IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE L’EVOLUZIONE DELLA PROFESSIONE: NUOVE OPPORTUNITÀ.

Presentazione sul tema: "IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE L’EVOLUZIONE DELLA PROFESSIONE: NUOVE OPPORTUNITÀ."— Transcript della presentazione:

1 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE, MANTENERE E RIDURRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE L’EVOLUZIONE DELLA PROFESSIONE: NUOVE OPPORTUNITÀ DI BUSINESS CORSO - FINANZIARE LE MICRO, PICCOLE E MEDIE IMPRESE

2 SOMMARIO 2  Finanziare le imprese: quadro strategico di riferimento, finanziabile/non finanziabile  Finanziare le imprese: elementi di collocamento nel quadro strategico  Rating Aziendale: riclassificazione CEBI  Rating Finanziario: Valutazione su base dati SIC  Rating Bancario: Gestione del rischio di fallimento della banca ed effetti della diversificazione  Conclusione : invito all’azione IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE

3 Sicuramente Non Finanziabili Sicuramente Finanziabili Forse Finanziabili Forse Non Finanziabili NON Finanziabile Finanziabile 3 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO

4 4 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO

5 5 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO

6 6 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO

7 7 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO AREA DI INTERVENTO

8 8 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE FINANZIARE LE IMPRESE QUADRO STRATEGICO DI RIFERIMENTO AREA DI INTERVENTO Oltre 4 milioni di imprese con meno di 9 dipendenti di cui oltre 1 milioni e 800 mila imprese affidate che hanno un affidato medio di circa 500.000 euro

9 9 Rating Aziendale Rating Finanziario Rating Bancario FINANZIARE LE IMPRESE ELEMENTI VALUTATIVI IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE

10 10 Rating Aziendale (Bilanci) ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING AZIENDALE Sostenibilità economico-patrimoniale del business dell’impresa Capacità dell’impresa di rimborsare il debito nei confronti di terzi nel tempo prestabilito Valutazione sul grado di rischio della concessione di credito all’impresa IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE

11 11 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING AZIENDALE IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Riclassificazione Standard INDICI DI REDDITIVITÀ  ROE(Return in Equity)  ROI(Return on Investment)  ROS(Return on Sales)  MOL(Margine Operativo Lordo) INDICI PATRIMONIALI E DI LIQUIDITÀ  INDIPENDENZA FINANZIARIA  MARGINE DI STRUTTURA PRIMARIO E SECONDARIO  INDICE DI RESPONSABILITÀ  INDICE DI LIQUIDITÀ O TESORERIA

12 12 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING AZIENDALE IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Riclassificazione CeBi (Centrale Bilanci) Standard per l’analisi storica e prospettica del profilo economico-finanziario delle imprese Accessibile a tutte le banche

13 13 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING AZIENDALE IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Riclassificazione Standard Riclassificazione CeBi Su 1.000 imprese che risultano dai dati tradizionali «finanziabili», oltre 400 risultano «non finanziabili» dal punto di vista del Rating Aziendale CeBi

14 14 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING FINANZIARIO Rating Finanziario IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Analisi andamentale Monitoraggio del rapporto dell’impresa con tutto il ceto creditorio bancario Valutazione del merito creditizio, analisi e gestione del rischio di credito

15 15 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING FINANZIARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE I SIC sono banche dati che raccolgono e monitorano informazioni relative a richieste/rapporti di credito Per il 95% delle micro, piccole e medie imprese italiane, il riferimento unico della banca è quello derivante dall’analisi dei dati forniti dai Sistemi di Informazioni Creditizie (SIC)

16 16 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING FINANZIARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Centrale Rischi CRIF Experian Cerved Information Service... Ampliamo le nostre analisi con i dati rivenienti dai SIC

17 17 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING BANCARIO Rating Bancario (Rating Interno) IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Calcolo del Rischio di Credito Il Rating Bancario è regolamentato dal «Nuovo accordo sui requisiti minimi di capitale», meglio noto come Basilea III L’accordo è nato per garantire maggiore solidità ed efficienza al sistema bancario a livello internazionale

18 18 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING BANCARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Basilea III è un insieme articolato di provvedimenti di riforma, predisposto dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria al fine di rafforzare la regolamentazione, la vigilanza e la gestione del rischio del settore bancario. Tali provvedimenti mirano a: migliorare la capacità del settore bancario di assorbire shock derivanti da tensioni economiche e finanziarie, indipendentemente dalla loro origine; migliorare la gestione del rischio e la governance; rafforzare la trasparenza e l'informativa delle banche.

19 19 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING BANCARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Sistemi di valutazione Metodo Standard (utilizzo rating esterni o Basilea I) Internal Rating Based (IRB) Base (FIRB) Avanzato (AIRB)

20 20 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING BANCARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Sistemi di valutazione Attività di diversificazione Settoriale Territoriale …. Riduzione del rischio di fallimento della banca

21 21 ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE RATING BANCARIO IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Dobbiamo ampliare la platea degli interlocutori finanziari

22 22 CONCLUSIONI IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE Allineiamo le nostre conoscenze e quelle dei nostri clienti alle regole a cui il sistema bancario obbligatoriamente deve rispondere

23 23 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE SI CAPIRANNO MAI??? CONCLUSIONI

24 24 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE IMPARIAMO A PARLARE LA STESSA LINGUA CONCLUSIONI

25 IL CONSULENTE COME FATTORE CHIAVE PER OTTENERE, MANTENERE E DIMINUIRE I COSTI DEI FINANZIAMENTI CRITERI DI SELEZIONE PER IL FINANZIAMENTO DELLE IMPRESE, VINCOLI REDDITUALI E POSSIBILI SOLUZIONI STRATEGICHE

26 SOMMARIO  VINCOLI GENERALI: Patrimoniali ed Economici  VINCOLI ECONOMICI: come si genera il risultato di gestione  GESTIONE PRATICA: Costi Fissi Analogici e Digitali  RDG: Effetti patrimoniali ed economici  RDG: Soluzioni strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE26

27 Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche VINCOLI GENERALI Criteri Patrimoniali Criteri Economici Concessione finanziamento e condizioni economiche di finanziamento R.A. R.F. I.R.B. Basilea Vincoli Economici IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE27

28 Limiti Economici VINCOLI ECONOMICI: COME SI GENERA IL RISULTATO DI GESTIONE Costi VARIABILI: Interessi sulla raccolta VARIABILI: Quote su perdite FISSI: Gestione pratica Risultato di gestione Ricavi VARIABILI: Interessi sui prestiti FISSI: Commissioni Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE28

29 Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE29 Attività Digitali Dati Societari Bilanci Riclassificati Dati Andamentali Info Camere Centrale Bilanci Sistemi Informativi Creditizi (Pubblici e Privati) GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI

30 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE30 Attività Manuali Documenti Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI Informazioni

31 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE31 Attività Manuali Documenti Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI Acquisizione documenti originali Verifica completezza documenti Verifica leggibilità Estrapolazione informazioni Imputazione a sistema Archiviazione fisica e digitale Acquisizione documenti e aggiornamento periodico

32 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE32 Attività Manuali Informazioni Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI Acquisizione informazioni Aggiornamento su sistemi informatici Aggiornamento periodico al cliente ….

33 DigitaleManuale Costo %Costo EuroCosto %Costo Euro ± 10Fino a 1.000± 90Oltre 9.000 IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE33 Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche GESTIONE PRATICA ATTIVITÀ DIGITALI E MANUALI: COSTO E RILEVANZA VALUTATIVA Rilevanza Valutativa ±85% Rilevanza Valutativa ±15%

34 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE34 Aumenta soglia breakeven Economico Salita negli ultimi due anni da 50.000 € a 70.000 € Fonte: Eurisc

35 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE35

36 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE36

37 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE37

38 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE38 Aumenta soglia breakeven Economico

39 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE39 Aumenta soglia breakeven Economico Diminuisce la possibilità di diversificare Patrimoniale Aumenta l’assorbimento di capitale

40 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE40 Aumenta soglia breakeven Economico Diminuisce la possibilità di diversificare Patrimoniale Economico Aumento quote su perdite Economico

41 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE41 Aumenta soglia breakeven Economico Diminuisce la possibilità di diversificare Patrimoniale Aumento costi di acquisizione (da 3 a 7) Aumento Pratiche da analizzare per pratica deliberata Economico

42 RDG: EFFETTI PATRIMONIALI ED ECONOMICI Criteri di Selezione Per Il Finanziamento Delle Imprese, Vincoli Reddituali e Possibili Soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE42 Aumenta soglia breakeven Economico Diminuisce la possibilità di diversificare Patrimoniale Aumento Pratiche da analizzare per pratica deliberata Economico Aumento costi di erogazione Economico Il ciclo si chiude e si ripete

43 Fornire ai Clienti Piattaforma Digitale Documentale Ottimizzare Processo Interno RDG: SOLUZIONI STRATEGICHE Fornire ai Clienti Piattaforma Digitale Documentale Accreditata ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE43 LIVELLO DI EFFICIENZA RAGGIUNGIBILE BASSO ALTO COSTO PER LA BANCA, SCARSA ATTENDIBILITÀ DELLE INFORMAZIONI COSTI INSOSTENIBILI PER IL CLIENTE Piattaforma Digitale Documentale MULTIBANCA ACCREDITATA

44 RDG: SOLUZIONI STRATEGICHE ELEMENTI STRATEGICI PER IL FINANZIAMENTO DELLE MMPI: Vincoli Reddituali e Possibili soluzioni Strategiche IL COMMERCIALISTA COME FATTORE CHIAVE NELL’OTTENERE I FINANZIAMENTI ALLE IMPRESE © EVOFINANCE44 CONSULENTE BANCA CLIENTECOSTO BASSO IMPEGNO MEDIO REDDITIVITÀ ALTA POSSIBILITÀ DI RIATTIVARE L’ESPANSIONE DEL CREDITO E DIMINUIRE I PREZZI Piattaforma Digitale Documentale MULTIBANCA ACCREDITATA