Comune di Pontedera 2 BILANCIO 2016 …ANNO DI SVOLTA… ARMONIZZAZIONE CONTABILE EFFETTIVA REVISIONE E SISTEMAZIONE CAPITOLI CONTABILI

3 SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – SPESA Gli schemi di bilancio finanziario sono articolati in MISSIONI e PROGRAMMI Le MISSIONI rappresentano le funzioni principali e gli obiettivi strategici dell’ente I PROGRAMMI sono aggregati omogenei di attività volte a perseguire gli obiettivi definiti nell’ambito delle missioni. CAPITOLI e ARTICOLI sono ripartizioni dei macroaggregati ai fini della gestione

4 Le entrate sono ripartite in: TITOLI, secondo la fonte di provenienza delle entrate TIPOLOGIE, in base alla natura delle entrate, nell’ambito di ciascuna fonte di provenienza. CATEGORIE, in base all’oggetto dell’entrata nell’ambito della tipologia di appartenenza; nell’ambito delle categorie è data separata evidenza delle eventuali quote di entrata non ricorrente (Le categorie sono rappresentate nel PEG e nel rendiconto a consuntivo). CAPITOLI e ARTICOLI ai fini della gestione. È a questo livello che avviene il raccordo con il quarto livello del PDC. SCHEMI DI BILANCIO COMUNI PER GLI ENTI TERRITORIALI – ENTRATA

5 L’unità di voto del bilancio di previsione, rimessa al Consiglio Comunale, è costituita da: MISSIONI e PROGRAMMI per la spesa TITOLI E TIPOLOGIE per le entrate Il BILANCIO ARMONIZZATO è un unico documento «triennale» (non più un bilancio «pluriennale»), che prevede: le previsioni di competenza e di cassa del primo esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli esercizi successivi LE VARIAZIONI DI BILANCIO CONSIGLIO COMUNALE

6 COSA E’ AVVENUTO IN QUESTI ANNI ?

1 Tagli alla «politica» 118 D.L. 78/ D.L. 201/ D.L. 95/ D.L. 66/ Taglio ICI/IMU 441 D.L. 190/ Obiettivo PSI TOTALE TAGLI AGLI ENTI LOCALI QUINQUENNIO 2010 / 2015 valori in milioni di euro

= € 2015 = € TOTALE = € COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI

Comune di Pontedera 9 RIDUZIONE DEL DEBITO RIDUZIONE DEGLI INVESTIMENTI TAGLI DIFFUSI SENZA INCIDERE SUI SERVIZI COSA ABBIAMO FATTO IN QUESTI ANNI PER CONTENERE LE MINORI RISORSE?

Comune di Pontedera Indebitamento Oneri finanziari Debito ridotto del 17% in 5 anni a fronte di un aumento del debito statale del 15% RIDUZIONE DEL DEBITO valori in migliaia di euro

Comune di Pontedera 11 In generale i tagli hanno colpito in maniera diffusa tutto il bilancio, ma in particolare il settore delle manutenzioni e delle opere pubbliche (manutenzioni da 2 mln ca a € ca ) RIDUZIONE INVESTIMENTI E TAGLI DIFFUSI

Comune di Pontedera 12 ….. E NEL 2016 ?

1 LEGGE DI STABILITÀ 28/12/2015 n. 208 IMU (aggiornamento dati MEF) € (2015 = = ) Rimborso TASI € (TASI 2015 = / FSC 2016 = 2.834) € COMUNE DI PONTEDERA MINORI ENTRATE DOVUTE AI TAGLI STATALI

1 “Una tantum” da rinegoziazione mutui € Fondo crediti dubbia esigibilità € (2015=1.271 € / 2016=1.912 € / 2017=2.433 € / 2018=2.955 €) COMUNE DI PONTEDERA ALTRE MINORI ENTRATE

1 Tagli legge di stabilità € Altre € Totale risorse da recuperare € COMUNE DI PONTEDERA RISORSE DA RECUPERARE 2016

NESSUN AUMENTO DI IMPOSTE ABOLIZIONE TASSA PRIMA CASA (TASI) DIMINUZIONE TARI (tassa sui rifiuti) COMUNE DI PONTEDERA ENTRATE TRIBUTARIE 2016

MULTE ONERI URBANIZZAZIONE PARCHEGGI DIVIDENDI PARTECIPATE COMUNE DI PONTEDERA PRINCIPALI ENTRATE NON TRIBUTARIE (valori in migliaia di euro)

Comune di Pontedera 18 LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI Numero contribuenti 2012/2015(compresa abitazione principale) oltre Numero contribuenti 2016 (senza abitazione principale) ca Dal 2012 (reintroduzione tassa ab. princ.) aumenta percentuale mancati incassi (2012=16%; 2013=22%; 2014=25%) Avvisi di accertamento passano da 1600/1900 per anno a doppio ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE

Comune di Pontedera 19 LOTTA ALL’EVASIONE : I DATI STATISTICI IMU 2015 previsione incasso € incasso effettivo al 31/12/ € RESIDUO DA INCASSARE € ATTIVITÀ DI RECUPERO RISORSE

Comune di Pontedera 20 Aumento capacità di accertamento tramite potenziamento risorse umane e tecnologiche Accertamento anno 2012 e 2013 Avvisi di accertamento per ca. 4 mln euro con previsione incasso di € nell’anno LOTTA ALL’EVASIONE: COSA FAREMO NEL 2016

1 RIDUZIONE DEBITO - RATE MUTUI €( €) SPESA PERSONALE € € DIPENDENTI (di cui 62 Unione) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

1 MISSIONE 01 : Servizi istituzionali, generali e di gestione (comprendono la gestione amministrativa, finanziaria, patrimoniale, tributaria, segreteria, provveditorato, anagrafe, risorse umane) Gestione economica, finanziaria, ,78% ,78% Relazioni pubbliche, convegni, rappresentanza € € (-80%) Missioni € €(-77%) Manutenzione, gestione autovetture €8.433 € (-70%) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

1 MISSIONE 12 : Diritti sociali, politiche sociali e famiglia € (11% della spesa corrente) (+23 % rispetto alla media p.c. nazionale) MISSIONE 04 : Istruzione e diritto allo studio € (7,44% della spesa corrente) (+35% rispetto alla media p.c. nazionale) MISSIONE 05 : Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali € (4,44% della spesa corrente) (+37% rispetto alla media p.c. nazionale) COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

SOCIALE Società della Salute € Indigenti € Contributi affitto € Accoglienza minori € Avviamento al lavoro soggetti deboli € Centro “La Bianca” € Donne e famiglie in difficoltà € Social Housing € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

ISTRUZIONE Asili Nido € Istruzione prescolastica € Istruzione scolastica € Mense e trasporto € Attività extracurriculari € Progetto Mercurio (avviamento al lavoro) € Centri gioco e ludoteca € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

CULTURA Fondazione Teatro Nazionale € Fondazione Piaggio € Sete Sois Sete Luas € Acquisto libri biblioteca € COMUNE DI PONTEDERA SPESE 2016

Spesa corrente pro-capite 1.377,94 € 1.142,98 € Spesa in conto capitale pro-capite 1.000,91 €656,98 € COMUNE DI PONTEDERA VALUTAZIONI PER INDICI

Comune di Pontedera 28 BILANCIO 2016 …ANNO «PESANTE», MA… …FINE DI CICLO RECESSIVO ? CREDO DI SI Marco Papiani Assessore Bilancio Comune di Pontedera