Relazione tecnica del BILANCIO di PREVISIONE per l’anno 2015.

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1 Relazione tecnica del BILANCIO di PREVISIONE per l’anno 2015

2 Le scelte dell’amministrazione sui tributi locali IMU aliquote per il 2015 conferma di quelle già determinate nel 2014: 10,6 per mille aliquota ordinaria, (per tutti gli immobili non previsti nelle altre aliquote previste); 8,6 per mille per le seguenti tipologie: A) abitazioni concesse in uso gratuito a parenti in linea retta entro il 1° grado (genitori o figli), che la utilizzano quale abitazione principale, (senza alcuna pertinenza); B) abitazioni in comproprietà concesse in comodato od uso gratuito ad uno o più dei comproprietari che la utilizzano quale abitazione principale, (senza alcuna pertinenza); 3,00 per mille per le abitazioni locate a “canoni concordati”; 10,4 per mille per tutti gli immobili posseduti da ditte individuali, da società di persone o di capitali che li utilizzano direttamente come immobili strumentali per le loro attività produttive: artigianali, industriali e commerciali; 2,7 per mille per l’abitazione principale se classificata nelle categorie A/1, A/8 e A/9 e relative pertinenze (una sola per ciascuna categoria catastale C/2, C/6 e C/7), detrazione € 200,00

3 Addizionale comunale IRPEF Applicazione unica conferma di quella già approvata per l’anno 2014: 0,8 %

4 TASI Conferma aliquote già deliberate per il 2014, dal Consiglio comunale con delibera n.19 del 25.07.2014: 3,30 per mille: Unità abitativa adibita ad abitazione principale se in categoria catastale A/2, A/3, A/4, A/5, A/6, A/7, (comprese le categorie catastali A/1, A/8 e A/9), e relative pertinenze (una sola per ciascuna categoria catastale C/2, C/6, C/7): nella quale il possessore e il suo nucleo familiare dimorano abitualmente e risiedono anagraficamente; posseduta a titolo di proprietà o usufrutto da anziani o disabili residenti in istituto di ricovero sanitario a seguito di ricovero permanente, a condizione che la stessa non risulti locata; casa coniugale assegnata al coniuge a seguito provvedimento di separazione legale, annullamento, scioglimento o cessazione degli effetti civili del matrimonio; appartenenti alle cooperative edilizie a proprietà indivisa, adibite ad abitazione principale e relative pertinenze dei soci assegnatari; Detrazione € 100,00 applicabile per le sole abitazioni principali (escluse pertinenze), che hanno una rendita catastale fino a € 400,00. Tale detrazione se non completamente utilizzata, sarà usufruibile anche per l’imposta dovuta per le pertinenze. 1,00 per mille per gli immobili strumentali all'attività agricola, secondo la normativa vigente; di azzerare l’aliquota TASI per tutti gli immobili appartenenti alle altre categorie;

5 TARI Conferma della stesse tariffe per la quota fissa e per la quota variabile già approvate per il 2014: Tariffe delle utenze domestiche senza riduzione per compostaggio :

6 TARI Tariffa delle utenze domestiche con riduzione per compostaggio

7 Dettaglio entrate tributarie Rendiconto Previsioni definitive esercizio Bilancio di previsione 201320142015 I.M.U. 1.475.000,00 1.953.000,00 ICI - IMU recupero evasione 60.269,49 95.000,00 65.000,00 Imposta comunale sulla pubblicità 8.580,00 Addizionale comunale sul consumo di energia elettrica 2.774,90 2.800,00 400,00 Addizionale I.R.P.E.F. 855.000,00 975.000,00 TASI - 617.500,00 Altre imposte 3.081,09 2.510,00 Categoria 1: Imposte 2.404.705,48 3.654.390,00 3.621.990,00 Tosap 65.035,69 65.050,00 72.300,00 spazi ed aree pubbliche Tassa rifiuti solidi urbani 10.111,87 2.661,00 - TARES 1.048.106,75 - - TARI - 1.161.000,00 Tarsu e Tares recupero evasione - 20.000,00 25.000,00 Altre tasse 100,00 Categoria 2: Tasse 1.123.254,31 1.248.811,00 1.258.400,00 Diritti sulle pubbliche affissioni 8.580,00 Fondo sperimentale di riequilibrio 13.009,70 Fondo di solidarietà comunale 584.098,01 416.309,00 340.268,00 Categoria 3: Tributi speciali e tributarie proprie 605.687,71 424.889,00 348.848,00 altre entrate tributarie proprie Totale entrate tributarie 4.133.647,50 5.328.090,00 5.229.238,00

8 Proventi entrate extra tributarie RendicontoPrevisioni definitiveBilancio di previsione 201320142015 Categoria 1°: Proventi dei servizi pubblici 430.091,22554.960,00453.790,00 Categoria 2°: Proventi di beni dell'ente 100.646,66148.850,00240.215,00 Categoria 3°: Interessi su anticipazioni e crediti 1.643,931.650,001.500,00 Categoria 4°: Utili netti delle aziende speciali e partecipate, dividenti di società Categoria 5°: Proventi diversi 415.902,36315.622,00258.500,00 Totale 948.284,171.021.082,00954.005,00

9 Spesa corrente: classificazione per interventi (fattori produttivi) Classificazione delle spese correnti per intervento 01 -Personale 2.149.398,00 02 -Acquisto beni 245.650,00 03 -Prestazioni di servizi 2.890.908,00 04 -Utilizzo di beni di terzi 36.235,00 05 -Trasferimenti 471.956,00 06 -Interessi passivi e oneri finanziari 118.392,00 07 -Imposte e tasse 129.350,00 08 -Oneri straordinari gestione corr. 6.100,00 09 -Ammortamenti di esercizio 10 -Fondo svalutazione crediti 8.500,00 11 -Fondo di riserva 30.000,00 Totale spese correnti 6.086.489,00

10 Spesa corrente: classificazione per funzioni (aree di intervento) Num.FunzioneImporti 01 - Amministrazione, gestione e controllo 1.677.361,00 02 -Funzioni relative alla giustizia4.000,00 03 -Funzioni di polizia locale423.460,00 04 -Istruzione pubblica759.054,00 05 -Cultura e beni culturali113.582,00 06 -Sport e tempo libero157.066,00 07 - Turismo e manifestazioni collegate 32.732,00 08 -Viabilità e trasporti400.707,00 09 - Gestione del territorio e ambiente 1.519.210,00 10 -Azioni in campo sociale987.476,00 11 -Sviluppo economico11.841,00 Totale spese correnti6.086.489,00

11 Spese per investimenti 2015

12 Spese per rimborso mutui Importo delle rate di rimborso relative alle quote capitale dei mutui: € 430.107,00

13 Indebitamento 20102011201220132014201520162017 3,26%2,96%3,09%2,78%2,64%2,18%1,95%1,71%1,73% Interessi passivi e oneri finanziari diversi La previsione di spesa per interessi passivi e oneri finanziari diversi, pari a euro 118.392,00, è congrua sulla base del riepilogo predisposto dal responsabile del servizio finanziario dei mutui e degli altri prestiti contratti a tutt’oggi e rientra nel limite di indebitamento previsto dall’articolo 204 del TUEL come modificato dall’art.8 della Legge 183/2011.TUEL8 della Legge 183/2011 L’indebitamento dell’ente subisce la seguente evoluzione: Anno201220132014201520162017 Residuo debito (+) 3.427.265,00 3.065.116,00 2.681.624,08 2.275.505,08 2.284.176,08 1.958.231,08 Nuovi prestiti (+) 455.000,00 610.000,00 Prestiti rimborsati (-) - 362.149,00 - 383.491,92 - 406.119,00 - 446.329,00 - 325.945,00 - 288.719,00 Estinzioni anticipate (-) Totale fine anno 3.065.116,00 2.681.624,08 2.275.505,08 2.284.176,08 1.958.231,08 2.279.512,08

14 I numeri in sintesi del bilancio ENTRATA Importi SPESA Importi TITOLO 1TRIBUTARIE 5.229.238,00 TITOLO 1CORRENTE 6.086.489,00 TITOLO 2DA TRASFERIMENTI 276.153,00 TITOLO 2 per INVESTIMENTI 1.622.800,00 TITOLO 3EXTRATRIBUTARIE 954.005,00 TITOLO 3 RIMBORSO PRESTITI 2.430.107,00 Totale Entrate Correnti 6.459.396,00 TITOLO 4SERVIZI C/TERZI 1.605.000,00 TITOLO 4In C/CAPITALE 1.205.000,00 TITOLO 5 da MUTUI 2.455.000,00 Totale Entrate in c/Capitale 3.660.000,00 TITOLO 6SERVIZI C/TERZI 1.605.000,00 AVANZO applicato 20.000,00 TOTALE 11.744.396,00 TOTALE 11.744.396,00