Insegnamento: Corporate identity ed etica d'impresa (2010/2011) UNITÀ DI APPRENDIMENTO: ETICA DIMPRESA: MODELLI E STRUMENTI OPERATIVI DIAPOSITIVE

Lezione 2 Oltre la reputazione: la responsabilità dellazienda in sede penale

Premessa sui casi utilizzati nella lezione I casi utilizzati per i presenti materiali didattici sono di pubblico dominio, risultando dalla stampa o da provvedimenti resi noti ufficialmente. Molti procedimenti giudiziari inerenti a tali casi sono ancora in corso. In ogni caso, la trattazione qui fornita ha uno scopo puramente esemplificativo e non implica alcuna asserzione relativa alla possibile colpevolezza dei soggetti coinvolti.

Il caso delle truffe in sanità

Da un provvedimento

Il meccanismo di attribuzione della responsabilità alle aziende dopo il D.lgs. 231/01 persone dellazienda commettono un «reato presupposto» reato nellinteresse o vantaggio dellazienda ? rispondono solo le persone fisiche lazienda prova: modello idoneo, vigilanza dellodv, elusione fraudolenta delle misure ? commesso da soggetti apicali o da sottoposti ? risponde anche lazienda laccusa prova: insufficiente direzione e vigilanza, modello non idoneo/attuato/efficace ? NO SÌ NO APICALI SOTTOPOSTI NO SÌ rispondono solo le persone fisiche risponde anche lazienda rispondono solo le persone fisiche

La spinta della responsabilità Il meccanismo di attribuzione di responsabilità alle aziende per reati commessi da amministratori, dirigenti e dipendenti ha costituito negli ultimi 10 anni un fortissimo incentivo alladozione di Codici etici e relativi sistemi di attuazione e controllo per le aziende italiana

Levoluzione delle motivazioni alletica dimpresa nelle aziende Italiane Ante 2001 REPUTAZIONE (Linee Guida Q-RES viste nella prima lezione) Dal 2001 RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA (D.lgs. 231/01)

Linclusione del diritto penale nelletica aziendale Condotte vietate dai Codici etici aziendali conformi alle Linee Guida di Confindustria Condotte penalmente sanzionate

Modello in base al D.lgs. 231/01 Identificazione dei rischiProtocolli in relazione ai reati da prevenire : Codice etico e «Procedure»Modalità di gestione delle risorse finanziarie Misure idonee allo svolgimento dell'attività nel rispetto della legge e a scoprire ed eliminare tempestivamente situazioni di rischio Verifica periodica – modifica del Modello Obblighi di informazione nei confronti dell'organismo deputato a vigilare sul funzionamento e l'osservanza dei modelli Sistema disciplinare idoneo a sanzionare il mancato rispetto delle misure indicate nel modello Organismo con compiti di vigilanza sullosservanza e funzionamento del Modello – cura dellaggiornamento

Identificazione dei rischi: reati «presupposto» ed esempi aziendali (brainstorming)

Materiali e Bibliografia D.Lgs n. 231, Disciplina della responsabilità amministrativa delle persone giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica, a norma dell'articolo 11 della L. 29 settembre 2000, n. 300 e s.m.i. Federal Sentencing Guidelines §§8B2.1., Effective Compliance and Ethics Program Confindustria, Linee guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione e controllo ex d. Lgs. 231/2001, vers. 31 marzo 2008 Cassazione Penale, Sezione V, sent. N del 20/02/2009 (Illecita dilatazione delle degenze)