Assemblea dei Soci 16 Marzo 2015.

Presentazione sul tema: "Assemblea dei Soci 16 Marzo 2015."— Transcript della presentazione:

1 Assemblea dei Soci 16 Marzo 2015

2 Ordine del giorno: Relazione attività anno 2014;
Discussione del bilancio anno 2014; Approvazione del bilancio anno 2014; Discussione e approvazione preventivo 2015; Rinnovo cariche anticipato nel 2016 per adeguamento al rinnovo cariche sia Provinciale che Nazionale; Varie ed eventuali.

3 Relazione tecnica al bilancio
Assemblea dei Soci marzo 2015 Attività 2013 Relazione tecnica al bilancio RELAZIONE TECNICA AL BILANCIO Monica De Stefani

4 Il rendiconto economico
ENTRATE USCITE ENTRATE ORDINARIE € ,35 USCITE ORDINARIE € ,72 Quote associative € ,00 Eventuale disavanzo anno precedente Contributi comunali € ,00 Oneri bancari € ,75 Interessi da Conto Corrente bancario € ,35 Imposte € ,67 ires € ENTRATE STRAORDINARIE €68.467,02 assicurazioni € ,00 Contributi provinciali € ,46 siae € Contributi da Enti pubblici per iniziative varie € Affissioni Contributi da esercenti, commercianti, privati, banche, vari € ,00 Ulss Proventi derivanti da Manifestazione BATI MARSO e CARNEVALE € ,81 Imposta di bollo € ,00 Proventi derivanti da Manifestazione MASER € Contributi UNPLI € ,00 Proventi derivanti da Manifestazione FESTA DELLE CILIEGIE € ,44 Spese per il personale, Servizi vari, contributi assistenziali, previdenziali Proventi derivanti da Manifestazione SAN LORENZO € ,12 Spese d'ufficio (postali, telefoniche, cancelleria, etc.) € ,52 Proventi derivanti da Manifestazione FESTA DELL'UVA € ,00 Affitto e manutenzione locali, mobili e arredamento (luce, riscaldamento, pulizie, etc.) Proventi derivanti da Manifestazione MERCATINI DI NATALE € ,57 Ospitalità e rappresentanze (premi e viaggi)  € ,78 Proventi derivanti da Manifestazione VO GUSTANDO € ,62 Piccole spese in economia Proventi derivanti da Manifestazione FESTA PROVINCIALE DELLE PRO LOCO USCITE STRAORDINARIE € ,18 Proventi derivanti da Manifestazione BEFANA Organizzazione fiere, mostre, esposizioni, manifestazioni, spettacoli, altre iniziative: Proventi derivanti da Manifestazione CARNEVALE Costi derivanti da Manifestazione BATI MARSO e CARNEVALE € ,13 Proventi derivanti da Manifestazione FESTA DELLA BIRRA € ,00 Costi derivanti da Manifestazione MASER Proventi derivanti da Manifestazione BOSCHI A NATALE € ,50 Costi derivanti da Manifestazione FESTA DELLE CILIEGIE € ,33 Proventi derivanti da Manifestazione FUOCHI AMICI € Costi derivanti da Manifestazione SAN LORENZO € ,72 Proventi derivanti da Manifestazione FESTA PERNUMIA € ,50 Costi derivanti da Manifestazione FESTA DELL'UVA € ,98 Altri proventi  € Costi derivanti da Manifestazione MERCATINI DI NATALE € ,12 erogazioni liberali Costi derivanti da Manifestazione VO' GUSTANDO € ,62 Costi derivanti da Manifestazione FESTA PROVINCIALE DELLE PRO LOCO Costi derivanti da Manifestazione BEFANA Costi derivanti da Manifestazione CARNEVALE Costi derivanti da Manifestazione FESTA DELLA BIRRA  € ,29 Costi derivanti da Manifestazione BOSCHI A NATALE € ,78 Costi derivanti da Manifestazione FUOCHI AMICI € ,98 Costi derivanti da Manifestazione FESTA PERNUMIA € ,27 Spese per pubblicazioni straordinarie, materiale propaganda Contributi ad associazioni € ,23 Acquisto materiali, arredi, attrezzatura € ,99 Altre spese € ,74 insussistenze € ,00 Totale uscite € ,90 Avanzo esercizio € ,47 Totale Entrate €70.238,37 Totale a pareggio € ,37

5 € 70.238,37 - € 62.629,90 = € 7.608,47 Il risultato di esercizio
Il conto economico della chiude al 31/12/20142 con un avanzo di € 7.608,47. Il risultato economico dell’esercizio non è altro che la differenza tra le entrate e le uscite. Il totale delle entrate è di € ,37 Le uscite complessive ammontano a € ,90 Pertanto: € ,37 - € ,90 = € 7.608,47 Se rapportiamo l’utile alle entrate… il risultato che ne esce è 10,83% ossia 100 euro di entrate producono 10,83 euro di utile.

6 Il risultato di esercizio
Come si determinano le entrate e le uscite della ? Dalla semplice registrazione e successiva riclassificazione delle spese e delle entrate della Pro Loco stessa per cui rispettando il principio di cassa secondo cui le registrazione sono effettuate nel momento in cui c’e l’entrata e/o l’uscita di cassa: CASSA BANCA C/C 1630 RICLASSIFICAZIONE 18/08/2014 PAGAMENTO F.T. DI SALUMIFICIO BRIANZA € 1.211,56 festa uva 01/09/2014 PAGAMENTO F.T. 342/14 DI HYGIENE Più € 2.070,00 12/09/2014 legna 250,00 17/09/2014 Scontrino Scampoli Sas 88,00 Festa Uva 15,00 18/09/2014 Scontrino Db Detersivi Srl 23,65 Scontrino prix 8,24 Scontrino Viridea Srl 18,00 4,00 19/09/2014 Incasso Festa Uva 1.075,00 20/09/2014 2.311,00 21/09/2014 Incasso festa Uva 12.730,00 23/09/2014 PAGAMENTO F.T DI BO.GEL SNC € 750,00

7 Il risultato di esercizio
Quali sono le entrate della ? 77 soci nel 2014 ENTRATE COMPLESSIVE IMPORTO % Quote associative € ,00 1,10% Contributi € ,46 6,85% Proventi manifestazioni € ,56 92,05% Altri proventi € ,35 0,00% TOTALE € ,37 100% Comune € ,00; Provincia € 154,46 Privati € 3.660,00 Interessi attivi

8 Il risultato di esercizio
Le entrate delle manifestazioni della Ci sono manifestazioni SAN LORENZO, FESTA DELL’UVA, FESTA DELLE CILIEGIE e FESTA DELLA BIRRA che hanno una maggiore incidenza… questo non significa tralasciare le altre… MANIFESTAZIONI IMPORTO % BATI MARSO € ,81 0,18% FESTA DELLE CILIEGIE € ,44 23,86% SAN LORENZO € ,12 30,02% FESTA DELL'UVA € ,00 24,93% MERCATINI DI NATALE € ,57 1,01% VO GUSTANDO € ,62 0,21% FESTA DELLA BIRRA € ,00 19,11% BOSCHI A NATALE € ,50 0,38% FUOCHI AMICI € 0,00% FESTA PERNUMIA € ,50 0,30% TOTALE € ,56 100% 97% del totale delle entrate delle manifestazioni = feste maggiori

9 Il risultato di esercizio
…e le uscite della Richiesta modifica condizioni bancarie USCITE COMPLESSIVE IMPORTO % Oneri bancari € ,75 0,87% Imposte € ,67 0,75% assicurazioni € ,00 0,96% Contributi UNPLI € ,00 0,67% Spese d'ufficio (postali, telefoniche, cancelleria, etc.) € ,52 1,41% Costi per manifestazioni € ,22 72,78% Contributi ad associazioni € ,23 0,47% Acquisto materiali, arredi, attrezzatura € ,99 14,37% Spese spostamento attrezzature e viaggi € ,78 4,23% Altre spese € ,74 3,49% TOTALE SPESE € ,90 100% Imposte compresa l’imposta di bollo applicata dalla banca Tessera Nazionale Unpli e acquisto tessere Acquisto attrezzature per cucina sede e ufficio Cena, regali collaboratori

10 Il risultato di esercizio
Le uscite delle manifestazioni della COSTI MANIFESTAZIONI IMPORTO % Costi BATIMARSO € ,13 0,34% Costi FESTA DELLE CILIEGIE € ,33 30,48% Costi SAN LORENZO € ,72 21,91% Costi FESTA DELL'UVA € ,98 24,05% Costi MERCATINI DI NATALE € ,12 1,36% Costi VO' GUSTANDO € ,62 0,30% Costi BIRRA € ,29 21,08% Costi BOSCHI A NATALE € ,78 0,37% Costi FUOCHI AMICI € ,98 0,04% Costi FESTA PERNUMIA € ,27 0,06% TOTALE SPESE € ,22 100% Anche dal lato spese incidono maggiormente SAN LORENZO, FESTA DELL’UVA, FESTA DELLE CILIEGIE e FESTA DELLA BIRRA 97% del totale delle uscite delle manifestazioni = feste maggiori

11 € 70.238,37 - € 62.629,90 = € 7.608,47 Il risultato di esercizio
Analisi del risultato di esercizio 2014 della € ,37 - € ,90 = € 7.608,47 1. Rispetto ai margini di contribuzione di ciascuna manifestazione ENTRATE USCITE MARGINE % CARNEVALE E BATI MARSO € ,81 € ,13 -€ ,32 -0,06% FESTA DELLE CILIEGIE € ,44 € ,33 € ,11 2,37% SAN LORENZO € ,12 € ,72 € ,40 14,57% FESTA DELL'UVA € ,00 € ,98 € ,02 7,97% MERCATINI DI NATALE € ,57 € ,12 € ,45 0,05% VO GUSTANDO € ,62 € ,62 € 0,00% FESTA DELLA BIRRA € ,00 € ,29 € ,71 4,24% BOSCHI A NATALE € ,50 € ,78 € ,72 0,12% FESTA PERNUMIA € ,50 € ,27 € ,23 0,26% FUOCHI AMICI € € ,98 -€ ,98 -0,03% TOTALE € ,56 € ,22 € ,34 29,50% La marginalità delle manifestazioni produce una marginalità di € ,34 a cui vanno detratti i costi di gestione e degli acquisti di attrezzature per arrivare all’utile evidenziato in rendiconto.

12 Il risultato di esercizio
2. Rispetto agli anni precedenti 2010 2011 2012 2013 2014 Avanzo di bilancio negli anni € ,05 € ,13 € ,98 € ,84 € ,47 L’avanzo dal 2012 risulta essere in progressivo aumento. 3. Contributi da parte degli enti terzi 2010 2011 2012 2013 2014 Contributi Comunali € ,00 € ,00 € ,00 € ,00 € ,00 Contributi Provinciali € ,00 € ,56 € € ,46 Contributi da Enti pubblici per iniziative varie € ,00 € ,00 Contributi da esercenti, commercianti, privati, banche, vari € ,00 € ,00 € ,00 € ,68 € ,00 TOTALE € ,00 € ,56 € ,00 € ,68 € ,46 Il risultato di esercizio non risente dei contributi pubblici che risultano pressoché inesistenti.

13 Lo stato patrimoniale ATTIVITA' PASSIVITA' Anno 2013 Anno 2014 Crediti
Anno 2013 Anno 2014 Crediti € 1.055,00 € 2.003,00 Debiti v/fornitori € 1.750,00 € 441,70 Banca c/c € 9.004,00 € Debiti v/erario € 2.504,84 € 3.700,00 Cassa € 718,52 € 941,93 Fondo amm.to attrezzature € ,72 € ,32 Cespiti Fondo Rischi e oneri € 4.931,36 Totale Passività € ,56 € ,38 Utile anno corrente € 6.522,84 € 7.608,47 Tot. Attivita’ € ,40 € ,85 Totale a Pareggio CREDITI VS/CLIENTI IMPORTO ARTIGIANOVA FT . N. 4 DEL 18/07/2014 € 122,00 TERMOIDRAULICA BELLUCCO ROBERTINO FT. N. 7 DEL 18/07/2014 UMBERTO BORILE FT. N. 37 DEL 03/09/2014 € 244,00 COSTRUZIONI LOVATO SRL FT. N. 8 DEL 23/07/2014 € 488,00 COMMERCIALE SILDAN DI NICOLETTO D. FT. N. 9 DEL 23/07/2014 € 183,00 SALE E PEPE SRL N. 29 DEL 30/07/2014 UNPLI VENETO € 600,00 TOTALE € 2.003,00 DEBITI VS/FORNITORI IMPORTO CORSATO € 300,90 RG SRL € 140,80 TOTALE € 441,70 DEBITI VS/ERARIO IMPORTO IVA € 1.506,55 IMPOSTE € 2.193,45 TOTALE € 3.700,00

14 Preventivo 2015 ENTRATE ORDINARIE € 2.000,00 USCITE ORDINARIE
€ ,00 Quote associative € 1.000,00 Iva € 3.000,00 Contributi comunali Imposte € 1.500,00 ENTRATE STRAORDINARIE € ,00 Assicurazioni Contributi provinciali € Siae € 2.500,00 Contributi da Enti pubblici per iniziative varie € 500,00 Affissioni € 150,00 Proventi derivanti da BEFANA € 350,00 Contributi UNPLI € 420,00 Proventi derivanti da CARNEVALE € 200,00 Spese d'ufficio Proventi derivanti da BATI MARSO Costi relativi a BEFANA € 300,00 Proventi derivanti da FESTA DELLE CILIEGIE € ,00 Costi relativi a CARNEVALE Proventi derivanti da VO' GUSTANDO € ,00 Costi derivanti da VO' GUSTANDO € ,00 Proventi derivanti da SAN LORENZO € ,00 Costi relativi al BATI MARSO Proventi derivanti da FESTA DELL'UVA € ,00 Costi relativi a FESTA DELLE CILIEGIE € ,00 Proventi derivanti da MERCATINI DI NATALE Costi relativi a SAN LORENZO € ,00 Altri proventi Costi relativi a FESTA DELL'UVA Liberalità Costi relativi a MERCATINI DI NATALE € 100,00 Piccole spese in economia USCITE STRAORDINARIE € 6.500,00 Acquisto materiali, arredi, attrezzatura € 5.000,00 Altre spese TOTALE ENTRATE € ,00 TOTALE USCITE € ,00

15 Preventivo 2015 Nel 2015 andremo a gestire altre manifestazioni che fino allo scorso anno erano in capo ad altre associazioni. In questo anno ancora con maggiore oculatezza dovranno essere gestiti i costi e risparmiati i ricavi. In tal ottica il colloquio con la banca per la gestione delle spese e la gestione dei fornitori. Un sentito grazie a quanti con pazienza hanno raccolto la nostra sfida e se la sono fatta propria aiutandoci ne difficile compito di diffondere cultura e tradizioni. L’impegno e la passione sono il nostro segno di distinzione e il miglioramento continuo il nostro motto!