COMUNE DI FOSSO PROVINCIA DI VENEZIA IL BILANCIO di PREVISIONE ANNO 2011.

Presentazione sul tema: "COMUNE DI FOSSO PROVINCIA DI VENEZIA IL BILANCIO di PREVISIONE ANNO 2011."— Transcript della presentazione:

1 COMUNE DI FOSSO PROVINCIA DI VENEZIA IL BILANCIO di PREVISIONE ANNO 2011

2 PRINCIPALI FONTI NORMATIVE DEL BILANCIO COMUNALE T.U. ENTI LOCALI – d.lgs. 267 18/8/2000 PRINCIPI CONTABILI ENTI LOCALI Osservatorio enti locali Ministero Interno Leggi Finanziarie ora Legge di Stabilità (L. 220 13/12/2010) e altri…

3 I PRINCIPI DI BILANCIO UNITA ANNUALITA UNIVERSALITA INTEGRITA VERIDICITA E ATTENDIBILITA PUBBLICITA PAREGGIO FINANZIARIO E EQUILIBRIO ECONOMICO

4 UNITA (art. 162 co. 2 TUEL) Tutte le entrate finanziano indistintamente tutte le spese (salvo le eccezioni di legge)

5 ANNUALITA (art. 162 co. 3 TUEL) ANNO FINANZIARIO: 1 GENNAIO / 31 DICEMBRE (DOPO TALE DATA LESERCIZIO E SCADUTO)

6 UNIVERSALITA (art. 162 co. 4 TUEL) Tutti i fondi del Comune devono essere compresi nel bilancio (vietate le gestioni fuori bilancio e le contabilità separate)

7 INTEGRITA (art. 162 co. 4 TUEL) In bilancio si iscrivono: ENTRATE LORDESPESE INTEGRALI

8 IL PRINCIPIO DELLINTEGRITA SBAGLIATO!!! GETTITO ICI+ 800.000,00 SPESE PERSONALE - 100.000,00 SPESE RISCOSSIONE - 30.000,00 ICI NETTO IN BILANCIO = 670.000,00

9 IL PRINCIPIO DELLINTEGRITA GIUSTO!!! ENTRATA + 800.000,00 USCITA+ 130.000,00

10 VERIDICITA E ATTENDIBILITA (art. 162 co. 5 TUEL) ENTRATE Realistiche e NON fittizie SPESE Annuali EFFETTIVO EQUILIBRIO FINANZIARIO DEL BILANCIO

11 PUBBLICITA (art. 162 co. 7 TUEL) ASSICURARE ai cittadini e agli organismi di partecipazione la conoscenza dei contenuti significativi del bilancio e dei suoi allegati (modalità definite da Statuto e Regolamenti Comunali)

12 PAREGGIO FINANZIARIO COMPLESSIVO (art. 162 co. 6 TUEL) TOTALE ENTRATE TOTALE SPESE =

13 EQUILIBRIO ECONOMICO (art.162 co.6) TITOLO 1 (tribut.: ICI, Irpef, Tosap) TITOLO 2 (contrib/trasfer Stato/Reg) TITOLO 3 (extratrib.;TIA, fitti, multe) TOTALE ENTRATE CORRENTI = SPESE CORRENTI + RIMBORSO QUOTE CAPITALI MUTUI = TOTALE SPESE CORRENTI

14 EQUILIBRIO PARTE CAPITALE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE TITOLO 4 (alienazione di beni, oneri di urban. per investim.) TITOLO 5 (accensione di mutui, anticipaz. di cassa) = SPESE DI INVESTIMENTO (TITOLO II) ENTRATE CONTO CAPITALE

15 EQUILIBRIO PATTO DI STABILITA ENTRATE CORRENTI ACCERTATE (TITOLO I+II+III) ENTRATE C/CAPITALE INCASSATE (TITOLO IV) SPESA CORRENTE IMPEGNATA (TITOLO I) SPESA C/CAPITALE PAGATA (TITOLO II) =

16 RIEPILOGO COMPLESSIVO DI BILANCIO 2011 ENTRATESPESE AVANZO APPLICATO 500.000,00 TITOLO I 2.456.213,72TITOLO I 3.195.221,75 TITOLO II 480.695,31TITOLO II 1.449.895,60 TITOLO III 425.786,00TITOLO III 2.242.317,09 TITOLO IV 2.247.465,60 TITOLO V 777.273,81 TITOLO VI 386.083,00TITOLO IV 386.083,00 TOTALE 7.273.517,44

17 DETTAGLIO SPESE CORRENTI 2011 PERSONALE 863.124,00 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO 58.199,00 PRESTAZIONE DI SERVIZI 961.961,09 UTILIZZO BENI DI TERZI 1.420,00 TRASFERIMENTI 947.750,00 INTERESSI PASSIVI SU MUTUI 226.555,75 IMPOSTE E TASSE 77.905,00 ONERI STRAORDINARI DI GESTIONE 33.300,00 FONDO DI RISERVA 20.006,91 FONDO SVALUTAZIONE CREDITI 5.000,00

18 MAGGIORI SPESE RISPETTO AL 2010 -NUOVA compartecipazione alle spese delle comunità psichiatriche 40.000,00 -MAGGIORE spesa bilancio sociale ASL 35.000,00 -MAGGIORE spesa per elezioni amministrative 20.000,00 -MAGGIORE spesa per inserimenti in comunità 5.000,00 -MAGGIORE spesa per contratto mensa scolastica 31.000,00 -MAGGIORE spesa per servizio di assistenza domiciliare 10.000,00

19 Riduzioni spese Contratto di riscaldamento scuole, municipio, biblioteca ecc…( 18.000) Contratto manutenzione informatica degli uffici comunali ( 10.000) Tagli allacquisto di cancelleria Tagli al nr. di sfalci verde pubblico Tagli a luminarie natalizie e fuochi artificio

20 Riduzioni spese Riduzione alle minime necessità di manutenzioni ordinarie al patrimonio Rimborso anticipato prestiti già dal secondo semestre 2011 per ridurre le rate di ammortamento e gli interessi passivi.

21 ENTRATE PER TRASFERIMENTI 20112012 2013 TAGLI AI TRASFERIMENTI STATALI - 142.114,18- 236.856,97

22 SETTORE SPORT Tariffe uso immobili sportivi (ferme dal 2005) 1.Aumento tariffe orarie 2. Modifica regolamento con nuove fasce con sconti al settore giovanile e ai residenti MAGGIOR ENTRATA 2011 + 6.600,00 MAGGIOR ENTRATA 2012 2013 + 15.000,00

23 SETTORE SPORT Contributi ad associazioni sportive 1.Conferma delle convenzioni in essere e relativi contributi annui 2. Tolti i contributi spot SPESA CONVENZIONI 2011 60.000,00 TAGLIO CAPITOLO DI BILANCIO rispetto al 2010 - 10.000,00

24 SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE SCUOLE MATERNE 1.Conferma delle convenzioni in essere e relativi contributi annui 2. Tolto il contributo spot 2010 per trasporto scolastico ( 4.000) CONTRIBUTO PRO-CAPITE 500,00 TOTALE CAPITOLO DI BILANCIO 91.000,00

25 SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE SCUOLE ELEMENTARI E MEDIE 1.Conferma del servizio trasporto scolastico ENTRATA per tariffa servizio 10.000,00 USCITA per servizio 40.500,00

26 SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE MENSA SCOLASTICA 1.Entrata e relativa spesa per servizio buoni pasto esternalizzata alla ditta 2.Aumento del costo del buono pasto non coperto da tariffa a carico del Comune per nuovo contratto (da 4,00 a 4,50) SPESA INIZIALE 2010 26.050,00 Aggiunti nel 2010 per alcuni mesi + 20.000,00 Aggiunti nel 2011 – maggiore spesa tutto lanno + 10.850,00 (TOT 56.900,00)

27 SETTORE PUBBLICA ISTRUZIONE CONTRIBUTI ALLE SCUOLE ELEMENTARI E MEDIE 1Confermati i principali progetti sostenuti da contributo comunale, tranne sportello ascolto e funzioni miste ridotte Contributo 2010 Direzione Didattica 19.000,00 Contributo 2011 Direzione Didattica 13.000,00 Contributo 2010 Presidenza Scuola Media 20.800,00 Contributo 2011 Presidenza Scuola Media 12.000,00

28 SETTORE CULTURA CONTRIBUTI CULTURALI 1Ridotti i contributi per effetto dei tagli ai trasferimenti statali Contributi 2010 finalità culturali 40.100,00 Contributo 2011 finalità culturali 8.000,00

29 SETTORE SOCIALE CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE 1Confermati i contributi per assistenza minori ( 9.000 nel 2010 e 12.000 nel 2011) 2Potenziato il Servizio Educativo Domiciliare (da 5.000 di spesa anno 2010 a 12.000 per il 2011)

30 SETTORE SOCIALE CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE 1Ridotti i contributi ai soggetti indigenti Contributi 2010 indigenti - 7.000,00 Buoni spesa 2011 - 1.500,00

31 SETTORE SOCIALE CONTRIBUTI SETTORE SOCIALE 1Ridotti contributi ad associazioni sociali Contributi 2010 associazioni sociali 15.000,00 Contributi 2011 associazioni sociali 11.000,00

32 PATTO DI STABILITA 2011 ENTRATE Correnti ACCERTATE + ENTRATE c/capitale INCASSATE SPESE correnti IMPEGNATE + SPESE c/capitale PAGATE - = OBIETTIVO PATTO STABILITA 2011 145.306,00

33 RIEPILOGO COMPLESSIVO PATTO DI STABILITA 2011 ENTRATESPESE Accertamenti TITOLO I: tributarie 2.456.213,72 Impegni TITOLO I: correnti 3.195.221,75 Accertamenti TITOLO II: trasferimenti correnti 480.695,31 Pagamenti TITOLO II: conto capitale 2.346.769,65 Accertamenti TITOLO III: extratributarie 425.786,00 Incassi TITOLO IV: entrate c/capitale 2.324.602,37 TOTALE ENTRATA RILEVANTE PATTO 5.687.297,40 TOTALE SPESA RILEVANTE PATTO 5.541.991,40 OBIETTIVO 2011: 145.306,00

34 SENTENZE TAR VENETO 15 E 16 del 2011 In bilancio si sono iscritte entrate presunte per fronteggiare gli oneri presunti ALIENAZIONE AREA IN ZONA INDUSTRIALE 1.720.000,00 COPERTURA PRESUNTA SENTENZE 1.200.000,00 RIMBORSO ANTICIPATO PRESTITI 520.000,00

35 DETTAGLIO LAVORI CON PROVENTI DA ALIENAZIONE CAMPO SPORTIVO Z.I. RISEZIONAMENTO FOSSATI 1° stralcio 700.000,00 PIANO DELLE ACQUE 30.000,00 AMPLIAMENTO VIA LIGURIA 300.000,00 MARCIAPIEDI - PIAZZE 300.000,00 ILLUMINAZIONE PUBBLICA 160.000,00 SERRAMENTI SCUOLE MEDIE 68.572,00 RISEZIONAMENTO FOSSATI 2° stralcio 300.000,00 RIMBORSO ANTICIPATO PRESTITI 131.428,00 TOTALE COMPLESSIVO 1.990.000,00

36 PIANO FINANZIARIO RIFIUTI Il previsionale 2011 è più alto rispetto al 2010 di 78.629,95 dovuti a: -Spesa di spazzamento (nel 2010 a carico del bilancio comunale) per un importo di 43.000; -Maggior conferimento di rifiuti per 13.000; -Maggiori oneri di chiusura discarica di Cà Perale per 2.000; -Aumento adeguamento ISTAT pari a 15.000; -Maggiori oneri per servizi su chiamata per 6.000

37 TARIFFA RIFIUTI 2011 TARIFFE DOMESTICHE:AUMENTO MEDIO DEL 11,28% TARIFFE NON DOMESTICHE:AUMENTO MEDIO DEL 13,45%

38 GRAZIE PER LATTENZIONE