AUTOVALUTAZIONE DEL MERITO CREDITIZIO SECONDO BASILEA 2 Rapporto Banca - Impresa XXX S.r.l. AUTOVALUTAZIONE DEL MERITO CREDITIZIO SECONDO BASILEA 2 Serea Consulting S.r.l. – Servizi Reali Aziendali www.sereaconsulting.it

Rapporto Banca - Impresa INDICE 1. PRESENTAZIONE DEL LAVORO 1.1 Aspetti Introduttivi 2. lo SCORE FINANZIARIO 2.1 ANALISI DELLA REDDIVITA’ AZIENDALE 2.1.1 Analisi della Redditività complessiva 2.1.2 Analisi della Redditività operativa 2.1.3 Analisi dell’effetto della Gestione extra-caratteristica 2.1.4 Analisi del Punto di Pareggio 2.2. ANALISI DELLA SOLIDITA’ AZIENDALE 2.2.1 Aspetti Introduttivi 2.2.2 Omogeneità tra Capitale investito e relative Fonti finanziarie 2.2.3 Analisi del grado di Indebitamento 2.3. ANALISI DELLE SOLVIBILITA’ AZIENDALE 2.3.1 La Solvibilità aziendale 2.3.2 Il Rendiconto finanziario 2.4. ANALISI DELLO SVILUPPO AZIENDALE 2.4.1 Aspetti Introduttivi 2.4.2 Analisi dell’andamento del fatturato e del capitale investito 3. CONCLUSIONI Fac Simile XXX S.r.l. Autovalutazione del merito creditizio secondo Basilea 2 1

SCORING ECONOMICO FINANZIARIO Rapporto Banca - Impresa SCORING ECONOMICO FINANZIARIO AREE DI ANALISI 31/12/NN 31/12/NN+1 MEDIA Giudizio Trend SCORE SOLIDITA’ Equilibrio strutturale: 87 85 86 Positivo ê - Ind. Comples. Di copertura immobilizzazioni 80 70 75 - Auto-copertura Immobillizzazioni 100 ó - Debt Equity Ratio (CT/CN) - Indebitamento Finanziario Netto/CN - Turnover Capitale Investito Operativo 20 Negativo - Cash Flow/Indeb. Finanziario Netto SCORE SOLVIBILITA’ Equilibrio Finanziario: 95 90 92 - Indice di Liquidità Immediata - Indice di Liquidità Corrente - Rotazione Magazzino 60 10 35 - Durata Media Crediti v/clienti é - Durata Media Fornitori Commerciali - Durata Ciclo Monetario Circolante - Cash Flow/Fatturato Netto - Indebitam. Finanz Netto/M.o.l - Indebitam. Finanziario Netto/Valore Produzione Oppure alcune schermate del software prime check XXX S.r.l. Autovalutazione del merito creditizio secondo Basilea 2 2

SCORING ECONOMICO FINANZIARIO Rapporto Banca - Impresa SCORING ECONOMICO FINANZIARIO AREE DI ANALISI 31/12/NN 31/12/NN+1 MEDIA Giudizio Trend SCORE REDDITIVITA’ E PRODUTTIVITA’: 68 42 55 Positivo ê - R.O.I. 50 20 35 Negativo - R.O.E. 60 30 - Leva Finanziaria Semplice 80 40 - Utile Netto / Fatturato Netto 90 45 Insufficiente - R.O.S. 70 - Costo Lavoro/Valore Aggiunto 34 - Valore Aggiunto/Fatturato Netto 100 ó - Leva Operativa - Margine di Sicurezza 10 29 SVILUPPO n.d. - Andamento Fatturato Netto - Andamento Capitale investito SCORE ECONOMICO-FINANZIARIO 87 75 A+ BBB+ Oppure alcune schermate del software prime check XXX S.r.l. Autovalutazione del merito creditizio secondo Basilea 2 3

GRAFICO SCORING ECONOMICO FINANZIARIO Rapporto Banca - Impresa GRAFICO SCORING ECONOMICO FINANZIARIO Oppure alcune schermate del software prime check XXX S.r.l. Autovalutazione del merito creditizio secondo Basilea 2 4

Rapporto Banca - Impresa Il servizio di Autovalutazione del Merito Creditizio secondo Basilea 2 si avvale dell’utilizzo di un Software Professionale altamente specializzato XXX S.r.l. Autovalutazione del merito creditizio secondo Basilea 2 5

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