TRACCIABILITA' DEI FLUSSI FINANZIARI NEGLI APPALTI PUBBLICI LEGGE 136/2010 Reggio Emilia, 22 febbraio 2011 L’esperienza di TELECOM ITALIA

Previsioni normative impattanti Ambito applicazione Revisione testi contratti acquisto e vendita Strumenti pagamento e incasso traccianti Uso c/c dedicati Uso esclusivo c/c bancari e postali Invio dati c/c dedicati Inserimento CIG CUP in pagamenti Reperimento CIG CUP Comunicazione inadempimenti Sanzioni Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Aree e funzioni aziendali impattate Legale Vendite Acquisti Customer Care Finanza Tesoreria Ciclo Passivo Ciclo Attivo Servizi Autorità Giudiziaria Relazioni Istituzionali Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Ambiti clientela interessati Business Clientela Top Lavori di rete Servizi Autorità Giudiziaria Circuiti Riservati Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Sistemi informativi interessati CRM Bollettazione Fatturazione Gestione Credito ERP Acquisti Vendite Tesoreria Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Possibili conseguenze derivanti dall’introduzione della legge 136 Ritardo nei pagamenti dalla PA Maggiori oneri abbinamento Richieste inserimento CIG CUP in fattura Limitazioni cessioni di crediti Interventi su sistemi Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

PA F 1 TI FC F 2 F N FC Il flusso del CIG – parte prima - informazioni FATTURA TI ODA 1 F 1 FATTURA ODA 2 FATTURA FATTURA ORDINE DI VENDITA FC FATTURA F 2 ODA 3 FATTURA FATTURE F N FATTURA ODA N FC Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

I PAGAMENTI VANNO RAGGRUPPATI Il flusso del CIG – parte seconda - pagamenti PA TI F N F 2 F 1 FC I PAGAMENTI VANNO RAGGRUPPATI PER CIG Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Focus su tesoreria – conti correnti SANZIONI DAL 5 AL 20% Focus su tesoreria – conti correnti C/C DEDICATI SOLO BANCARI E POSTALI ALIMENTATI SOLO DA BONIFICI NO RID IN OUT NO CONTANTE IN OUT ANCHE IN VIA NON ESCLUSIVA NO ASSEGNI IN OUT NO CARTE DI CREDITO IN OUT Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

RISPOSTA A RICHIESTA PA CONTI INCASSO CONTI PAGAMENTO SPECIALIZZATI Focus su tesoreria – comunicazione conti correnti FILTRO CONTI INCASSI AUTOMATICI ANALISI CONTI PERTINENTI COMUNICAZIONE ESTREMI E INFORMAZIONI SU DELEGATI AZIONE PUSH INIZIATIVA TI AZIONE PULL RISPOSTA A RICHIESTA PA Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Focus su tesoreria – strumenti di incasso SANZIONI DAL 2 AL 10% Focus su tesoreria – strumenti di incasso BONIFICO STRUMENTI TRACCIANTI RI.BA. RID CARTE DI CREDITO VEICOLANO “ELETTRONICAMENTE” CIG CUP ASSEGNI BOLLETTINI POSTALI CONTANTI Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Focus su tesoreria accentrata gruppo CASH POOLING PAGAMENTI INTERCOMPANY PAGAMENTI PER CONTO Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

ASSEGNI (con limitazioni)* Focus su tesoreria – Strumenti di pagamento STRUMENTI TRACCIANTI STRUMENTI NON TRACCIANTI FONDO CASSA BONIFICO RID ALIMENTATO CON BONIFICO RI.BA. CARTE DI CREDITO ASSEGNI (con limitazioni)* ASSEGNI BOLLETTINI POSTALI FILIERA DIPENDENTI * SPESE GENERALI * IMMOBILIZZAZIONI * ENTI PREVIDENZIALI ASSICURATIVI ISTITUZIONALI PUBBLICI SERVIZI SPESE GIORNALIERE < 1.500 € Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Focus su ciclo passivo – punti d’attenzione INSERIMENTO CIG CUP NEL CICLO APPROVIGIONAMENTI (RDA-ODA) COMUNICAZIONE CIG - CUP A FORNITORI GESTIONE MOLTEPLICITA’ CONTI PAGAMENTO CANALIZZAZIONE PAGAMENTI SU CONTI DEDICATI RAGGRUPPAMENTO PAGAMENTI FORNITORI PER CIG RAGGRUPPAMENTO PAGAMENTI CESSIONARI PER CIG Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Focus su tesoreria – cessioni di crediti COMUNICAZIONE CIG CUP A CESSIONARIO GESTIONE INCASSI AGGREGATI PER CIG VERIFICA PRESENZA CIG CUP IN INCASSI ANTICIPAZIONI IN CESSIONI CON MANDATO ALL’INCASSO CESSIONI DI CREDITI FUTURI Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Tracciabilità: punti aperti PAGAMENTI INTERCOMPANY ONERI DI CONTROLLO A CARICO DELLE IMPRESE COMUNICAZIONE CONTRATTI SUBFORNITURA SUPERAMENTO PROTOCOLLI LEGALITA’ MODALITA’ INSERIMENTO CIG IN PAGAMENTI GESTIONE ACQUISTI A MAGAZZINO CESSIONI DI CREDITO Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo

Grazie per l’attenzione Massimo Battistella E-mail: Massimo.Battistella@Telecomitalia.it Massimo Battistella Servizi di Amministrazione – Ciclo Attivo