Comitato di sorveglianza POR FSE FIRENZE 8 maggio 2015 Settore AUDIT - Autorità di Audit POR FSE

Comitato di Sorveglianza POR FSE IMPLEMENTAZIONE PIANO DI AZIONE RICHIESTO DALLA CE Rafforzamento della struttura dell’AdA : da 5 a 9 unità Revisione strumenti di controllo e modalità operative di svolgimento dei controlli : adottato nuovo Manuale di audit Sperimentazione dei nuovi strumenti e del sistema di revisione del lavoro svolto dalla società esterna sul campione di operazioni 2014 e su due audit di sistema

Comitato di Sorveglianza POR FSE CONCLUSIONE DELLA PROCEDURA DI INTERRUZIONE DEI PAGAMENTI Missione CE di follow up ad ottobre 2014: Superate le criticità riscontrate Rivalutate le contestazioni di irregolarità delle operazioni A novembre sono stati ripristinati i pagamenti

Comitato di Sorveglianza POR FSE ATTIVITA’ DI CONTROLLO DELLE OPERAZIONI 2014 Campionamento Nel 2014 a seguito delle osservazioni formulate dalla Commissione, è stato estratto un campione pilota utilizzando la metodologia di campionamento “MUS standard”: n. 50 operazioni campionate (0,38%) su n operazioni certificate; importo controllato € ,74 (30,74%) su € ,57 certificati alla CE controllato un campione di ragionato di 45 operazioni con spesa certificata negativa su una popolazione di 332 operazioni

Comitato di Sorveglianza POR FSE RISULTANZE AUDIT DELLE OPERAZIONI Importo non conforme A fronte di € € ,74 di spesa controllata, l’importo non conforme è stato di € ,08 * * * Tasso di errore Il tasso di errore calcolato sull’intero universo (tasso proiettato), sulla base della metodologia di stima prevista dalla strategia di audit, è risultato dello 0,46%.

Comitato di Sorveglianza POR FSE Firenze, 25 giugno 2014 TIPOLOGIE DI IRREGOLARITA' RISCONTRATE procedure di appalto / gestione del contratto errato calcolo del costo orario non corrispondenza tra time card e importi rendicontati errori materiali ************ Importi negativi : necessità di rivedere le modalità di certificazione delle Carte ILA anomalie nel trattamento degli aiuti alla formazione dovuti al Sistema Informativo

Comitato di Sorveglianza POR FSE ATTIVITA’ DI AUDIT DI SISTEMA 2014 OI Provincia di Arezzo OI Sviluppo Toscana OI Circondario Empolese – Valdelsa (concluso nel 2015)

Comitato di Sorveglianza POR FSE RISULTANZE AUDIT DI SISTEMA carenza piste di controllo : tracciabilità dei controlli svolti formalizzazione delle metodologie di campionamento controlli in loco limitati agli aspetti didattici difficoltà a dare seguito ad alcune regole del Sigeco: - organizzazione su 3 funzioni (Progr – Gestione – RCP) - compilazione CL su DB)

Comitato di Sorveglianza POR FSE Firenze, 25 giugno 2014 VALUTAZIONE DEL SISTEMA DI GESTIONE E CONTROLLO L'AdA ha espresso un parere senza riserve : pur necessitando di alcuni miglioramenti il sistema funziona efficacemente ed assicura la correttezza della spesa.

Contatti: Elvira Pisani Settore Audit Recapito telefonico 055/