Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 1 Rendiconto della gestione 2011.

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1 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 1 Rendiconto della gestione 2011

2 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 2 Conseguiti tutti gli obiettivi del Patto di stabilità Saldo finanziario Obiettivo programmatico Saldo conseguito Dati di competenza mista € 574.210,43 € 616.253,96

3 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 3 …i vantaggi conseguenti…  Evitare il taglio dei trasferimenti erariali ordinari nell’importo del mancato obiettivo e comunque fino al massimo del 5%  Evitare la riduzione delle spese correnti al valore più basso dell’ultimo triennio  Evitare il divieto di ricorso all’indebitamento  Evitare il divieto di assunzione del personale a qualsiasi titolo  Evitare la riduzione delle indennità di funzione e gettoni di presenza degli Amministratori

4 4 Le entrate : confronto tra previsioni iniziali e rendiconto TitoloPrevisioni iniziali RendicontoScostam.to I € 7.398.682€ 10.854.979+ 46,72% II € 5.185.225€ 2.408.103- 53,56% III € 2.378.202€ 3.647.925+ 53,39% IV € 2.472.777€ 2.657.807+ 7,48% V € 2.582.300€ 0- 100% VI € 2.166.700€ 1.808.195- 16,55% Totale € 22.183.886€ 21.377.009- 3,64%

5 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 5 …la ripartizione delle entrate…

6 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 6 € 17.823.776 Le entrate destinate alla gestione corrente: € 17.823.776 € 10.854.979 da tributi ( 60,90%) € 2.408.103 da trasferimenti (13,51% ) € 3.647.925 da beni/servizi (20,47%) € 392.696 da oneri (2,20%) € 520.073 da avanzo amm. (2,92%)

7 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 7 …le entrate tributarie… Titolo I

8 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 8 L’analisi dei tributi (% sul totale delle entrate tributarie) ICI: € 3.638.770 (33,52%) Addizionale Irpef: € 964.574 (8,89%) TARSU: € 2.142.500 (19,74%) Compartecipazione all’Iva: € 1.546.674 (14,25%) Addizionale energia: € 232.047 (2,14%)

9 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 9... L’analisi dei tributi... Pubblicità e affissioni: € 246.057 (2,27%) TOSAP: € 88.595 (0,82%) Fondo di riequilibrio: € 1.995.742 (18,38%)

10 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 10 I recuperi dell’ICI dal 2002 al 2011 (totale € 3.095.445):

11 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 11 …le entrate da trasferimenti correnti… Titolo II

12 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 12 Nella categoria dei trasferimenti abbiamo gestito come ente capofila: Per il piano di zona € 1.616.946 Per il sistema bibliotecario € 127.571

13 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 13 …le entrate extratributarie… Titolo III

14 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 14 € 2.391.955 Le entrate destinate alle spese d’investimento : € 2.391.955 94,02% € 2.265.111 (94,02% del totale) da alienazioni e trasferimenti 5,98 € 142.989 (5,98% del totale) da avanzo amministrazione

15 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 15 …le entrate da alienazioni e trasferimenti in conto capitale … Titolo IV

16 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 16 Le spese : confronto tra previsioni iniziali e rendiconto Titolo Previsioni iniziali RendicontoScostamento Correnti € 15.138.390€ 15.536.768+ 2,63% Investimenti € 2.072.777€ 2.391.955+ 15,40% Rimborso prestiti € 2.806.019€ 2.099.654- 25,17% Partite giro € 2.166.700€ 1.808.195-16,55% Totale € 22.183.886€ 21.836.572 - 1,57%

17 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 17 Spese correnti: i raffronti con il triennio 2009-2011 Intervento200920102011 Personale 4.550.8484.656.106 2,31% 4.603.824 -1,12% Beni di consumo 583.629352.141 -39,66% 346.242 -1,68% Prestazioni servizi 7.017.1837.650.667 9,03% 7.918.208 3,50% Utilizzo beni terzi 57.86968.165 17,79% 59.741 -12,36%

18 18 Spese correnti: i raffronti con il triennio 2009-2011 Intervento200920102011 Trasferimenti 2.192.104 2.293.445 4,62% 1.800.925 -21,48% Interessi passivi 313.359 366.156 16,85% 35.305 -90,36% Imposte e tasse 346.083 452.062 30,62% 570.162 26,12% Oneri straordinari 183.136 138.434 -24,41% 202.362 46,18% Totale 15.244.211 15.977.176 4,81% 15.536.769 -2,76%

19 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 19 Spesa corrente per fattori : € 15.536.769 Personale Personale€ 4.603.823 29,63% Acquisto beni consumo Acquisto beni consumo€ 346.243 2,23% Prestazione di servizi Prestazione di servizi€ 7.918.208 50,97% Utilizzo di beni di terzi Utilizzo di beni di terzi€ 59.741 0,38% Trasferimenti Trasferimenti € 1.800.925 11,59% Interessi passivi Interessi passivi€ 35.305 0,23% Imposte e tasse Imposte e tasse€ 570.162 3,67% Oneri straord. gestione Oneri straord. gestione€ 202.362 1,30%

20 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 20 …dove le abbiamo destinate…

21 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 21 € 2.391.955 Per gli investimenti: impegnati € 2.391.955 Acquisizione e interventi su beni immobili € 2.154.651 Acquisizione di beni mobili € 157.991 Incarichi professionali € 20.000 Trasferimenti di capitale € 59.314

22 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 22 …dove li abbiamo destinati…

23 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 23 …come li abbiamo finanziati…

24 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 24 Il risultato di amministrazione della gestione dell’anno : Avanzo di 587.464 euro

25 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 25 … da dove deriva… € 383.965,9465,36% € 383.965,94 (il 65,36% del totale) dalla gestione dei residui € 203.498,0934,64% € 203.498,09 (il 34,64% del totale) dalla gestione di competenza

26 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 26 383.965,94 …l’avanzo dalla gestione dei residui…(383.965,94 euro)  € 426.831,37  € 426.831,37 residui passivi eliminati (economie di spesa)  € 42.865,43  € 42.865,43 residui attivi eliminati (insoluti o insussistenti)

27 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 27 203.498,09 …l’avanzo dalla gestione di competenza…(€ 203.498,09) € 187.353,86 gestione di parte corrente ( 92,07%) € 16.144,23 gestione in conto capitale (7,93%)

28 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 28 Il nostro fondo di cassa Al 31.12.20119.534.836,66 euro Al 31.12.2011 : 9.534.836,66 euro Giacenza annua media ultimo quinquennio: 12 milioni di euro Interessi maturati : 5.506,90 euro

29 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 29 Alcuni indicatori finanziari 20102011 Autonomia finanziaria (%) 62,62 85,76 indica l’incidenza delle entrate proprie su quelle correnti: segnala quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome senza contare sui trasferimenti Grado di dipendenza (%) 37,3814,24 indica l’incidenza delle entrate trasferite dallo Stato e da altri enti rispetto al totale delle entrate dell’ente: segnala la dipendenza dell’ente dalle risorse esterne

30 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 30 Alcuni indicatori finanziari 2010 2011 Grado di rigidità spesa corrente (%) 29,62 28,17 indica l’incidenza delle spese di personale e mutui (al nello dell’estinzione anticipata del debito residuo sul totale delle spese Copertura spese correnti con entrate 67,86 93,35 proprie (%) indica la capacità dell’ente di finanziare la spesa corrente con le risorse proprie

31 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it 31 Alcuni indicatori finanziari 20102011 Incidenza interessi passivi (%) 3,38%0,24% indica l’incidenza delle spese per interessi (compreso Indennizzo per estinzione anticipata mutui)sul totale delle risorse proprie Spesa investimento pro-capite (€) 186,77148,72 indica l’investimento realizzato nel 2010 per ciascun cittadino