AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: 3,1 MILIONI (8,3 nel 2006)

Presentazione sul tema: "AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: 3,1 MILIONI (8,3 nel 2006)"— Transcript della presentazione:

1 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE: 3,1 MILIONI (8,3 nel 2006)
 ENTRATE CORRENTI: + 3% rispetto a 2006 USCITE CORRENTI: +7,5% rispetto a 2006 DISAVANZO ECONOMICO: -1,5 MILIONI (+3,8 nel 2006) INVESTIMENTI :46,7 MILIONI (59,1 previsti - 47,6 nel 2006) DI CUI PER OPERE PUBBLICHE: 40,5 MILIONI (38,4 nel 2006) INDEBITAMENTO: 141,9 MILIONI (151,6 nel 2006)

2 (dati in migliaia di €)

3 ENTRATE CORRENTI Considerato che la finanziaria 2007 ha introdotto, a decorrere dall’esercizio 2007 la compartecipazione dinamica all’Irpef (nella misura dello 0,69% pari a 2 milioni e 187 mila euro per il Comune di Bergamo), per una corretta interpretazione delle risultanze si ritiene opportuno riclassificare i dati 2006 per renderli omogenei e confrontabili con quelli dell’esercizio 2007. (dati in migliaia di €)

4 ICI e ADDIZIONALE IRPEF
INCOGNITA TAGLIO DEFINITIVO PROVENTI SERVIZI E DIVIDENDI (dati in migliaia di €)

5 ENTRATE TRIBUTARIE Addizionale Irpef : 13,712 milioni ( maggior entrata di 3,9 milioni per aumento aliquota da 0,5% nel 2006 a 0,7% nel 2007) Compartecipazione dinamica all’Irpef (0,69%) : 2,188 milioni come determinata dallo Stato ICI: 32,2 milioni in linea con le previsioni Imposta sulla pubblicità: 3,6 milioni di cui 0,9 per recupero evasione

6 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI

7 ENTRATE EXTRA - TRIBUTARIE
Minori dividendi per 3 milioni e 924 mila euro percepiti nel 2006 da SACBO (per 1 milione e 382 mila euro) e da ASM Brescia SpA in relazione alla fusione con BAS SpA. Riduzione per 1 milioni e 910 mila euro dei proventi dei servizi: deriva dall’operazione di esternalizzazione effettuata nel corso del 2006 vengono infatti meno su base annua i proventi relativi ai servizi affidati alla “Istituzione per i servizi alla persona”, costituita nella seconda metà del 2006 e per la quale il 2007 rappresenta il primo anno completo a regime. Analogamente vengono meno i proventi della stagione di prosa affidata nel 2007 a COBE. Maggiori proventi derivanti dai beni dell’ente che comprendono anche alcune poste una tantum (affitto annualità pregresse Università – S. Agostino e altri recuperi e rimborsi spese). Buon andamento degli interessi attivi: deriva dal lento impiego delle giacenze per l’esecuzione di opere pubbliche e dall’incremento dei tassi di interesse nel corso dell’anno.

8 SPESE CORRENTI Gli impegni per le spese correnti ammontano a 126 milioni e 877 mila euro e sono aumentati di 8 milioni e 900 mila euro, pari al 7,5%. Utile una riclassificazione del trasferimento a Istituzione per i servizi alla persona:

9 SPESE CORRENTI ripartizione

10 SPESE CORRENTI - DOTAZIONE ASSEGNATA AI SERVIZI
(dati in migliaia di €)

11 SPESE CORRENTI - DOTAZIONE ASSEGNATA AI SERVIZI - ripartizione
(dati in migliaia di € e %)

12 SITUAZIONE ECONOMICA DISAVANZO PREVISTO NELLA SITUAZIONE ECONOMICA
DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2007: ,1 Mil € PER EFFETTO DLLE SEGUENTI SOPRAVVENIENZE ATTIVE : 3,2 Mil € accertamenti per imposta pubblicità 0,9 Mil € contributi dello Stato alla spesa del personale 0,5 Mil € rimborsi per IVA 0,4 Mil € recuperi fitti attivi annualità pregresse 0,8 Mil € rimborso imposta di bollo virtuale 0,4 Mil € rimborsi da cause legali 0,2 Mil € Il DISAVANZO ECONOMICO DIMINUISCE a: ,9 Mil € Grazie al buon andamento delle restanti entrate e spese correlate alla gestione corrente IL DISAVANZO ECONOMICO SI RIDUCE ULTERIORMENTE A: ,5 Mil € RIPIANATO con quota parte dei 13,334 Milioni di € di proventi da oneri di urbanizzazione accertati, che per la restante quota di 11,870 Milioni di € vengono impiegati nella loro naturale destinazione a finanziamento delle spese in conto capitale.

13 SPESE IN CONTO CAPITALE
(dati in migliaia di € e %)

14 SPESE IN CONTO CAPITALE FONTI DI FINANZIAMENTO
(dati in migliaia di € e %)

15 Il risultato di amministrazione complessivo dell’anno 2007 ammonta a :
3 , 148 Mil € D. DESTINAZIONE DELL’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE L’avanzo di amministrazione è così distinto a) fondo per il finanziamento di spese in conto capitale 0, 92 4 Mil € b) fondo non vincolato 2 22 - IPOTESI: La quota di avanzo di ammi nistrazione non vincolata può essere destinata a: 1) copertura di debiti fuori bilancio ; 2) provvedimenti necessari alla salvaguardia degli equilibri di bilancio (entro il 30/9) 3) finanziamento di spese di funzionamento non ripetitive 4) finanziamento di altre spese correnti solo in sede di assestamento (30/11) 5) finanziamento di spese in conto capitale 6) estinzione mutui .

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