1 Esercizio 1

2 Limpresa De giorgis ha ottenuto in data 1/1 una apertura di credito in conto corrente per un importo di euro, su cui vengono applicati interessi debitori dell8%. Nel corso del primo trimestre si registrano le seguenti operazioni: 2 gennaio - prelevamento di tramite assegno bancario – valuta 2 gennaio; 5 gennaio – accredito dellimporto di una anticipazione a scadenza fissa concessa su titoli di stato del valore nominale di euro, la cui quotazione di mercato è pari a 97/100, con scarto di garanzia del 25%. Lanticipazione ha una durata di 60 giorni e viene applicato un tasso di interesse del 7%- Valuta 6 gennaio 10 gennaio - versamento di assegno bancario di importo pari a – valuta 18 gennaio; 10 febbraio – bonifico da parte di un cliente a favore della De Giorgis di – valuta 14 febbraio; 15 marzo – prelevamento di – valuta 15 marzo. La banca applica spese di tenuta conto di 2 per operazione, a cui si sommano 15 per spese di chiusura trimestrale. Calcolate le competenze a carico del cliente

, ,85 3, Valore nominale Valore corrente (5.000 x 97/100) Valore corrente meno scarto Interessi su 60 giorni al 7% Netto ricavo Calcolo del netto ricavo dellanticipazione

4 Movimenti Valute SaldiN. DateOperazioniDareAvereSImporti 02-genPrelevamento tramite a/b 15,00002-genD JanAccredito anticipazione 3, JanD 11, genVersamento a/b fuori piazza 5, genD 6, FebBonifico 3, FebD 3, MarPrelevamento 7,50015-MarD

5 N.MovimentiSaldi ValuteGiorni Numeri DareAvereDareA A gen , Jan gen Feb Mar

6 Tasso 8.0% Spese operazione 2 Spese chiusura 15 Interessi Altre 10 Spese chiusura Costo effettivo 9.42% Totale competenze x 365/totale numeri

7 Esercizio 2

8 In data 15 marzo limpresa Alfa ha ottenuto dalla Banca Beta un castelletto di sconto di importo pari a Il 20 marzo, limpresa presenta allo sconto i seguenti effetti: - tratta di con scadenza 8 aprile, pagabile fuori piazza; - tratta di con scadenza 10 maggio, pagabile fuori piazza; - tratta di con scadenza 15 giugno, pagabile su piazza. - tratta di con scadenza 20 giugno pagabile su piazza In data 22 marzo, la banca ammette allo sconto gli effetti, applicando le seguenti condizioni contrattuali: - tasso di sconto 8%; - giorni banca = 5 per gli effetti scadenti su piazza; 7 per gli effetti scadenti fuori piazza; - commissioni di incasso per effetto 5 Euro; - diritto di brevità di 4,5 Euro sui titoli che alla presentazione hanno una scadenza inferiore a 12 giorni (se pagabili su piazza) oppure inferiore a 20 giorni (se pagabili fuori piazza). Calcolate il netto ricavo messo a disposizione dellimpresa. Calcolate il costo effettivo netto delloperazione di sconto

9 N. effetto ImportoScadenzaGiorni effettivi Giorni banca Giorni totali NumeriCommission i Altri diritti 1 6,00008/ , ,00010/ , ,50015/ , ,50020/ , ,000 2,311,500

10 Interessi Commissioni Altri 4.50 Totale Netto ricavo 34, Numero affetto ImportoScadenzaGiorniNumeri 16, AprEpoca= 215, May32480,000 37, Jun68510,000 46, Jun73474,500 Totale35, ,464,500

Totale numeri/totale importi 8 aprile MayValuta adeguata 59Durata media finanziamento 9.53Costo effettivo