COMANDO PROVINCIALE PARMA OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»

Presentazione sul tema: "COMANDO PROVINCIALE PARMA OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»"— Transcript della presentazione:

1 COMANDO PROVINCIALE PARMA OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»
Parma, 17 aprile 2018

2 OBIETTIVO DEL SODALIZIO
OPERAZIONE «PAGA GLOBALE» Consulenti fiscali Consulenti del lavoro Imprenditore OBIETTIVO DEL SODALIZIO TRUFFA AGGRAVATA A DANNO INPS E ERARIO Contabilizzazione di crediti inesistenti INDEBITE COMPENSAZIONI

3 MISURE CAUTELARI REALI
OPERAZIONE «PAGA GLOBALE» MISURE CAUTELARI PERSONALI 1 persona CUSTODIA CAUTELARE IN CARCERE 6 persone CUSTODIA CAUTELARE ARRESTI DOMICILIARI, DI CUI NR. 5 PROFESSIONISTI MISURE CAUTELARI REALI SEQUESTRO PREVENTIVO EURO

4 OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»
Contratto di solidarietà Malattia Indennità erogate dall’INPS e anticipate dal datore di lavoro Credito nei confronti dell’INPS I lavoratori fornivano la loro prestazione nonostante fossero in riduzione oraria I lavoratori fornivano la loro prestazione nonostante fossero malattia

5 PAGA GLOBALE OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»
STIPENDIO NON CORRISPONDENTE A QUANTO CERTIFICATO IN BUSTA PAGA AL DIPENDENTE Buste paga regolarmente predisposte, con le ore da contratto sindacale Retribuzione calcolata sulla base dei fogli di lavoro con le ore effettivamente svolte IMPRENDITORE PAGA IL SURPLUS IN CONTANTI

6 OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»
ESIGENZA CONTANTI IMPRENDITORE RESTITUISCE ALL’IMPRENDITORE IN DENARO CONTANTE QUANTO RICEVUTO, TRATTENENDO PERCENTUALE PER SE’ UTILIZZA FATTURA FALSA EMESSA DA SOCIETA’ “CARTIERA” E LA PAGA AD UN COMPLICE CON SISTEMI TRACCIABILI COMPLICE

7 OPERAZIONE «PAGA GLOBALE»
RITENUTE FISCALI RITENUTE PREVIDENZIALI IVA IRES DATORE DI LAVORO DEBITO VERSO INPS/ ERARIO REALE CREDITO VERSO INPS COMPENSAZIONE INESISTENTE FALSA MALATTIA FALSA SITUAZIONE DI CRISI AZIENDALE («Contratto di Solidarietà»)

8 SOCIETA’ OPERAZIONE «PAGA GLOBALE» Altre condotte fraudolente
PRESENTAZIONE DI DICHIARAZIONE ANNUALE IVA FITTIZIA ACQUISIZIONE SIMULATA DI RAMO D’AZIENDA (con annesso credito IVA fittizio) SOCIETA’ LICENZIAMENTO COLLETTIVO DEI DIPENDENTI E RIASSUNZIONE IN ALTRA SOCIETA’ OBIETTIVO OBIETTIVO PAGAMENTO DEI CONTRIBUTI INPS IN FORMA RIDOTTA UTILIZZO DEL CREDITO IVA INESISTENTE PER IL PAGAMENTO IN COMPENSAZIONE DI IMPOSTE A DEBITO (RITENUTE FISCALI, IVA, IRES) TRUFFA ALL’INPS

9 COMANDO PROVINCIALE PARMA
Fine