembre - ,05 Pagamenti per azioni esecutive non regolarizzate al 31/12 Fondo di cassa al 31 dicembre Residui attivi ,16 ,92 ,08 Residui passivi ,94 ,19 ,13 Fondo Pluriennale Vincolato per spese correnti ,03 Fondo Pluriennale Vincolato per spese in c/capitale ,71 Risultato di amministrazione al 31/12/2017 ,26

7 Risultato amministrazione
IL RENDICONTO FINANZIARIO IL RISULTATO DELLA GESTIONE Apporto residui Apporto fpv ,35 Apporto cassa ,74 ,95 ,26 ,30 Fondo cassa iniziale Risultato amministrazione

8 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LA COMPOSIZIONE DELL’AVANZO PARTE ACCANTONATA FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITÀ ,98 FONDO CONTENZIOSO ,17 ALTRI ACCANTONAMENTI ,60 Fondo di rotazione ART.243 BIS, TER, QUATER E QUINQUIES DEL D.LGS 267/2000 ,32 Swap ,28  TOTALE PARTE ACCANTONATA ,75 PARTE VINCOLATA VINCOLI DERIVANTI DA TRASFERIMENTI ,20 VINCOLI DERIVANTI DA LEGGI E DAI PRINCIPI CONTABILI ,69 VINCOLI DERIVANTI DALLA CONTRAZIONE DI MUTUI DA CONTRAZIONE MUTUI ,39  TOTALE PARTE VINCOLATA ,28 PARTE DESTINATA AGLI INVESTIMENTI ,90 PARTE DISPONIBILE ,33 TOTALE ,26

9 da riaccertamento residui
IL RENDICONTO FINANZIARIO LA COMPOSIZIONE DELL’AVANZO da riaccertamento residui

10 IL RENDICONTO FINANZIARIO
L’EVOLUZIONE DEL DISAVANZO/AVANZO 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 (avanzo libero) 2016 (avanzo libero) 2017 (avanzo libero) ,65 ,19 ,37 ,26 ,80 ,18 ,37 ,46 ,33 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

11 DISPONIBILITA’ DI CASSA
IL RENDICONTO FINANZIARIO CONSIDERAZIONI SULLA CASSA Da ,35 a ,05 Di cui ,87 vincolata 1. Prelievi forzosi dello Stato 2. Regione in ritardo con i rimborsi 3. Stato in ritardo con erogazione Fondo Sperimentale -35% Accantonamento swap e fondo rotazione ,60 Cassa libera ,18 71% DISPONIBILITA’ DI CASSA IN FORTE EROSIONE

12 IL RENDICONTO FINANZIARIO
CONSIDERAZIONI SULLA CASSA ENTRATE CORRENTI PROPRIE IPT-RCA Assorbite dal contributo allo Stato REGIONE Rimborsi funzioni regionali In ritardo – non erogate STATO In ritardo – erogate parzialmente INVESTIMENTO REGIONE Rimborsi in ritardo – non erogate -35% IN UN ANNO STATO In ritardo – erogate parzialmente SPESE CORRENTI Personale (7 mln) – rimborso mutui (11 mln) – contributo allo Stato (15 mil) INCOMPRIMIBILI SERVIZI INDISPENSABILI Utenze (2 mln)– assicurazioni (0,8 mln) – minima manutenzione strade e scuole (3 mln) – contributi alle scuole… INVESTIMENTO FINANZIATI DALLA REGIONE IMPOSSIBILITA’ A CONTINUARE AD ANTICIPARE SOMME A RIMBORSO “LENTO” Occorre trovare un polmone finanziario diverso (patrimonio immobiliare?)

13 IL RENDICONTO FINANZIARIO
EQUILIBRIO PARTE CORRENTE Entrate Importo 2017 Spese Utilizzo avanzo amministrazione per spese correnti (+) ,58 Disavanzo di amministrazione (+) 99.230,52 Fondo Pluriennale Vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) ,37 Fondo Pluriennale Vincolato per spese correnti (+) ,03 Titolo 1 - Entrate di natura tributaria (+) ,17 Titolo 1 - Spese correnti (+) ,80 Titolo 2 - Trasferimenti correnti (+) ,81 Titolo 4 - Rimborso di prestiti (+) ,03 Titolo 3 - Entrate Extratributarie (+) ,60 Totale Titoli fpv+avanzo ,53 Totale Titoli 1+4+fpv+disavanzo ,38 Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (+) 7.696,29 Spesa Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) - Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizione di legge o dei principi contabili (-) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (+) Totale Rettifiche TOTALE ENTRATA ,82 TOTALE SPESA Risultato del Bilancio Corrente (ENTRATA -SPESA) ,44 In gran parte derivante dalla rinegoziazione mutui

14 IL RENDICONTO FINANZIARIO
EQUILIBRIO PARTE INVESTIMENTI Entrate Importo 2017 Spese Utilizzo avanzo amministrazione per spese investimenti (+) ,61 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (+) ,24 Fondo pluriennale vincolato in conto capitale (+) ,71 Titolo 4 - Entrate in conto capitale (+) ,69 Titolo 2 - Spese in conto capitale (+) ,86 Titolo 5 - Entrate da riduzione attività finanziarie (+) ,07 Titolo Spese per acquisizione di attività finanziarie (+) Titolo 6 - Accensione prestiti (+) Totale Titoli fpv+avanzo ,68 Totale Titoli fpv ,64 Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (-) 7.696,29 Spesa Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) - Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizione di legge o dei principi contabili (+) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti (-) Totale Rettifiche TOTALE ENTRATA ,39 TOTALE SPESA Risultato del Bilancio INVESTIMENTI (ENTRATA -SPESA) ,75 In gran parte derivante da FPV

15 CONTRIBUTO ALLA FINANZA PUBBLICA (MAGGIORE SPESA CORRENTE)
IL RENDICONTO FINANZIARIO FATTORI ESOGENI NEGATIVI CONTRIBUTO ALLA FINANZA PUBBLICA ANNO 2017 (MAGGIORE SPESA CORRENTE) ,76

16 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LE ENTRATE ENTRATE PER TITOLI ACCERTAMENTI COMPETENZA 2017 % INCASSI COMPETENZA 2017 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,17 51,89 ,24 64,99 Titolo 2 - Trasferimenti correnti ,81 21,82 ,76 8,36 Titolo 3 - Entrate extratributarie ,60 9,58 ,49 13,16 Titolo 4 - Entrate in conto capitale ,69 7,51 ,54 0,46 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie ,07 0,36 - Titolo 6 - Accensione di prestiti ,43 0,42 Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro ,64 8,48 ,67 12,61 TOTALE ,05 100,00 ,13

17 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LA SPESA CORRENTE MACROAGGREGATO IMPORTO % Redditi da lavoro dipendente ,35 19,04 Imposte e tasse a carico dell'Ente ,09 1,66 Acquisto di beni e servizi ,06 24,59 Trasferimenti correnti (al netto contributo alla finanza pubblica) ,28 1,88 Trasferimenti correnti (contributo alla finanza pubblica) ,76 38,97 Interessi passivi ,00 10,85 Rimborsi e poste per correttivi delle entrate - Altre spese correnti ,26 3,01 TOTALE ,80 100,00 38,97%

18 IL RENDICONTO FINANZIARIO
SPESA INVESTIMENTO TITOLO 2 - MISSIONI IMPEGNI COMPETENZA 2017 % PAGAMENTI COMPETENZA 2017 MISSIONE 01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione ,93 3,44% 86.783,83 2,22% MISSIONE 04 - Istruzione e diritto allo studio ,76 9,05% ,99 7,84% MISSIONE 08 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 7.608,11 0,10% 6.748,11 0,17% MISSIONE 09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 23.203,62 0,31% 14.203,62 0,36% MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità ,44 87,09% ,55 89,41% TOTALE TITOLO 2 ,86 100,00% ,10

19 IL RENDICONTO FINANZIARIO
RIMBORSO PRESTITI TITOLO 4 - MISSIONI IMPEGNI COMPETENZA 2017 % PAGAMENTI COMPETENZA 2017 MISSIONE 50 - Debito pubblico ,03 100% TOTALE TITOLO 4 RINEGOZIATI I MUTUI CASSA DEPOSITI E PRESTITI

20 IL RENDICONTO FINANZIARIO
SPESA INVESTIMENTO interventi principali  EDILIZIA 2017 1346 CHIETI - Manutenzione straordinaria del Palazzo Provinciale - Prefettura e Questura in corso Marrucino del Comune di CHIETI € ,00 COSTRUZIONI GENERALI 1347 CHIETI - Manutenzione straordinaria del Liceo Artistico in Via D'Aragona - € ,00 SORGENTONE COSTRUZIONI snc 1203 Ampliamento e ristrutturazione della Biblioteca Provinciale "A. C. DE MEIS" di CHIETI - 1^ Lotto - Stralcio riferito ai fondi residui ed a quelli CIPE - € ,00 COSTRUZIONI GENERALI SCARL 1265 Miglioramento sismico della Sede storica del MASCI di Chieti Via Vernia - 1^ Lotto € ,50 DE CESARE ING ULRICO 1318 CHIETI - Liceo Scientifico F.Masci - Riduzione rischio sismico elementi anche non strutturali € ,00 CICCHITTI ERALDO 1319 VASTO - Liceo Classico "Pudente" - Riduzione sismico elementi anche non strutturali € ,00 EDILIZIA CANDELORO 1320 CHIETI - ITI "L.Savoia" - Riduzione rischio sismico elementi anche non strutturali € ,00 1321 GISSI - ITC "G. Spataro" - Riduzione rischio sismico elementi anche non strutturali € ,00 MAMMARELLA ANTONIO n. LAVORAZIONI Importo 1 Categoria Impiantistica € ,00= 2 Categoria Edilizia Zona A – Chieti – Ortona € ,00= 3 Categoria Edilizia Zona B – Lanciano – Vasto € ,75= TOTALE € ,75=

21 IL RENDICONTO FINANZIARIO
SPESA INVESTIMENTO interventi principali VIABILITA' 2017 Rfm LAVORI Importo Impresa 302 CASALINCONTRADA - Lavori di pronto intervento per ripristino Strada Provinciale n. 8 Via Brecciarola - Fondi LR 17/74 € ,00 STRADE E AMBIENTE 799 Sistemazione S.P. Peligna Casoli - Gessopalena - 4^ lotto - ( 1^ e 2^ Stralcio ) - PTVR 2008 Ç ,13= e PTVR 2009 Ç ,87= € ,00 LUCIANI - EX GIANFORTE Remo - MONTEFINO (TE) - MASCI Giovanni e Figli snc CROGNALETO (TE) 3051 PNSS - Progetto pilota sulla S.P. n. 114 ex SS 263 Val di Foro - € ,00 ROAD 95 & C SRL US - ROMA 3066 Realizzazione pista ciclabile "Via dei Mulini" - Fondi PAR FAS Linea di Azione I.3.3.a € ,00 CANTIERI INDUSTRIALI SRL 3073 SP Comune di CASTIGLIONE MM - Movimento franoso che ha interessato n. 162 al Km p € ,00 EVANGELISTA COSTRUZIONI 3079 Intervento urgente di sistemazione dei Piani Viabili sulla SP 649 di FV Alento - Varie progressive € ,00 BOLLETTINI COSTRUZIONI srl di TERAMO 3087 Sistemazione Strade Provinciali del comprensorio Vastese - 100^ Edizione del GIRO D'ITALIA € ,00 MARINELLI Umberto srl - EUROSIGNAL srl 3088 Sistemazione Strade Provinciali del comprensorio Chietino - 100^ Edizione del GIRO D'ITALIA € ,00 ABRUZZO STRADE - TECNOSIGNAL - STRADE & AMBIENTE SRL 3090 Sistemazione piani viabili SP n. 215 ex SS 363 di Guardiagrele € ,00 ZURLO Geom Domenico - FERRAZZANO (CB)

22 INTERVENTI URGENTI VIABILITA' 2017
IL RENDICONTO FINANZIARIO SPESA INVESTIMENTO interventi principali INTERVENTI URGENTI VIABILITA' 2017 DISTR INTERVENTO IMPORTO DITTA 1 Interventi di somma urgenza per riparazione buche, rimozione frane e taglio alberi, sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 1° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio Zona n. 4 di Ortona € ,00 De Lutiis Antonio Interventi di somma urgenza per riparazione buche, rimozione frane e taglio alberi, sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 1° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio – Zona 3 € ,00 Darco S.r.l. Interventi di somma urgenza per riparazione buche, rimozione frane e taglio alberi, sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 1° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio – Zona n. 1 Chieti € ,00 DSD S.r.l. Interventi di somma urgenza per riparazione buche, rimozione frane e taglio alberi, sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 1° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € 7.700,00 Vivaio Altea Interventi di somma urgenza per fornitura e posa in opera di elementi new jersey per delimitazione di tratti in frana sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 1° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € 6.100,00 Caccavale S.r.l. 2 Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 2° Distretto € ,00 Appalti Engineering S.r.l. Interventi di somma urgenza per sistemazione frana S.P. n. 214 Ex SS 263 Val di Foro al km 21+ seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € ,00 F.lli Giurastante s.n.c. Interventi di somma urgenza per segnalare condizioni di pericolo per la circolazione stradale in seguito alla avversità atmosferiche di Gennaio 2017 – Distretto N. 2 SEGNALETICA STRADALE € 3.700,00 Teknosignal S.r.l. Interventi di somma urgenza per la messa in sicurezza del versante al Km della S.P. n. 214 Ex SS agro del comune di Pennapiedimonte, franato in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € ,00 Costruzioni Primavera S.r.l. 3 Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 3° Distretto € ,00 Asfalti Totaro S.r.l. Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. Delle Zone n. 13 e n. 14 del 3° Distretto € 4.200,00 Flamminio Antonino Interventi di somma urgenza per riparazione buche, rimozione frane e taglio alberi, sui piani viabili delle SS.PP. ricadenti nel 3° Distretto, in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € ,00 Giuliano Domenico Intervento di somma urgenza per ripristino di parte del muro laterale sinistro della spalla (lato Lanciano) del Ponte sito sul fiume Moro, al km della s.P. n. 64 "Orsogna - Lanciano" e ripuliture varie con rimozione di roccia pericolante sulla S.P. n. 70 2San Vito - San Leonardo" € 5.800,00 Edilbianco Interventi di somma urgenza per la fornitura we posa in opera di segnaletica stradale in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 3° Distretto € 5.000,00 Eurosignal S.r.l. 4 Interventi di somma urgenza per segnalare condizioni di pericolo per la circolazione stradale in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio SEGNALETICA STRADALE € ,00 Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 4° Distretto Interventi di somma urgenza per contenimento smottamenti e frane lungo la S.P. 110 "Torricella - Altino", in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 € ,00 Garzarella Carmine 5 Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 5° Distretto € ,00 Marinelli Umberto 6 Intervento di somma urgenza per riparazione buche in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 6° Distretto € ,00 Intervento di somma urgenza per puliture sede stradale in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 6° Distretto Zone € ,00 Edilter S.n.c. Intervento di somma urgenza per puliture sede stradale in seguito alle avversità atmosferiche di Gennaio 2017 lungo le SS.PP. del 6° Distretto Zone 29-30 MDA Servizi S.r.l.

23 COLLASSO DELLA RETE STRADALE
IL RENDICONTO FINANZIARIO EMERGENZA NEVE EMERGENZA VIABILITA’ MAGGIORI COSTI SPAZZAMENTO COSTI RIPRISTINO PER SOMME URGENZE E STRUTTURALI COLLASSO DELLA RETE STRADALE CON SUCCESSIVI PROBLEMI DI MANTI DISSESTATI E FRANE NEVE SU TUTTA LA RETE STRADALE IN MEDIA 4 Mt IN MONTAGNA, 2 Mt IN COLLINA E 0,50 Mt IN PIANURA

24 AVVIATA LA REALIZZAZIONE DELLA «VIA VERDE»
IL RENDICONTO FINANZIARIO SPESA INVESTIMENTO interventi principali AVVIATA LA REALIZZAZIONE DELLA «VIA VERDE»

25 -53,96% -88,15% IL RENDICONTO FINANZIARIO LA GESTIONE DEI RESIDUI
ANTE 2017 SCOMPOSIZIONE ED ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI ATTIVI RESIDUI 1/1/2017 RESIDUI 31/12/2017 VARIAZIONE % TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,55 ,19 -78,16 TITOLO 2 - Trasferimenti correnti ,88 ,04 -67,10 TITOLO 3 - Entrate extratributarie ,16 ,49 -30,66 TITOLO 4 - Entrate in conto capitale ,34 ,13 -53,83 TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie ,41 ,85 -33,76 TITOLO 6 - Accensione prestiti - TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro ,01 ,46 -36,46 TOTALE TITOLI ,35 ,16 -53,96 -53,96% SCOMPOSIZIONE ED ANALISI DELLA GESTIONE DEI RESIDUI PASSIVI RESIDUI 1/1/2017 31/12/2017 VARIAZIONE % TITOLO 1 - Spese correnti ,03 ,03 -89,80 TITOLO 2 - Spese in conto capitale ,23 ,29 -85,37 TITOLO 3 - Spese per incremento di attività finanziarie - TITOLO 4 - Rimborso di prestiti TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da istit. Tes./cassiere TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro ,58 ,62 -59,05 TOTALE TITOLI ,84 ,94 -88,15 -88,15%

26 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LA GESTIONE DEI RESIDUI ANTE 2017 ATTIVI Quota principale conservata

27 IL RENDICONTO FINANZIARIO
LA GESTIONE DEI RESIDUI ANTE 2017 PASSIVI

28 Incassi / Pagamenti Competenza Incassi / Pagamenti Conto Residui
IL RENDICONTO FINANZIARIO LA CASSA Flussi di cassa 2017 Incassi / Pagamenti Competenza Incassi / Pagamenti Conto Residui Totale Incassi Fondo cassa iniziale ,35 Titolo 1 - Entrate di natura tributaria ,24 ,02 ,26 Titolo 2 - Trasferimenti correnti ,76 ,53 ,29 Titolo 3 - Entrate Extratributarie ,49 ,01 ,50 Totale Titoli Entrata (A) ,49 ,56 ,05 Titolo 1 - Spese correnti ,17 ,46 ,63 Titolo 4 - Rimborso di prestiti ,03 0,00 Totale Titoli 1+4 Spesa (B) ,20 ,66 Differenza di parte corrente (C=A-B) ,29 ,90 ,61 Titolo 4 - Entrate in conto capitale ,54 ,97 ,51 Titolo 5 - Entrate da riduzione attività finanziarie ,50 Titolo 6 - Accensione prestiti 144043,43 ,43 Totale Titoli Entrata (D) ,97 ,47 ,44 Titolo 2 - Spese in conto capitale ,10 ,36 ,46 Titolo 3 - Spese per incremento attività finanziarie Totale Titoli 2+3 Spesa (E) ,53 ,89 Differenza di parte capitale (F=D-E) ,56 ,89 ,45 Titolo 7 - Anticipazioni da Istituto Tesoriere Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da Istituto Tesorerie (-) itolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro ,67 ,22 ,89 Titolo 7 - Spese per conto di terzi e partite di giro (-) ,13 Fondo cassa finale ,05

29 PARAMETRI OBIETTIVI PER LE PROVINCE DECRETO 18 FEBBRAIO 2103
IL RENDICONTO FINANZIARIO DEFICITARIETA’ RIENTRATA LA SITUAZIONE DI DEFICITARIETA’ STRUTTURALE PARAMETRI OBIETTIVI PER LE PROVINCE DECRETO 18 FEBBRAIO 2103 RISPETTATI 7 PARAMETRI SU 8 PARAMETRI OBIETTIVI PER LE PROVINCE ATTO INDIRIZZO OSSERVATORIO RISPETTATI 6 PARAMETRI SU 8 Il parametro critico è quello sull’indebitamento dell’Ente che al 31/12/2017 è pari ,62 che tra l’altro determina l’impossibilità di nuovo indebitamento perché interessi superiori alla soglia del 10% di legge

30 IL PAREGGIO DI BILANCIO
IL PAREGGIO DI BILANCIO È STATO RISPETTATO CON UN SALDO POSITIVO PARI A EURO.

31 I TEMPI DI PAGAMENTO Ai fini dell'applicazione del comma 3 dell’articolo 41 della legge n. 66/2014 sono stati rispettati nel 2017 i tempi dei pagamenti previsti dal decreto legislativo 9 ottobre 2002, n. 231. In particolare il ritardo nei pagamenti è pari a 13,88 giorni, inferiore ai 60 previsti dalla citata normativa.

32 CONTO ECONOMICO CONFLUISCE TRA LE RISERVE DEL PATRIMONIO NETTO
Descrizione 2017 2016 TOTALE COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE (A) ,67 ,72 TOTALE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE (B) ,65 ,60 DIFFERENZA FRA COMP. POSITIVI E NEGATIVI DELLA GESTIONE ( A-B) ,02 ,12 TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (C) ,71 ,58 TOTALE RETTIFICHE (D) 0,00 ,97 TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (E) ,24 ,86 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) ,55 ,43 Imposte (*) ,14 ,50 RISULTATO DELL'ESERCIZIO ,41 ,93 CONFLUISCE TRA LE RISERVE DEL PATRIMONIO NETTO

33 SITUAZIONE PATRIMONIALE Consistenza iniziale riclassificata
CONTO PATRIMONIALE SITUAZIONE PATRIMONIALE Consistenza iniziale Consistenza iniziale riclassificata Consistenza finale Totale dell’Attivo ,34 ,16 ,41 Totale del passivo Totale Patrimonio netto ,12 ,43 ,84 ID S.P. RIF. STATO PATRIMONIALE CONTO DESCRIZIONE APERTURA 1/1 MOVIMENTI DARE MOVIMENTI AVERE SALDO AL 31/12 101 Fondo di dotazione ,30 0,00 103 da risultato economico di esercizi precedenti Avanzi (disavanzo) portati a nuovo ,93 Altre riserve distintamente indicate n.a.c. ,25 106 riserve indisponibili per beni demaniali e patrimoniali indisponibili e per i beni culturali Riserve indisponibili per beni demaniali e patrimoniali indisponibili e per i beni culturali ,20 ,95 108 Risultato economico dell'esercizio ,41

34 PARTECIPAZIONI MINORITARIE
IL SISTEMA DELLE PARTECIPATE PARTECIPAZIONI MINORITARIE DISMESSE POSTA IN LIQUIDAZIONE PER EFFETTI LEGGE MADIA ENTRA NEL BILANCIO CONSOLIDATO DELL’ENTE

35 33,71 PIANO DEGLI INDICATORI LA RIGIDITA’ DIVIENE DEL 68%
Decreto Ministero dell’interno 22 dicembre 2015 TIPOLOGIA INDICATORE DEFINIZIONE VALORE INDICATORE 2017 (percentuale) 1 Rigidità strutturale di bilancio 1.1 Incidenza spese rigide (ripiano disavanzo, personale e debito) su entrate correnti [ripiano disavanzo a carico dell'esercizio + Impegni (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc "IRAP"– FPV entrata concernente il Macroaggregato FPV personale in uscita "Interessi passivi" + Titolo 4 Rimborso prestiti)] /(Accertamenti primi tre titoli Entrate) 33,71 LA RIGIDITA’ DIVIENE DEL 68% SE CONSIDERIAMO IL CONTRIBUTO ALLA FINANZA PUBBLICA