E.R.M. Enterprise Risk Management

Presentazione sul tema: "E.R.M. Enterprise Risk Management"— Transcript della presentazione:

1 E.R.M. Enterprise Risk Management
«Senza rischio non c’è impresa» E.R.M. …..Enterprise Risk Management ……identifica il processo di gestione integrata dei rischi aziendali Il rischio è parte integrante e fondamentale dell’attività di Impresa; senza rischio non c’è impresa Strategylab

2 Weaknesses (Debolezze) Opportunities (Opportunità)
E.R.M. Enterprise Risk Management Matrice SWOT FATTORI INTERNI -controllabili Strengths (Forze) S Weaknesses (Debolezze) W . Competenze tecnologiche . Assenza di specifiche competenze . Notorietà del brand . Debolezza del brand . Rete di distribuzione . Limitata capacità di accesso al mercato . Fedeltà della clientela . Bassa fedeltà della clientela . Qualità del Prodotto/Servizio . Inaffidabilità del Prodotto/Servizio . Competenza del management . Scarsa competenza del management Opportunities (Opportunità) O Threats (Minacce) T . Cambiamento delle esigenze della clientela . Evoluzione tecnologica . Cambiamenti legislativi . Riduzione della pressione fiscale . Aumento della pressione fiscale . Modifica della composizione demografica . Nuovi canali di distribuzione FATTORI ESTERNI - non controllabili Rischi interni L’analisi del contesto trova sintesi nella costruzione della matrice SWOT (Strenghts, Weakness, Opportunities, Threats) La matrice consente di visualizzare il risultato dell’analisi dei punti di forza e debolezza della società sia da una prospettiva «interna» che «esterna» Le due sezioni denominate Weaknesses (debolezze) e Threats (Minacce) riporteranno l’elenco delle variabili generatrici dei rischi rispettivamente di natura Interna ed Esterna oggetto dell’attività di analisi dell’ERM Rischi esterni Strategylab

3 Risk Profile dell’impresa – il processo
E.R.M. Enterprise Risk Management Risk Profile dell’impresa – il processo Analisi Ponderazione Analisi delle variabili caratterizzanti il rischio Risk Impatto X Probabilità Identificazione Il determinazione del Risk Profile dell’impresa è il risultato del processo che si compone di alcune attività fondamentali : identificazione dei rischi analisi e classificazione dei rischi ponderazione dei rischi Strategylab

4 Risk Profile dell’impresa – creazione del framework
E.R.M. Enterprise Risk Management Risk Profile dell’impresa – creazione del framework ID Natura Gruppo Aspetto/quesito Risk owner Identificazione del rischio Analisi del rischio Trasferimento impatto probabilità RPN Risk Priority Number 122 1 - Interni Operativi Licenze IT Mancano alcune licenze software Mancano le licenze di Windows per 10 PC e -  4 3 48% 18 licenze di Microsoft Office; di queste 18, 5 possono non essere comprate perché non sono utilizzate. La situazione (fuori controllo e discretamente problematica) è sfuggita di mano a causa della riorganizzazione delle responsabilità dell’area IT. Identificazione Analisi Ponderazione Le informazioni raccolte sono quindi analizzate e riorganizzate in un framework ( ad ogni riga corrisponderà uno dei rischi individuati) che avrà la struttura rappresentata nella slide Come si vede i dati che saranno organizzati nelle diverse sezioni sono il risultato delle attività individuate all’origine del processo di definizione del Risk Profile dell’azienda: Identificazione : breve descrizione dei dati Analisi : breve descrizione dei dati Ponderazione : breve descrizione dei dati Strategylab

5 Visualizzazione della Mappa dei Rischi
E.R.M. Enterprise Risk Management Visualizzazione della Mappa dei Rischi E’ la visualizzazione sintetica dei risultati del processo E.R.M e rappresenta uno strumento utile all’imprenditore nell’assumere decisioni consapevoli e coerenti con la strategia aziendale La visualizzazione cromatica delle aree con grado di rischio diverso rende di immediata percezione i rischi sui quali l’azienda deve porre attenzione attuando, se lo ritiene necessario, azioni correttive finalizzate alla minimizzazione del Rischio complessivo. La mappa die Rischi è il documento di sintesi del processo descritto e consente all’imprenditore una percezione sensoriale immediata della distribuzione dei rischi del business, l’individuazione di quelli che presentano un ordine di gravità superiore e quindi la capacità di assumere consapevolmente le decisioni relative egli interventi di gestione dei singoli rischi in una visione complessiva del Risk Profile dell’azienda Strategylab

6 Identificazione del rischio
E.R.M. Enterprise Risk Management Valorizzazione dell’impatto economico-finanziario Quantificare l’impatto economico–finanziario degli eventi correlati ai rischi individuati, è presupposto necessario per dimensionare le azioni correttive, anche preventive, che l’azienda dovrà attuare nell’implementazione di un processo di gestione integrata del rischio (E.R.M.). ID Natura Gruppo Aspetto/quesito Risk owner Identificazione del rischio Valorizzazione Importi € 122 1 - Interni Operativi Licenze IT Mancano alcune licenze software Costo acq. licenze 30.000 Sanzioni 10.000 Fermo sistema IT 2.000 Totale 42.000 Individuati i rischi più rilevanti per gravità (probabilità x impatto), si procede alla valutazione dell’impatto economico-finanziario che ne potrebbe derivare all’azienda al verificarsi dell’evento rischioso identificato. Strategylab

7 Identificazione del rischio
E.R.M. Enterprise Risk Management Individuazione e Gestione delle azioni correttive Azioni correttive Corrective Action - report ID Natura Gruppo Aspetto/quesito Risk owner Identificazione del rischio 122 1 - Interni Operativi Licenze IT Mancano alcune licenze software Impatto Probabilità Risk rating 4 3 12 2 6 obiettivo Sezione Action Plan Descrizione Costi € Data inizio Azione 1  Acquistare nuove licenze   € 2 3 4 Totale € % di avanzamento I T II T III T IV T 5 % 30 % 80 %  100 %  L’azienda definiti gli obiettivi in ordine al grado di rischio che ritiene accettabile ( Risk Appetite), individua le diverse azioni correttive funzionali a minimizzare il Rischio residuo complessivo che dovrà ritenere. Le azioni, sia pur finalizzate a conseguire l’obiettivo generale, dovranno essere definite con riferimento ai singoli rischi rilevanti su cui l’imprenditore vorrà intervenire Il rispetto di azioni progressive ed entro tempi stabiliti è condizione essenziale per il successo degli interventi programmati La pianificazione ed il monitoraggio delle azioni correttive dovrà avvenire con la creazione di specifici report di cui la slide rappresenta un esempio Strategylab

8 Circolarità del processo E.R.M
E.R.M. Enterprise Risk Management Circolarità del processo E.R.M Analisi Ponderazione Analisi delle variabili caratterizzanti il rischio Risk Impatto X Probabilità Identificazione Mappa dei Rischi Il processo di Gestione Integrata dei Rischi (E.R.M.) si configura come un processo ciclico che ripercorre le diverse fasi ed aggiorna periodicamente la Mappa, consente la verifica dell’effetto delle azioni correttive adottate ed è risorsa fondamentale per l’elaborazione di scenari aziendali. Le informazioni così raccolte ed analizzate aiutano l’imprenditore nella formulazione di scelte consapevoli e coerenti con gli obiettivi aziendali Strategylab

9 E.R.M. Enterprise Risk Management
Miglioramento delle performance aziendali ROImedio+30%* Adottare un sistema integrato di gestione dei rischi concorre al miglioramento della performance aziendale Un recente studio svolto da MedioBanca (anno ) su un campione di aziende manifatturiere di media dimensione (fatturato da € ,00 a € ,00), operanti in diversi settori, ha evidenziato i risultati rappresentati nei due grafici qui visualizzati: I° GRAFICO evidenzia che: Il 45,9% delle aziende esaminate adotta un sistema di gestione segmentata dei rischi; Il 17,2% adotta un sistema integrato dei rischi, La restante parte non adotta o sta valutando l’adozione di un sistema di gestione dei rischi II° GRAFICO evidenzia che: Le società che adottano un sistema integrato dei rischi hanno mediamente un ROI > 30% rispetto alle altre aziende che non attuano una gestione integrata dei rischi * Fonte Centro Studi Mediobanca Strategylab

10 E.R.M. Enterprise Risk Management
Una corretta Gestione dei Rischi riduce l’impatto di una crisi e contribuisce a salvaguardare il dell’azienda Crisi di scarsa gravità risolta tempestivamente € Crisi grave risolta tempestivamente Crisi grave, con perdita permanente di una parte del mercato VALORE L’analisi di questo grafico rende facilmente percepibile il diverso impatto che una crisi (manifestazione di un evento rappresentativo di un rischio rilevante) può avere sulla situazione economico/finanziaria dell’azienda in relazione alla capacità di reazione della stessa (velocità di reazione * capacità organizzativa). All’aumentare dei tempi di reazione dell’azienda, agli effetti di una crisi grave corrisponde una perdita economico/finanziaria che potrà incidere in modo temporaneo o permanente sul Valore aziendale, fino alla situazione estrema di default dell’azienda. Un’adeguata Gestione dei Rischi contribuisce a ridurre l’impatto di una crisi ed a preservare il Valore dell’azienda Crisi grave con default dell’azienda t Strategylab

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Explore business risk to catch best opportunities Improve your business with a E.R.M. process Explore business risk to catch best opportunities (analizzare i rischi del proprio business per cogliere le migliori opportunità)……..questa frase vuole sintetizzare il concetto del contributo che l’adozione di un sistema di gestione integrata dei rischi può avere sullo sviluppo strategico dell’impresa Vi invitiamo a valutare la possibilità di migliorare il vostro business adottando un processo di gestione integrata dei rischi ..E.R.M. Strategylab

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