Rendiconto della gestione 2016

Presentazione sul tema: "Rendiconto della gestione 2016"— Transcript della presentazione:

1 Rendiconto della gestione 2016
Relazione dell’Assessore al Bilancio Simone Lessi

2 Il consuntivo che viene posto in approvazione è il primo della nuova amministrazione che si è insediata a seguito delle elezioni del 5 giugno 2016; E’ anche il primo consuntivo con la nuova contabilità armonizzata; Infine è il primo consuntivo in cui l’Ente è stato sottoposto alle norme sul pareggio di bilancio, che hanno sostituito il patto di stabilità. Norme che escludevano i Comuni con popolazione inferiore ai abitanti.

3 Mi preme evidenziare che il rendiconto che proponiamo all’approvazione del Consiglio Comunale è rispettoso delle norme e dei tantissimi vincoli di legge: È stato rispettato il vincolo del pareggio di bilancio; Sono stati rispettati i vincoli sulle spese correnti (spese di personale, spese per incarichi e consulenze, spese per mostre, convegni, pubblicità e rappresentanza, spese per missioni, spese per la formazione, spese per autovetture, spese per acquisto di mobili e arredi e di immobili); Sono stati rispettati i tempi di pagamento ai fornitori.

4 Come per i precedenti esercizi il 2016 è stato caratterizzato da una “SANA” gestione della cosa pubblica: Abbiamo conseguito un risultato positivo sia in termini finanziari (Avanzo), sia in termini economico-patrimoniali (variazione positiva del patrimonio netto); Non si è fatto ricorso a anticipazioni di tesoreria; Non sono stati assunti nuovi mutui; Non vi sono debiti fuori bilancio; Non sono stati instaurati contenziosi.

5 La mia breve analisi del rendiconto parte dal quadro generale riassuntivo, che espone il risultato di competenza (cioè l’avanzo di amministrazione che deriva dalla gestione del Risultato, quindi, che non tiene conto dell’avanzo conseguito in anni precedenti) e il fondo di cassa al 31/12/2016. Come vedremo nella successiva tabella: La gestione 2016 si chiude con un avanzo di competenza di Euro ,61; Il fondo di cassa al 31/12/2016 è pari a Euro ,23.-

6 ENTRATE COMP. CASSA SPESE Fondo Cassa 2.628.198,42 Utilizzo Avanzo
3.254,67 FPV corrente 45.648,59 Disavanzo FPV capitale ,29 Tit.1- Trib. ,86 ,08 Tit.1-Spese cor. ,57 ,86 Tit.2-Contrib. 54.033,18 51.035,17 FPV CORRENTE 45.500,00 Tit.3-Extra-trib. ,25 ,73 Tit.4-C/capitale ,95 ,77 Tit.2-Spese c/capitale ,07 ,29 Tit.5 FPV CAPITALE ,90 Tit.6 Tit. 4-Rimb.prestiti 14.035,64 Tit.7 Tit.9-Partite di giro ,25 ,10 Tit.7-Partite di giro ,25 TOT. ENTRATE ,04 ,27 TOTALE SPESE ,43 ,04 DISAVANZO AVANZO-FONDO CASSA ,61 ,23 TOTALE A PAREGGIO

7 Di seguito espongo un’analisi delle principali poste del rendiconto:
Le entrate correnti con, a seguire, il dettaglio delle principali voci delle entrate tributarie, dei trasferimenti e dei proventi dei servizi resi; Le spese correnti suddivise nei singoli fattori produttivi; L’analisi della gestione investimenti con evidenziati i principali investimenti attivati o conclusi nel corso dell’anno.

8 Trasferimenti correnti 54.033,18
Tributarie ,86 Extra-tributarie ,25 Trasferimenti correnti ,18 Le entrate correnti

9 Entrate tributarie, contributive e perequative
Accertamenti 2016 ICI/IMU ,34 TASI 83.931,58 ADDIZIONALE IRPEF 52.321,13 IMPOSTA SULLA PUBBLICITA’ 6.252,55 TOSAP 23.729,00 FONDO DI SOLIDARIETA’ (FSC) ,26 TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE ,86 Entrate tributarie, contributive e perequative

10 Aliquote Imu e Tasi dei Comuni della zona

11 I trasferimenti Accertamenti 2016
Trasferimenti dallo Stato per finalità diverse 6.129,78 Trasferimenti dallo Stato per minor gettito IMU 5.464,86 Trasferimenti dalla Regione finalizzati (ambito sociale) 8.193,84 Contributo dalla Regione Veneto per studio di fattibilità gestione associata 11.600,00 Contributo dalla Provincia per servizio civile 4.472,40 Introito avanzo della Istituzione Comunale Gaia da Camino alla chiusura 18.172,30 TOTALE TRASFERIMENTI 54.033,18 I trasferimenti

12 Extra-tributarie Accertamenti 2016
Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni: Diritti; proventi servizio trasporto scolastico, mercatino, parcheggi, sale e palestre; fitti attivi; canoni di concessione terreni e cimiteri ,31 Proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti: Sanzioni amministrative e al codice della strada 19.650,75 Interessi attivi 137,48 Altre entrate da redditi di capitali: Dividendi – canone concessorio servizio distribuzione gas 33.705,29 Rimborsi ed altre entrate correnti 57.383,42 Totale extra-tributarie ,25 Extra-tributarie

13 Dettaglio vendita beni e servizi
2016 Diritti di segreteria 3.660,36 Proventi concessione terreni e fitti 19.240,19 Proventi concessione sale, palestre 2.240,50 Proventi trasporto scolastico 13.794,00 Proventi concessioni cimiteriali 7.070,00 Proventi mercatino 50.692,92 Proventi parcheggi 7.110,00 Altre entrate 1.095,34 Totale ,31 Dettaglio vendita beni e servizi

14 Spese correnti Impegni 2016 Lavoro dipendente 246.442,68
Imposte e tasse a carico dell’Ente (IRAP – IVA – Imposta di registro) 19.751,28 Acquisto di beni e servizi ,02 Trasferimenti correnti 89.219,31 Interessi passivi 14.322,54 Rimborsi e poste correttive delle entrate 380,00 Altre spese correnti 22.845,74 Totale spese correnti ,57 Spese correnti

15 Dettaglio acquisto beni e prestazione di servizi
2016 Organi istituzionali 21.075,68 Uffici e servizi 90.900,37 Istruzione, cultura, turismo 42.041,44 Impianti sportivi 5.885,93 Territorio, ambiente, verde 30.277,33 Viabilità, illuminazione pubblica 52.010,06 Protezione civile 4.621,70 Sociale e cimiteri 9.219,29 Fiere e mercati 13.379,22 TOTALE ,02 Dettaglio acquisto beni e prestazione di servizi

16 Spese correnti per missione
Impegni 2016 Servizi istituzionali, generali e di gestione ,93 Ordine pubblico e sicurezza 37.606,63 Istruzione e servizi collegati 44.718,28 Cultura e valorizzazione dei beni e attività culturali 29.594,98 Sport e tempo libero 9.582,05 Turismo 1.894,58 Urbanistica e territorio 35.171,76 Viabilità 53.808,09 Protezione civile 4.621,70 Servizi sociale e cimiteriale, tutela della salute 58.848,55 Commercio 47.126,02 Totale spese correnti ,57 Spese correnti per missione

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18 Risultato della gestione corrente
ENTRATE CORRENTI SPESE CORRENTI Accert. 2016 Entrate correnti (Tit.1-2-3) ,29 Avanzo applicato 3.254,67 FPV applicato per spese correnti 45.648,59 A Detrarre: Entrate correnti a investimenti FPV per spese correnti 23.000,00 45.500,00 Totale Entrate ,55 Imp. 2016 Spese correnti (Tit.1 e quote capitale mutui) ,21 Totale spese Avanzo parte corrente 71.792,34 Totale a pareggio ,55 Risultato della gestione corrente

19 La gestione Investimenti
Entrate capitale Investimenti Accertam. 2016 Contributi agli investimenti ,18 Proventi concessioni edilizie ,77 Entrate correnti a spese di investimento 23.000,00 FPV applicato per investimenti ,29 A Detrarre: FPV per spese correnti ,90 Totale Entrate ,34 Impegni 2016 Spese di investimento (Tit. II) ,07 Totale spese Avanzo parte investimento 55.514,27 Totale a pareggio ,34 La gestione Investimenti

20 Dettaglio investimenti

21 Impegni 2016 ,93 Sono stati completati i lavori di ristrutturazione e di ripristino degli immobili di Borgo Servi

22 Sono stati completati i lavori di messa in sicurezza degli incroci
Impegni 2016 53.388,53 Sono stati completati i lavori di messa in sicurezza degli incroci

23 E’ stata acquistata una macchina operatrice multifunzione
Impegni 2016 37.754,12 E’ stata acquistata una macchina operatrice multifunzione

24 Impegni 2016 17.252,42 E’ stata acquistata nuova attrezzatura per il servizio di protezione civile

25 Altre spese di investimento:
Spese professionali per progettazioni Euro ,72 - Pati Euro 6.931,05 Efficentamento energetico Euro 5.039,82 Acquisto attrezzature per gli uffici e dispenser per deiezioni animali Euro 3.762,48 Interventi di manutenzione straordinaria Euro 1.205,00

26 Abbiamo fino ad ora visto come sono stati gestite le entrate e le spese dell’anno 2016.
Nelle schede che seguono vengono analizzati: il risultato di amministrazione, che tiene conto dei risultati degli anni precedenti; La suddivisione dell’avanzo in fondi accantonati, vincolati, destinati a spese di investimento e liberi.

27 Il risultato di amministrazione
Gestioni 2016 Risultato della gestione corrente 2016 71.792,34 Risultato della gestione investimenti 2016 55.514,27 Risultato gestione di competenza 2016 ,61 Maggiori residui attivi 174,73 Minori residui passivi 11.962,37 Risultato della gestione residui 2016 12.137,10 Avanzo anno 2015 non applicato ,17 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2016 ,88 Il risultato di amministrazione

28 Suddivisione dell’avanzo 2016
Avanzo accantonato per: Indennità fine mandato sindaco € 453,07 Fondo rischi futuri (rinnovi contrattuali dipendenti) € 1.500,00 Fondo Crediti di dubbia esigibilità € 7.150,00 9.103,07 Avanzo vincolato per: - Eliminazione barriere architettoniche € ,30 - Beni danneggiati da allagamenti € 6.705,00 Libri di testo € 1.878,32 Codice della strada € 799,18 Opere di culto € ,74 31.733,54 Avanzo destinato a investimenti ,52 Avanzo disponibile ,75 TOTALE AVANZO ,88 Suddivisione dell’avanzo 2016

29 Le schede che seguono evidenziano le evoluzioni del patrimonio a seguito della gestione Per effetto dell'entrata in vigore della normativa relativa all'armonizzazione dei sistemi contabili, il nostro ente si è avvalso della possibilità offerta dall'art. 232 del Tuel che prevede che gli enti con popolazione inferiore a cinquemila abitanti possano non tenere la contabilità economico-patrimoniale fino all'esercizio 2017 (Delibera del Consiglio Comunale n. 7 del 16/3/2016). In considerazione del fatto che ai fini dell'impianto della contabilità economica armonizzata con riferimento al occorre disporre di un Conto del Patrimonio da riclassificare ed utilizzare per le aperture dei conti patrimoniali 2017, si è ritenuto opportuno continuare nella redazione degli elaborati economico-patrimoniali utilizzando, anche per l 'esercizio 2016, gli schemi previsti dal Dpr 194/96.

30 Il conto del patrimonio - ATTIVO
Situaz. 1/1/2016 Variazioni Dato al 31/12/2016 Immobilizzazioni immateriali 28.300,25 -8.995,78 19.304,47 Immobilizzazioni materiali ,18 ,83 ,01 Immobilizzazioni finanziarie ,18 -7.150,00 99.976,18 Totale immobilizzazioni ,61 ,05 ,66 Crediti 60.786,34 93.172,37 ,71 Disponibilità liquide ,42 ,19 ,23 TOTALE ATTIVO ,61 ,99 ,60 Il conto del patrimonio - ATTIVO

31 Il conto del patrimonio - PASSIVO
Situaz. 1/1/2016 Variazioni Situaz. 31/12/2016 Patrimonio Netto ,64 40.190,28 ,92 Conferimenti ,95 ,59 ,54 Debiti ,02 21.470,88 ,14 TOTALE PASSIVO ,61 ,99 ,60 Il conto del patrimonio - PASSIVO

32 Concludo la relazione al rendiconto con un sentito ringraziamento:
Agli amministratori che ci hanno preceduto e che hanno lasciato un Comune efficiente e ben organizzato; Ai dipendenti, ai collaboratori, ai volontari per lo sforzo profuso per il raggiungimento degli obiettivi dettagliatamente indicati nella relazione della Giunta; Al Consiglio Comunale che ha sempre sostenuto il nostro lavoro.