Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Certificazione delle spese: organizzazione, processo, considerazioni Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Certificazione delle spese: organizzazione, processo, considerazioni Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio 2011 Donato Metta Agrea (O.I. dell’AdC Emilia – Romagna)

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio 2011 INDICE  1. Organigramma dell’AdC  2. Il Processo di Certificazione  3. Le attività di controllo  4. In caso di delega a OI…  5. Aggiungere valore

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio Organigramma dell’AdC Emilia - Romagna Giunta Regionale Presidente Organismo Intermedio Agenzia Regionale per le Erogazioni in Agricoltura A.G.R.E.A. Autorità Certificazione Direzione Generale Risorse Finanziarie e Patrimonio Servizio Gestione della Spesa Regionale Funzione Supporto alla Certificazione Servizio Controllo Interno Funzione Controlli Documentali di Certificazione convenzione regolamento interno AdG FSEAdA AdG FESR

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio 2011 AdG t rasmette proposta di certificazione ad AdC ed Agrea 2. Il Processo di Certificazione AdC esegue controlli di quadratura e dà il via ad Agrea Agrea esegue controlli generali e documentali Agrea registra su sistema IGRUE e trasmette ad AdC proposta di certificazione AdC certifica su sistema IGRUE e informa AdG

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio Controllo preventivo di ricezione L'Autorità di Certificazione, ricevuta la proposta: -effettua la quadratura dei totali con gli importi analitici per progetto - compila la check list di trasmissione all'organismo Intermedio2 Controlli generali sulla richiesta di certificazione Agrea (Controlli documentali) verifica: -completezza delle informazioni fornite dall'AdG - quadratura dei dati di dettaglio - presenza di importi da decertificare3 Controlli documentali Agrea (Controlli documentali): -estrae un campione di operazioni (3% del delta) e giustificativi (5% per operazione estratta) -esegue i controlli su operazioni e giustificativi -esegue verifiche sulla corretta attuazione dei controlli di primo livello4 Controlli finali e invio proposta Agrea (Supporto alla certificazione): - verifica eventuali variazioni a seguito dei controlli svolti -registra i dati sul sistema IGRUE Agrea (Servizio Controllo Interno): - invia ad Adc proposta di certificazione 5 Controlli finali preliminari alla certificazione L'Autorità di Certificazione: -compila la check list di certificazione -emette la certificazione su SFC -verifica il completamento del processo sul sistema IGRUE 3. Le attività di controllo

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio esame e approvazione del manuale delle procedure dell’organismo intermedio ricezione da AdA di rapporti di audit sull’operato dell’organismo intermedio propri controlli di qualità sull’operato dell’organismo intermedio acquisizione ed esame di informazioni sul lavoro svolto in relazione alla certificazione delle spese preparata dagli organismi intermedi 4. In caso di delega a OI… L’Autorità di Certificazione deve ottenere garanzie, attraverso: RELAZIONE FINALE DI CERTIFICAZIONE MANUALE DELLE PROCEDURE RAPPORTI DI AUDIT CHECK - LIST

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio Aggiungere valore  Una AdC separata ed indipendente interpreta e rende oggettiva la dichiarazione  di spesa dell’AdG: la delega di funzioni ad Agenzia regionale ha colto tale sollecitazione  Il sistema informativo come bene comune tra le 3 Autorità, la piazza centrale dove  ciascuno esegue e registra lavoro, cerca e condivide informazioni, risparmia tempo e risorse

Autorità di Certificazione Regione Emilia - Romagna Le Autorità di certificazione nella programmazione dei Fondi Strutturali Ruoli, adempimenti e sinergie con le altre Autorità dei PO – Roma, 28 gennaio 2011 Grazie per l’attenzione