Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Col. t. ST Leandro Cuzzocrea Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza AGENDA Premessa Il fenomeno criminale La prevenzione Le attività investigative della Guardia di Finanza Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza La scienza economica e la pratica giudiziaria hanno da tempo dimostrato che le dimensioni, il radicamento e la forza della criminalità dipendono, in larga misura, dall'entità delle risorse economiche a disposizione. L'entità di tali risorse varia, a sua volta, in rapporto alla capacità della criminalità di celarne l'origine, cioè di “riciclare” i profitti delle proprie attività illecite, le quali costituiscono i c.d. “reati presupposto” del riciclaggio La criminalità persegue un'ampia strategia di ricerca del potere economico, in una visione imprenditoriale che non opera alcuna distinzione tra profitti criminali e profitti formalmente leciti. In tale contesto, le organizzazioni criminali si propongono di conquistare il controllo, non solo di attività squisitamente criminali, ma anche di notevoli fasce di attività formalmente lecite. Queste ultime non vengono esercitate a copertura delle attività criminose, bensì come sbocco naturale delle medesime Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Gli strumenti legislativi per contrastare questi fenomeni sono suddivisibili in due macro categorie Strumenti repressivi Strumenti preventivi Norme penali Responsabilità amm.va Enti Limitazioni uso e circolazione contante Obblighi antiriciclaggio Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Il riciclaggio: storia di un’emancipazione… Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Il riciclaggio: storia di un’emancipazione… Nella formulazione del 1978 il riciclaggio è finalizzato a contrastare altri reati di grave allarme sociale Introdotto nel Codice Penale con normativa d’urgenza Limitazione reati presupposto ed oggetto del reato Fattispecie a condotta vincolata Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Le scelte adottate a livello internazionale hanno rappresentato il volano del cambiamento Convenzione di Vienna del 19 dicembre 1988 sul contrasto al traffico di sostanze stupefacenti e psicotrope L. n. 55 del 1990: all’elenco dei reati presupposto del riciclaggio vengono aggiunti anche quelli da narcotraffico. Ampliamento dell’oggetto del reato. Introduzione dell’art. 648-ter c.p. Convenzione di Strasburgo del 1990 sul riciclaggio, la ricerca, il sequestro e la confisca dei proventi da reato L. n. 328 del 1993: eliminazione dell’elenco dei reati presupposto dall’art. 648-bis e ter. L. n. 146 del 2006: il riciclaggio è un tipico reato transnazionale che può determinare anche la responsabilità degli enti Convenzione ONU di Palermo del 2000 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Oggi il riciclaggio è riconosciuto dalla legislazione nazionale come un reato dotato di autonoma offensività L’ultimo retaggio della “vecchia” concezione è rappresentato dalla clausola “fuori dei casi di concorso nel reato…” Attualmente sono diversi i disegni e le proposte di legge presentati in Parlamento tendenti a modificare l’attuale formulazione degli artt. 648-bis e 648-ter del codice penale Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza È meglio prevenire i delitti che punirli. Questo è il fine principale d’ogni buona legislazione, che è l’arte di condurre gli uomini al massimo di felicità o al minimo d’infelicità possibile (…) (…) Volete prevenire i delitti? Fate che le leggi sian chiare, semplici e che tutta la forza della nazione sia condensata a difenderle (…) Cesare Beccaria Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Sotto il profilo della prevenzione, il problema è stato affrontato inizialmente all’interno del mondo bancario Il Comitato di Basilea per le regolamentazioni bancarie e le pratiche di vigilanza adotta la Dichiarazione di principi sulla prevenzione dell’utilizzo a fini criminosi del sistema bancario per il riciclaggio di fondi di provenienza illecita 1988 1991 Direttiva 91/308/CE 2001 Direttiva 2001/97/CE 2005 Direttiva 2005/60/CE Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza L’evoluzione della normativa di prevenzione si caratterizza per un ampliamento dei soggetti chiamati a collaborare con le Autorità Attualmente gli obblighi antiriciclaggio ruotano intorno a Adeguata verifica Registrazione Segnalazione Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza La collaborazione diventa veramente attiva nel momento della segnalazione di un’operazione sospetta di riciclaggio o di finanziamento al terrorismo Dati aggiornati al 09.12.2010 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Il numero crescente delle segnalazioni è riconducibile a vari fattori tra cui l’ampliamento del presupposto oggettivo Costituiscono riciclaggio, ai fini del D.Lgs. n. 231 del 2007 le azioni, commesse intenzionalmente, individuate dall’art. 2 del decreto Tra queste, persino …il tentativo di perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a commetterlo o il fatto di agevolarne l’esecuzione Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Il fine ultimo del sistema di prevenzione è funzionale all’individuazione di fatti penalmente rilevanti Art. 2, comma 6, D.Lgs. n. 231 del 2007 L’azione di prevenzione di cui al comma 5 è svolta in coordinamento con le attività di repressione dei reati di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Il riciclaggio è un reato difficilmente accertabile in flagranza Non sempre l’input delle indagini è a ridosso del verificarsi storico dei fatti che ne sono oggetto Il sistema di prevenzione raggiunge il massimo dell’efficienza con l’istituto della sospensione Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Sospensione delle operazioni Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Sospensione delle operazioni Segnalazione operazione sospetta Ordini Professionali La sospensione, che può essere attivata anche dagli organi delle indagini, è un istituto finalizzato all’adozione di provvedimenti cautelari UIF Analisi Finanziaria Sospensione delle operazioni Invio organi investigativi Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Provvedimenti di sospensione adottati negli ultimi anni Dati aggiornati al 09.12.2010 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Sviluppo delle segnalazioni di operazioni sospette Il 40% circa degli approfondimenti investigativi (pari a 3.393 contesti) ha avuto esito positivo, essendo emersi indizi o tracce di collegamenti con reati In particolare 2.035 segnalazioni riguardavano soggetti già indagati nell’ambito di specifici procedimenti penali in corso presso varie Procure Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Risultati dell’attività svolta dalla G.diF. a contrasto del riciclaggio Persone denunciate 1.166 di cui tratte in arresto: 176 Sequestri di beni e disponibilità finanziarie (in milioni) 89 Violazioni alla normativa antiriciclaggio 2.112 di cui: Trasferimenti di contante non canalizzati 1.791 Omesse identificazioni dei clienti/registrazioni dei dati 230 Trasferimenti irregolari di contante da parte di money transfer 133 Omesse segnalazioni di operazioni sospette 68 Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010

Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Le indagini antiriciclaggio della Guardia di Finanza Antiriciclaggio: un tema sempre più attuale Bergamo, 16 dicembre 2010