PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE REATI Ufficio gare e contratti Venditori esterni ed interni Responsabile Account Frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico Corruzione per un atto d’ufficio o contrario ai doveri di ufficio Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato o di altro Ente pubblico

PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue) PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE REATI Amministrazione Frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico Corruzione per un atto d’ufficio o contrario ai doveri di ufficio Istigazione alla corruzione Concussione Corruzione in atti giudiziari Truffa in danno dello Stato o di altro Ente pubblico False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo

PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue) PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE REATI Ufficio del personale Frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico Corruzione per un atto d’ufficio o contrario ai doveri di ufficio Istigazione alla corruzione Concussione Corruzione in atti giudiziari Ufficio acquisti stock Ufficio acquisti non stock

PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue) PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE REATI Legale rappresentante Frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico Corruzione per un atto d’ufficio o contrario ai doveri di ufficio Istigazione alla corruzione Concussione Corruzione in atti giudiziari Truffa in danno dello Stato o di altro Ente pubblico False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo

PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue) PERSONE/FUNZIONI AZIENDALI COINVOLTE REATI Datore di lavoro, ai sensi del D.Lgs. 81/2008 Art.2 c. 1 lett. B Delegato del Datore di Lavoro alla Sicurezza Dirigenti Preposti Medico competente Tutti i lavoratori Omicidio colposo ex art. 589 c.p. Lesioni personali colpose gravi e gravissime, ex art. 590 c.p.

Legenda Persone/Funzioni aziendali coinvolte Flusso delle attività svolte Flusso delle attività svolte da enti esterni Elenco potenziali reati Principi di controllo

Partecipazione a gare/bandi di concorso Ufficio gare e contratti Ufficio gare e contratti/Dir. Vendite/Product marketing Discussione con direzione vendite e product marketing Individuazione e raccolta dei bandi Partecipazione alla gara/concorso? sì no

Partecipazione a gare/bandi di concorso (segue) Ufficio gare e contratti Uff. gare/Legale rappr. Ufficio gare e contratti Venditori interni ed esterni Responsabile Account Preparazione documentazione (5) Inoltro della documentazione all’Ente richiedente (1-2-3) Formulazione offerta Contatto da Funzionario Ente pubblico (4) Da parte di personale autorizzato Da terminali appartenenti alla rete aziendale Patto di integrità Sottoscritto da Legale Rapp. o procuratore Divieto di: Effettuare elargizioni in denaro Distribuire omaggi/regali Accordare vantaggi di qualsiasi natura Effettuare pagamenti in contanti o in natura Gestione unitaria dei rapporti con le PA Piano incentivi con indicazione livello max bonus Venditori interni ed esterni Responsabile Account Contatto Funzionario Ente pubblico (2-3) Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato

Verifiche ispettive da parte di Enti pubblici Amministrazione Svolgimento attività amministrative Produzione documentazione richiesta Contatto ispettore fiscale (2-3-4) Verifica ispettiva Ente fiscale Divieto di: Effettuare elargizioni in denaro Distribuire omaggi/regali Accordare vantaggi di qualsiasi natura Effettuare pagamenti in contanti o in natura Gestione unitaria dei rapporti con le PA Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo

Verifiche ispettive da parte di Enti pubblici Ufficio del personale Svolgimento attività relative al personale Produzione documentazione richiesta Contatto ispettore del lavoro / previdenziale / fiscale(2-3-4) Verifica ispettiva Ente previdenziale/Ispettorato del lavoro/Ente fiscale Divieto di: Effettuare elargizioni in denaro Distribuire omaggi/regali Accordare vantaggi di qualsiasi natura Effettuare pagamenti in contanti o in natura Gestione unitaria dei rapporti con le PA Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Corruzione in atti giudiziari

Contenziosi Ufficio del personale/Legale rappresentante Contenzioso con dipendenti Sentenza Resp. Amministrativo/Resp. Acquisti stock/Resp. Acq. non stock/Legale rappresentante Contatto giudice (corruzione in atti giudiziari) Contenzioso con clienti/fornitori Divieto di: Effettuare elargizioni in denaro a pubblici ufficiali Distribuire omaggi/regali Accordare vantaggi di qualsiasi natura Riconoscere compensi a collaboratori esterni non giustificati dall’incarico svolto Effettuare pagamenti in contanti o in natura Resp. Amministrativo/Legale rappresentante Contenzioso per reati societari

Invio dati all’intermediario per inoltro telematico Invio dati telematico Amministrazione Preparazione interna dati: Mod. Unico Dichiarazione IVA Invio dati consulente fiscale Invio dati all’intermediario per inoltro telematico Preparazione interna dati: Dichiarazioni di intento Elaborazione interna dichiarazione tramite programma dic. d’intento Da parte di personale autorizzato Da terminali appartenenti alla rete aziendale

Invio dati telematico Amministrazione Intermediario per l’inoltro telematico dei dati Controllo/archiviazione documenti ricevuti Copia ricevuta trasmissione dati frontespizio dichiarazione timbrato e firmato dall’intermediario Invio a amministrazione RS Invio dati all’ente richiedente (1) Verifica congruenza dati da parte del Responsabile Controllo società di revisione (mod. unico) False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato

Invio dati telematico Consulente del lavoro/Intermediario per l’inoltro telematico dei dati Scambio di informazioni/reportistica Bozza mod. 770 Invio dati all’ente richiedente (1) Invio mod. 770 a Uff. personale RS Elenco versamenti mod. 770 definitivo Ufficio del personale Controllo/archiviazione documenti ricevuti Controllo Verifica congruenza dati da parte del Responsabile Controllo società di revisione Da parte di personale autorizzato Da terminali appartenenti alla rete aziendale False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato

Amministrazione/Rappresentante legale Comunicazioni sociali Amministrazione/Rappresentante legale Predisposizione informazioni relative alla situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Società a: Soci Terzi Creditori Società di revisione Comunicazioni su situazione economica, patrimoniale e finanziaria della società (6-7-8) Dichiarazione attestante veridicità, correttezza, precisione, completezza delle informazioni e l’esistenza di un efficace sistema di controllo: firmata dal Resp. Finanziario convalidata dal Rapp. Legale presentata al CdA trasmessa al Collegio sindacale trasmessa all’OdV trasmessa alla società controllante False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato

Attività di revisione Amministrazione/Rappresentante legale Svolgimento attività amministrative Produzione documentazione richiesta (9) Revisione/controllo da parte di società di revisione/enti nazionali o internazionali Trasmissione della documentazione ai revisori da parte del Resp. Finanziario e del Legale Rappresentante; Contatti tra Collegio Sindacale e Organo di Vigilanza per verifiche congiunte Frode informatica Corruzione Istigazione alla corruzione Concussione Truffa in danno dello Stato False comunicazioni sociali False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione Impedito controllo

Delegato del datore di lavoro alla sicurezza Salute e sicurezza sul lavoro Datore di lavoro Delegato del datore di lavoro alla sicurezza Omicidio colposo Lesioni personali colpose gravi e gravissime Dirigenti Preposti Medico competente Tutti i lavoratori principi, regole e procedure definiti nell’ambito del Sistema di Gestione della S&SL introdotto e applicato in azienda sulla base dello standard OHSAS 18001. ignoranza della normativa mancata attribuzione o comunicazione delle responsabilità in materia in capo a specifici soggetti mancata formazione e istruzione scelte di natura economica e/o organizzativa basate su priorità ritenute superiori errori o carenze di natura tecnica riguardanti luoghi e posti di lavoro, edifici, impianti e attrezzature qualsiasi altra causa