PRESENTAZIONE BILANCIO 2016 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE DI TRENTO

Presentazione sul tema: "PRESENTAZIONE BILANCIO 2016 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE DI TRENTO"— Transcript della presentazione:

1 PRESENTAZIONE BILANCIO 2016 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE DI TRENTO

2 PIANO STRAORDINARI RIENTRO MUTUI BIM 2016/2017

3 ENTRATE DA RIENTRO MUTUI
COME E’ NOTO NEL CORSO DEL 2015 LA PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO HA PROMOSSO E REALIZZATO UN’OPERAZIONE STRAORDINARIA DI ESTINZIONE ANTICIPATA DEI MUTUI ASSUNTI DAI COMUNI NEL CORSO DEGLI ULTIMI ANNI. (rif. Protocollo finanza locale 2015) A SEGUITO DI TALI RIENTRI ANTICIPATI IL CONSORIO HA REALIZZATO CONSISTENTI MAGGIORI ENTRATE NEL CORSO DEL 2015 A SCAPITO PERO’ DEI RIENTRI SUI BILANCI DEGLI ANNI 2016 E SEGUENTI. IL CONSIGLIO HA ELABORATO UN PIANO STRAORDINARIO TRASFERENDO TUTTE LE RISORSE AI COMUNI SECONDO IL RIPARTO DEL SOVRACANONE - 70 % A FONDO PERDUTO - 30% A RIMBORSO AL TASSO 0%

4 RIENTRO MUTUI - PIANO STRAORDINARIO
VALLATA ADIGE IMPORTO DERIVANTE DA ESTINZIONE MUTUI € ,36 DISPONIBILITA’ ULTERIORI DA VARIAZIONE DI BILANCIO 2015 € ,09 TOTALE € ,45 VALLATA AVISIO IMPORTO DERIVANTE DA ESTINZIONE MUTUI € ,99 DISPONIBILITA’ ULTERIORI DA VARIAZIONE DI BILANCIO 2015 € ,43 TOTALE € ,42 VALLATA NOCE IMPORTO DERIVANTE DA ESTINZIONE MUTUI € ,08 DISPONIBILITA’ ULTERIORE DA VARIAZIONE DI BILANCIO 2015 € ,22 TOTALE € ,30.

5 BILANCIO 2016 - ENTRATE ENTRATE DA SOVRACANONE (Extra tributarie)
ENTRATE DA RIENTRO MUTUI ENTRATE DIVERSE PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi)

6 ENTRATE DA SOVRACANONE
LA CAPACITA’ FINANZIARIA DEL CONSORZIO NON DIPENDE DA TRASFERIMENTI STATALI O PROVINCIALI MA DALLA RISCOSSIONE DEL SOVRACANONE IDROELETTRICO IL”SOVRACANONE IDROELETTRICO” (L.959/53) E’ UNA SORTA DI INDENNIZZO, A CARICO DEI CONCESSIONARI DI PRODUZIONE DI ENERGIA IDROELETTRICA, PER LO SFRUTTAMENTO ECONOMICO DELLE ACQUE DEL TERRITORIO MONTANO

7 LEGGE DEL N.959 LA LEGGE STABILISCE CHE I SOVRACANONI SONO RISORSE DESTINATE AI COMUNI E GESTITE TRAMITE I B.I.M. STABILISCE INOLTRE CHE QUESTE RISORSE SIANO DESTINATE A SOSTENERE E MIGLIORARE IL PROGRESSO SOCIALE ED ECONOMICO DELLE POPOLAZIONI DI MONTAGNA .

8 POTENZA NOMINALE I SOVRACANONI VANNO PAGATI DAL CONCESSIONARIO DEGLI IMPIANTI IDROELETTRICI CON POTENZA DI CONCESSIONE SUPERIORE A 220 kW E VENGONO CALCOLATI SULLA BASE DELLA POTENZA NOMINALE MEDIA DI CONCESSIONE ESPRESSA IN kW I PARAMETRI UTILIZZATI PER LA DETERMINAZIONE DI TALE POTENZA SONO IL SALTO LORDO E LA PORTATA MEDIA NOMINALE DI CONCESSIONE.

9 CALCOLO POTENZA NOMINALE
ESEMPIO: IMPIANTO S. GIUSTINA PORTATA MEDIA Q= 25 m3/s SALTO LORDO H= 149,62 m POTENZA NOMINALE Pn= ,06 kW NEL CORSO DEGLI ANNI IL SOVRACANONE BIM HA SUBITO DELLE VARIAZIONI E RIVALUTAZIONI

10 IMPIANTI IDROELETTRICI sopra 3.000,00Kw
CONCESSIONARIO IMPIANTO UBICAZIONE POTENZA IN VIGORE SF Energie srl S. Floriano AVISIO 61.447,31 Dolomiti Edison Energy s.r.l. Mezzocorona NOCE 25.139,82 Hydro Dolomiti Enel s.r.l. Aviana Pra da Stua 1° salto (der Aviana) ADIGE 3.150,73 AGSM Verona S.p.A. Ala Serbatoio Speccheri 7.885,52 Primiero Energia S.p.A. S. Silvestro 9.179,61 Cogolo pont 24.981,59 Malgamare 3.144,26 S. Giustina - Taio 37.389,06 Travignolo Caoria e Forte Buso 16.218,83 schener - Moline 5.113,00 Dolomiti Energia S.p.A (Trentino Servizi S.p.A.) S. Colombano 8.021,43 Predazzo 8.404,01 ,17

11 IMPIANTI IDROELETTRICI sotto 3.000,00Kw
CONCESSIONARIO IMPIANTO ubicazione POTENZA IN VIGORE 1 Azienda Elettrica e Acquedotto Avio der. Sorgenti Pian della Cenere e Pian Fraitele ADIGE 323,70 2 Comune di Fondo der. Torr. Novella NOCE 454,36 3 Comune di Rumo der. Torrente Lavazè 507,23 4 Consorzio Elettrico Lovernatico der. Torrente Lovernatico 401,95 5 Tassullo Energia S.p.A. der. Torrente Tresenga 542,62 6 Enel Green Power S.p.A. - Unità Territoriale Veneto Brentino 1.079,00 7 Hydro Dolomiti Enel s.r.l. Aviana Pra da Stua 2° salto (grande impianto) (der. Sorne) 972,84 8 Azienda Elettrica Comunale (Cles e Tuenno) S. Emerenziana 2° salto 416,30 9 Comune di S. Orsola der. Torrente Fersina 1.419,97 10 S.T.E. Costruzioni generaliNON ANCORA IN FUNZIONE Rio delle Seghe AVISIO 11 Comune di Vermiglio Rio Strino 582,61 12 Rio Vermigliana 810,50 13 STET S.p.A. - Pergine Valsugana Canezza 1.718,00 14 S. Emerenziana 1° salto 810,29

12 IMPIANTI IDROELETTRICI sotto 3.000,00Kw
CONCESSIONARIO IMPIANTO ubicazione POTENZA IN VIGORE 15 Consorzio elettrico Pozza di Fassa S Niccolo II AVISIO 224,15 16 Dolomiti Energia S.p.A (Trentino Servizi S.p.A.) Dambel Pozzena NOCE 523,59 17 Ponte Cornicchio ADIGE 651,82 18 Comune di Malè der. Torrente Rabbies 487,38 19 Loppio Energia S.r.l. Loppio - Rio Gresta 487,34 20 Consorzio Elettrico Pozza di Fassa Soraga 2.583,94 21 der. Rio S. Nicolò 410,48 22 Enel Produzione SpA - Divisione Generazione ed Energy Management - Unità di Business Vittorio Veneto Cencenighe (grande impianto) 808,71 23 Agordo (grande impianto) 584,85 24 Società Elettrica Moenese srl der. Rio S. Pellegrino 899,58 25 Chizzola di Ala 1.089,00 26 Malga Ciapela - piccolo impianto 2.164,35

13 IMPIANTI IDROELETTRICI sotto 3.000,00Kw
CONCESSIONARIO IMPIANTO ubicazione POTENZA IN VIGORE 27 Comune di Panchià NON ANCORA IN FUNZIONE der Rio Cavelonte AVISIO 28 Comune di Pellizzano der. Rio Foce di Fazzon NOCE 632,55 29 Comune di Dimaro NON ANCORA IN FUNZIONE der. Torrente Meledrio 30 Sanpellegrino S.p.A. (ex Centrale Molini s.r.l.) der. Rio di Valle 552,38 31 Comune di Palù del Fersina der. Torrente Fersina ADIGE 406,31 32 Comune di Ossana der. Torrente Foce Volpiana 910,93 33 Società Energetica Cirelle Contrin srl der. Rio di Val Contrin 779,82 34 soc idroel. Medio Barnes torr. Barnes 1.476,86 35 Dolomiti Edison Energy s.r.l. Pozzolago 2.690,04 36 Comune di Tesero der. Rio Val di Stava 287,10 37 Vermigliana S.p.A. der. Torr. Vermigliana 1.133,00 38 Idroelettrica Barnes srl der. Rio Barnes 1.575,56 10.444,55

14 IMPIANTI IDROELETTRICI

15 SOVRACANONE B.I.M. IL SOVRACANONE VIENE INCASSATO ANNUALMENTE APPLICANDO LA TARIFFA FISSATA ALLA POTENZA NOMINALE MEDIA DI CONCESSIONE DI CIASCUN IMPIANTO IDROELETTRICO SUPERIORE A Kw 220,00. SUL TERRITORIO TRENTINO LE CENTRALI IN FUNZIONE CONTANO UNA POTENZA NOMINALE COMPLESSIVA DI KW ,72. ATTUALMENTE LA TARIFFA ANNUA PER IL CALCOLO DEL SOVRACANONE IDROELETTRICO E’ UNICA PER TUTTI GLI IMPIANTI E CORRISPONDE A 30,43 €/Kw: E’ STATA ANNULLATA LA DISTINZIONE DEGLI IMPIANTI INFERIORI A KW (22,88 €kw ) e SUPERIORI A 3000,00 KW ( 30,40 €/Kw) (rif. decreto Minist. Amb. G.U ) ENTRATA 2016 SOVRACANONE B.I.M. ADIGE DI ,70 EURO DERIVANTI SIA DAGLI IMPIANTI SUL TERRITORIO SIA DA IMPIANTI DELLE DEL BACINO IMBRIFERO DELL’ADIGE DISLOCATI NELLE PROVINCIE DI BZ, VR VI BL CHE CONCORRONO AL FONDO COMUNE INTERCONSORZIALEP

16 SOVRACANONE 2016 L’ ENTRATA DA SOVRACANONE NEL BILANCIO 2016 È STATA PREVISTA CON UN IMPORTO PARI AD € ,7 OCCORRE CONSIDERARE CHE LA FINANZIARIA 2012 (LEGGE 228/2012) (ART.1C.137) HA ESTESO L’ASSOGGETTAMENTO AL PAGAMENTO DEL SOVRACANONE BIM DEGLI IMPIANTI IDROELETTICI CON POTENZA NOMINALE MEDIA SUPERIORE AI 220 KW LE CUI OPERE DI PRESA RICADANO IN TUTTO O IN PARTE NEI TERRITORI DEI COMUNI COMPRESI NEL BACINO IMBRIFERO MONTANO ANCHE SE CON OPERE DI PRESA INFERIORE ALL’ALTITUDINE DI 500MT. CONSIDERANDO LE CAUSE PENDENTI, TALI ENTRATE IN VIA PRUDENZIALE NON SONO STATE CONSIDERATE E SONO QUANTIFICATE IN € ,60 PER L’INTERO BACINO IMBRIFERO MONTANO DEL FIUME ADIGE. IN PRIMO GRADO (T.R.A.P. DI VENEZIA) IL NOSTRO CONSORZIO E’ RISULTATO VINCENTE! SI E’ IN ATTESA DELLA SENTENZA DELT.S.A.P. DI ROMA. BIM ADIGE TRENTO 26,76% CIRCA ,20

17 SOMME ACCERTATE / PREVISTE
TARIFFA SOVRACANONE ANNO SOMME ACCERTATE / PREVISTE % €/kW 2011 ,00 100 21,08 28,00 2012 ,00 110 22,13 29,40 2013 2014 ,00 114 22,88 30,40 2015 2016 ,71 121 30,43

18 ENTRATE DA RIENTRO MUTUI
PER IL 2016 SONO PREVISTI I SEGUENTI RIENTRI: - Piano Vallata (tasso 0%): € ,20 come quota capitale - Fondo Rotazione (tasso 1,5 - 2%): € ,36 come quota capitale Per un totale di € ,56 (nel € ,27 )

19 ENTRATE DA MUTUI -CONFRONTO
ENTRATE PIANO ENTRATE ROTAZIONE TOT 2014 ,74 ,69 ,43 2015 ,42 ,85 ,27 2016 ,20 ,71 ,91

20 ENTRATE DA MUTUI -CONFRONTO

21 ALTRE ENTRATE Avanzo di ammin. applicato € , € 0,00 Riscossione crediti altri soggetti € , € ,65 Interessi su mutui € , € ,13 Interessi attivi su conto tesoreria € , € ,00 Proventi da convenzione vendita metano (Adige e Avisio) € , € ,00 Rimborsi vari € , € ,34 Fitti attivi € , € ,00 Utili su partecipazioni € ,00 € ,00 TOTALE € , € ,12

22 ALTRE ENTRATE

23 PARTITE DI GIRO : (i canoni aggiuntivi)
LE PARTITE DI GIRO SONO COSTITUITE PER IL 95% DAI CANONI AGGIUNTIVI CHE SONO STATI INTRODOTTI CON LA PROROGA DECENNALE DELLE CONCESSIONI PER GRANDI DERIVAZIONI DI ACQUE A SCOPO IDROELETTRICO L’ARTICOLO 1 BIS 1,COMMA 15 TER, DELLA LEGGE PROVINCIALE 6 MARZO 1998 N 4, COME MODIFICATO DALL’ART. 44 DELLA LEGGE PROVINCIALE N.23 DEL 2007 CONSENTE ALLE SOCIETA’ CONCESSIONARIE DI RICHIEDERE LA PROROGA DECENNALE A CONDIZIONE DI CORRISPONDERE ALLA PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO UN CANONE AGGIUNTIVO.

24 CANONI AGGIUNTIVI IL CANONE AGGIUNTIVO E’ DOVUTO SOLAMENTE PER LE CONCESSIONI IDROELETTRICHE SUPERIORI A KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA SOGGETTE A PROROGA DECENNALE IL CANONE AGGIUNTIVO E’ STATO INIZIALMENTE FISSATO IN € 62,50 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA CON RIFERIMENTO ALL’ANNO 2008 E CON AGGIORNAMENTO ANNUALE TALE RISORSA ANDRA’ AD ESAURIRSI DAL 2021

25 DESTINATARI DEI CANONI AGGIUNTIVI
IL PROTOCOLLO D’INTESA DEL 30 LUGLIO 2009 DISPONE CHE I PROVENTI DAL CANONE AGGIUNTIVO SIANO RICONOSCIUTI PER IL TRENTINO A TUTTI I COMUNI E PER ESSI A CIASCUN B.I.M. DI APPARTENENZA SULLA BASE DEL PRINCIPIO DELLA TERRITORIALITA’ COME PREVISTO DALLA LEGGE DICEMBRE N. 959 IN BASE ALL’ARTICOLO 6 DEL CITATO PROTOCOLLO D’ INTESA I PROVENTI RELATIVI AI CANONI AGGIUNTIVI, ALL’INTERNO DI CIASCUN B.I.M. SONO COSI’ SUDDIVISI: A) %  PARI A € 45,89/KW  AI COMUNI B) 7,50 %  PARI A € 5,10/KW  ALLE COMUNITA’ DI VALLE C) 25,00 %  PARI A € 16,99/KW  AI COMUNI DIRETTAMENTE DANNEGGIATI DAGLI IMPIANTI IDROELETTRICI Tot € ,97 Tot € ,88

26 ANALISI ENTRATE con partite di giro
sovracanone ,71 rientro mutui ,91 altre entrate ,12 avanzo amministr. 0,00 Partite giro ,88 TOT ,62

27 ANALISI ENTRATE senza partite di giro
sovracanone ,71 rientro mutui ,91 Altre entrate ,12 Avanzo amministrazione 0,00 TOT ,74

28 ENTRATE TOTALI 2016 2015 Subtotale entrate extratributarie
entrate da sovracanone ,70 ,00 entrate da interessi attivi tesoreria ,13 ,63 dividendi Dolomiti energia ,00 ,00 rimborso spese legali anticipate per fondo comune ,34 30.500,00 convenzione avisio energia 55.000,00 fitti attivi 17.420,00 17.200,00 Rimb. spese per gestione fondo comune 10.000,00 8.670,00 Subtotale entrate extratributarie ( ,17) ( ,63) Entrate da mutui ,56 ,14 TOTALE ENTRATE ,73 ,77 Partite di giro (canoni aggiuntivi) ,88 ,97 Avanzo applicato in via preventiva 0,00 ,71 TOTALE ,61 ,45

29 Bilancio 2016 - Uscite SPESE CORRENTI
SPESE IN CONTO CAPITALE (piani di Vallata) PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi)

30 spese correnti confronto 2015 – 2016
Spese correnti funzionamento ,00 ,00 Accanton. per contratti transattivi DMV ,00 0,00 Spese correnti interventi parte generale 63.493,32 52.487,32 Sp.corr. Interventi Vallata Adige ,00 Sp.corr. Interventi Vallata Avisio 93.000,00 Sp.corr. Interventi Vallata Noce ,00 TOTALE ,32 ,32

31 SPESE CORRENTI dettaglio
tipologia trasferimenti premio tesi laurea , , ,00 ammortamento e fondo riserva , , ,00 spese diverse (acquisto beni consumo ) , , ,00 incarichi e consulenze giuridiche , , ,00 Atti difesa consorzio , , ,00 Contr associativi federbim e altri , , ,00 imposte e tasse , , ,00 trasferimenti convenzione coni , , ,32 spese servizi manut gestione ente (manut. locali sistemi informatici, spese condominiali) , , ,00 funzionamento ente (assemblea e commissioni) , , ,00 organi istituzionali , , ,00 personale (con serv stip dal 2015) , , ,00 Trasferimenti di parte corrente Vallate , , ,00 Accant straord di parte corrente per dmv , , ,00 totale , , ,32

32 SPESE CORRENTI 2016

33 SPESE CORRENTI confronto 2015 – 2016

34 SPESE IN CONTO CAPITALE PIANO DI VALLATA 2016/2020
PER DEFINIRE E QUANTIFICARE L’UTILIZZO DELLE RISORSE IN CONTO CAPITALE NEL QUINQUENNIO E’ IN FASE DI APPROVAZIONE UN PIANO DI VALLATA CHE TIENE CONTO DELLE PROBABILI ENTRATE DEL QUINQUENNIO.

35 PROPOSTA DI DISTRIBUZIONE DELLE RISORSE NUOVO PIANO
Concessione a tutti i Comuni consorziati di un contributo a fondo perduto, pari al 50% della somma complessiva del sovracanone, sommato al rientro dei mutui del Piano di Vallata e Fondo di Rotazione. Il 50% della somma complessiva da gestire come consorzio B.I.M. creando un fondo da utilizzare per la concessione di mutui o trasferimenti a rimborso a tasso 0% o mutui straordinari al tasso 1.5 % per la realizzazione di interventi sovracomunali o per la diretta partecipazione azionaria nelle società di realizzazione e gestione di centraline Idroelettriche o per l’acquisto di ulteriori azioni di Dolomiti Energia, con il preventivo benestare delle rispettive Assemblee di Vallata;

36 PROPOSTA DISTRIBUZIONE DELLE RISORSE NUOVO PIANO

37 SPESE IN C/CAPITALE 2016 Tipologia Importi concessione di crediti
€ ,40 trasferimenti € ,00 conferimenti € ,01 incarichi e acquisti vallate € ,00 TOT € ,41

38 spese c/capitale confronto 2015 – 2016
sp c/capit: crediti - mutui ,11 ,40 sp c/capit: trasferimenti ,19 ,00 sp c/capit conferimenti ,86 ,01 sp c/capit: acq e incarichi 66.000,00 96.000,00 Totale ,48 ,41

39 Partite di giro CANONI AGGIUNTIVI
COME INDICATO NELLA PARTE ENTRATE LE PARTITE DI GIRO CORRISPONDONO AD € ,88= DI CUI € ,88 PER INCASSO CANONE AGGIUNTIVI e LA RESTANTE PARTE PER CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI , SPESE PERSONALE IN COMANDO E DISPONIBILITA’ PER RESTITUZIONE RATE ERRONEAMENTE VERSATE

40 ANALISI SPESE con partite di giro
tipologia importo Spese correnti ,32 Oneri straor (Acc DMV) 0,00 sp c/capit: crediti ,40 sp c/capit: trasfer ,00 sp c/capit conferimenti ,01 sp c/capit: acq e incarichi 96.000,00 partite di giro ,88 TOT ,61

41 SPESA confronto 2014 – 2016 2014 2015 2016 spese correnti 772.423,32
,32 ,32 Spese correnti acc DMV ,00 0,00 Spese correnti trasf Vallate ,00 sp c/capit: crediti ,22 ,11 ,40 sp c/capit: trasfer ,43 ,19 ,00 sp c/capit conferim ,08 ,86 ,01 sp c/capit: acq e incarichi ,37 66.000,00 96.000,00 Totale ,42 ,48 ,73

42 QUADRO FINALE DI BILANCIO 2016
ENTRATE USCITE sovracanone ,70 spese correnti ,32 rientro mutui ,56 acc DMV 0,00 altre entrate ,47 sp c/capit: crediti ,40 TOT ,73 sp c/capit: trasfer ,00 avanzo di amministr. sp c/capit: conferim ,01 acqu e incarichi 96.000,00 partite di giro ,88 ,61

43 Considerazioni finali 1
Il bilancio 2016, pur in una fase di calo delle entrate, mira ad un mantenimento dell’economicità e dell’ efficienza dell’ente ovvero ad un contenimento dei costi nella parte corrente mantenendo un servizio di qualità verso i comuni consorziati sia nella celerità di risposta per richieste di finanziamento che nella difesa del sovracanone, e nella trasparenza, nella gestione delle risorse. L‘incidenza delle spese correnti ordinarie sul totale delle spese si assesta anche quest’anno sul 4,8%, valore in linea con gli ultimi anni

44 Considerazioni finali 2
La difesa del sovracanone necessita di consulenze giuridiche specialistiche e costose che hanno avuto una certa incidenza nelle spese correnti ma hanno permesso di arrivare ad accordi vantaggiosi per applicazione DMV anche a favore dei comuni rivieraschi L’operazione di rimorso anticipato dei mutui ha ridotto notevolmente le entrate del bilancio 2016 e per ricostituire il fondo di rotazione occorreranno altri anni di concessione di nuovi mutui Con il piano straordinario che si affianca al pianto quinquennale il Consorzio ha messo a disposizione dei comuni delle consistenti risorse per permettere di programmare nuovi investimenti. .

45 SI RINGRAZIA PER L’ATTENZIONE