RENDICONTO DI GESTIONE 2018.

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1 RENDICONTO DI GESTIONE 2018

2 Risultato di amministrazione
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Risultato di amministrazione entrate Residui attivi riscossioni Fondo cassa spese Fondo Plur. Vinc. in uscita Residui passivi pagamenti RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

3 Risultato di amministrazione
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Risultato di amministrazione Fondo di cassa al 01/01/2018 € + Riscossioni + Residui attivi - Pagamenti + Residui passivi - Fondo pluriennale vincolato in uscita = Avanzo di amministrazione al 31/12/2018

4 Gestione di competenza
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Gestione di competenza entrate Fondo Plur. Vinc. in entrata accertamenti spese Fondo Plur. Vinc. in uscita impegni Avanzo applicato AVANZO DI COMPETENZA

5 Gestione di competenza
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Gestione di competenza Avanzo applicato € + Accertamenti di competenza + Fondo pluriennale vincolato in entrata - Impegni di competenza - Fondo pluriennale vincolato in uscita = Avanzo di competenza

6 Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € Spese di investimento € Non vincolati € Vincolati € F. passività potenziali € F. crediti di dubbia esigib. €

7 RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € Fondo crediti di dubbia esigibilità € Spese di investimento € Non vincolati € Vincolati € F. passività potenziali € F. crediti di dubbia esigib. €

8 Destinazione dell’avanzo Fondo crediti di dubbia esigibilità
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Fondo crediti di dubbia esigibilità € Recupero evasione € TARI € Sanzioni al CdS E TOSAP € Impianti sportivi € Servizi scolastici €

9 Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € Spese di investimento € Non vincolati € Vincolati € F. passività potenziali € F. crediti di dubbia esigib. €

10 Destinazione dell’avanzo
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo vincolato € da leggi € da trasferimenti € da contrazione di mutui € attribuiti dall’ente €

11 Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RISULTATI DI GESTIONE Destinazione dell’avanzo Avanzo di amministrazione 2018 € Spese di investimento € Non vincolati € Vincolati € F. passività potenziali € F. crediti di dubbia esigib. €

12 €. 44.000 per inserimento di minori in strutture protette
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Applicazione dell’avanzo di amministrazione a spese correnti una tantum per le seguenti finalità: € per inserimento di minori in strutture protette Applicazione dell’avanzo di amministrazione a spese di investimento per € ,00 per i seguenti interventi indifferibili e urgenti: € ,00 per incremento di spesa per lavori di adeguamento/miglioramento sismico della scuola secondaria di primo grado; € ,00 per lavori di riparazione degli impianti antincendio in vari immobili comunali; € ,00 per lavori di adeguamento di alcuni impianti termici non a norma; € ,00 per acquisto nuovo scuolabus

13 C. TERZI e PARTITE DI GIRO
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE TITOLO I Entrate tributarie € TITOLO II Trasf. correnti € TITOLO III Entrate extratrib. € TITOLO IV Entrate in conto capitale € TITOLO VI Accens.ne di prestiti € 0 TITOLI V e IX Entrate c. terzi e partite di giro € ENTRATE CORRENTI € ENTRATE IN CONTO CAPITALE € ENTRATE C. TERZI e PARTITE DI GIRO € TOTALE ENTRATE €

14 ENTRATE – TITOLO I principali risorse
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE IMU € ADD. IRPEF € ENTRATE – TITOLO I Entrate tributarie principali risorse TASI € Fondi perequativi dallo stato € TARI €

15 CONFRONTO STORICO IMPOSTE/TRASF. STATALI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE CORRENTI CONFRONTO STORICO IMPOSTE/TRASF. STATALI Imu 2014/2015 calcolata al lordo FSC /2017 al lordo FSC – trasf. Statali FSC trasf. Correnti per sprar altri trasf correnti per la diff.

16 Pressione tributaria = entrate tributarie (tit. I al netto F.S.C.)
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PRESSIONE TRIBUTARIA Pressione tributaria = entrate tributarie (tit. I al netto F.S.C.) popolazione Dal 2013 è entrata nel bilancio comunale la tassa sui rifiuti

17 ENTRATE – TITOLO IV ENTRATE – TITOLO VI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Contributi da amm. pubbliche € ENTRATE – TITOLO IV Entrate in conto capitale principali risorse Concessioni e sanz. urbanistiche € Oneri: sono relativi al completamento dell’urbanizzazione del PIP Ponterotto. Oneri relativi alla gestione corrente € ENTRATE – TITOLO VI Accensione di prestiti Accensione di prestiti € 0

18 Entrate in conto capitale amministrazioni pubbliche
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Scuola Bargino € Biblioteca € ENTRATE – TITOLO IV Entrate in conto capitale Contributi da amministrazioni pubbliche Giardini scuole € Scuola media acconto € altro €

19 Entrate in conto capitale Concessioni e sanzioni
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Completamento urbanizzazione PIP Ponterotto € ENTRATE – TITOLO IV Entrate in conto capitale Concessioni e sanzioni urbanistiche Concessioni e sanz. gestione corrente € Oneri: sono relativi al completamento dell’urbanizzazione del PIP Ponterotto. Oneri relativi alla gestione corrente €

20 ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE

21 PERCENTUALE ONERI URBANIZZAZIONE DESTINATI AD INVESTIMENTI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PERCENTUALE ONERI URBANIZZAZIONE DESTINATI AD INVESTIMENTI

22 ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANDAMENTO ONERI URBANIZZAZIONE

23 ENTRATE CONFRONTO STORICO
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ENTRATE CONFRONTO STORICO

24 Spese per rimborso prestiti Servizi per conto terzi e partite di giro
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE TITOLO I TITOLO II TITOLO IV TITOLI III e VII Spese Correnti Spese in conto capitale Spese per rimborso prestiti Servizi per conto terzi e partite di giro € € € € TOTALE SPESE €

25 SPESE CORRENTI PER MISSIONI
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE CORRENTI PER MISSIONI Servizi istituzionali, generali e di gestione € Ordine pubblico e sicurezza € Istruzione e diritto allo studio € Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali € Politiche giovanili, sport, tempo libero e turismo € Assetto del territorio ed edilizia abitativa € Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell’ambiente € Trasporti, diritto alla mobilità e soccorso civile € Diritti sociali, politiche sociali e famiglia € Sviluppo economico, agricoltura, energia € TOTALE SPESE CORRENTI €

26 SPESE IN CONTO CAPITALE TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE IN CONTO CAPITALE PER PROGRAMMI Gestione beni demaniali e patrimoniali e servizi generali € Istruzione e asili nido € Beni di interesse storico € Sport e tempo libero € Assetto del territorio e tutela dell’ambiente € Viabilità e infrastrutture stradali € Servizio necroscopico e cimiteriale € Altro € TOTALE SPESE IN CONTO CAPITALE €

27 Totale investimenti € 20.219.774 INVESTIMENTI 2009/2018
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE INVESTIMENTI 2009/2018 Totale investimenti €

28 suddivisione per settori
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE INVESTIMENTI 2009/2018 suddivisione per settori

29 SPESE CONFRONTO STORICO
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SPESE CONFRONTO STORICO Nel 2013 entrata nel bilancio comunale della tares per in entrata e in uscita. Inoltre tra le spese fsc Il fsc dal 2014 è decurtato dall’IMU e quindi non rientra tra le spese (2014/ – 2016 / )

30 ANALISI DEI RESIDUI Andamento storico
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANALISI DEI RESIDUI Andamento storico

31 ANALISI DEI RESIDUI Incidenza dei residui
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ANALISI DEI RESIDUI Incidenza dei residui Incidenza residui attivi = totale residui attivi di competenza x 100 totale accertamenti di competenza Incidenza residui passivi = totale residui passivi di competenza x 100 totale impegni di competenza

32 Spesa complessiva di ammortamento dei mutui:
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE L’INDEBITAMENTO Spesa complessiva di ammortamento dei mutui: Quota capitale: € Quota interessi: € Totale: € Residuo debito al 31/12/2018: €

33 Andamento del debito residuo
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Andamento del debito residuo

34 Andamento delle rate COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Andamento delle rate

35 Debito residuo e rate Variazioni percentuali rispetto al 2009
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE Debito residuo e rate Variazioni percentuali rispetto al 2009

36 ONERI E RATE MUTUI COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA
CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE ONERI E RATE MUTUI

37 L’INDEBITAMENTO Rapporto interessi 2018______ entrate correnti 2016
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE L’INDEBITAMENTO Rapporto interessi 2018______ entrate correnti 2016 [max 10%] 3,90% Rapporto rata ammort. prestiti entrate correnti [< a 20%] 14,67% Rapporto stock debito entrate correnti [< a 150%] 86,32%

38 RIGIDITA’ DELLA SPESA CORRENTE
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE RIGIDITA’ DELLA SPESA CORRENTE Rigidità spesa corrente= spesa personale+int. passivi+ quote cap. mutui x 100 entrate correnti

39 PARAMETRI DEFICITARIETA’
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE PARAMETRI DEFICITARIETA’ Denominazione Condizione di deficitarietà Valore % Comune San Casciano Rispettato Incidenza spese rigide > 48% 38,44% SI’ Incidenza incassi entrate proprie su entrate correnti < 22% 65,36% Anticipazioni chiuse solo contabilmente > 0 Sostenibilità debiti finanziari > 16% 14,67% Sostenibilità disavanzo effettivamente a carico dell’esercizio > 1,20% Debiti riconosciuti e finanziati > 1% Debiti in corso di riconoscimento + debiti riconosciuti e in corso di finanziamento > 0,60% Effettiva capacità di riscossione < 47% 76,11%

40 SALDO COMPETENZA FINANZIARIA POTENZIATA 2018
COMUNE DI SAN CASCIANO IN VAL DI PESA CITTA’ METROPOLITANA DI FIRENZE SALDO COMPETENZA FINANZIARIA POTENZIATA 2018 A.A. per spese investimento FPV entrata per spese correnti FPV entrata per spese c/capitale Entrate finali Economie coperte da FPV Spese finali Saldo finanziario Restituzione spazi finanziari ceduti Saldo finale

41 Comune di San Casciano in Val di Pesa