Comune di Brescia RENDICONTO 2013 ELABORAZIONI GRAFICHE.

Presentazione sul tema: "Comune di Brescia RENDICONTO 2013 ELABORAZIONI GRAFICHE."— Transcript della presentazione:

1 Comune di Brescia RENDICONTO 2013 ELABORAZIONI GRAFICHE

2 Risultato della gestione finanziaria esercizio 2013pag. 3 Andamento dell’avanzo di amministrazione nel quinquennio 2009-2013pag. 4 Composizione delle entrate correnti 2013pag. 5 Principali entrate tributarie – Raffronto 2012-2013pag. 6 Composizione delle entrate extratributarie 2013 pag. 7 Andamento spesa corrente e rimborso prestiti nel quinquennio 2009-2013pag. 8 Spesa corrente per macroaggregati – raffronto 2012/2013pag. 9 Spesa corrente per personale (incarichi dirigenziali a termine e irap compresi) andamento 2009-2013pag.10 Percentuale incidenza spesa personale (incarichi dirigenziali a termine e irap compresi) su spesa corrente 2009-2013pag.11 Spesa in conto capitale 2013 distinta per macroaggregati di bilanciopag.12 Attività realizzativa relativa agli Investimenti raffronto a consuntivo Anni 2012-2013 pag. 13 Indici relativi alla composizione delle entrate correntipag. 14-15-16 Indici relativi alla struttura delle spese correnti e rimborso prestiti pag.17 Indici relativi agli investimentipag.18 Flussi proceduralipag.19 Analisi della gestione del bilanciopag.20 Indici relativi alla gestione dei servizipag.21 INDICE

3 RISULTATO GESTIONE FINANZIARIA ESERCIZIO 2013 Comune di Brescia RENDICONTO 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro 3 Fondo di cassa al 1 gennaio 2013€. 76.621 + Riscossioni€. 285.731- Pagamenti€. 329.992= Fondo di cassa al 31 dicembre 2013€. 32.360+ Residui attivi (crediti vantati) Di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del Dipartimento delle Finanze €. 152.114- € 19.647 Residui passivi (debiti maturati)€. 79.369- Fondo Pluriennale vincolato per spese correnti€. 4.399- Fondo Pluriennale vincolato per spese in conto capitale€. 23.981= AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2013 di cui:€ 76.725 Parte accantonata€ 36.230 Parte vincolata€. 40.495 Totale parte disponibile€. 0

4 ANDAMENTO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE QUINQUENNIO 2009-2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia 48.30645.972 35.629 28.130 Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 4 76.725

5 ENTRATE CORRENTI 2013: 300.390 migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI 2013 Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 5

6 PRINCIPALI ENTRATE TRIBUTARIE RAFFRONTO 2012 - 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 6

7 COMPOSIZIONE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2013 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2013: 116.530 migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 7

8 ANDAMENTO SPESA CORRENTE E RIMBORSO PRESTITI QUINQUENNIO 2009 - 2013 268.399 219.864 247.681255.834 252.077 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 8

9 SPESA CORRENTE PER MACROAGGREGATI 2012 - 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 9

10 SPESA CORRENTE PER PERSONALE (COMPRESI INCARICHI DIRIGENZIALI A TERMINE E IRAP) ANDAMENTO 2009 - 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 10

11 PERCENTUALE DI INCIDENZA DELLA SPESA PER PERSONALE (COMPRESI INCARICHI DIRIGENZIALI A TERMINE E IRAP) SULLA SPESA CORRENTE 2009 - 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 11

12 SPESA IN CONTO CAPITALE 2013 DISTINTA PER MACROAGGREGATO (Titolo 2 e 3) Impegni c/cap. 2013: 46.849 migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 12

13 ATTIVITÀ REALIZZATIVA DEGLI INVESTIMENTI raffronto a consuntivo 2013 IMPEGNATO e PAGATO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO 2013 13

14 COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI AUTONOMIA FINANZIARIA TIT. I° +TIT. III° X 100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° AUTONOMIA IMPOSITIVA TIT. I° X100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° PRESSIONE TRIBUTARIA (in Euro) TIT. I° POPOLAZIONE PRESSIONE FINANZIARIA (in Euro) TIT. I°+ TIT. II° POPOLAZIONE PRESSIONE TRIBUTARIA E TARIFFARIA (in Euro) ENTR. TRIBUTARIE + PROV. SERV. PUBBLICI POPOLAZIONE Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 14

15 15 PRESSIONE TRIBUTARIA (in Euro) TIT. I° POPOLAZIONE (per il 2013 è stata tolta la Tares che negli anni precedenti era al titolo 3) PRESSIONE FINANZIARIA (in Euro) TIT. I°+ TIT. II° POPOLAZIONE (per il 2013 è stata tolta la Tares che negli anni precedenti era al titolo 3) Comune di Brescia RENDICONTO 2013 COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI 15 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia

16 INCIDENZA TRASFERIMENTI DELLO STATO TRASFER. CORR. DELLO STATO (TIT. II° CAT. 1°) X 100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° INTERVENTO ERARIALE (in Euro) TRASFERIMENTI STATALI POPOLAZIONE COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 16

17 STRUTTURA DELLE SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI RIGIDITA’ STRUTTURALE PERSONALE (+ IRAP) + QUOTE AMM. MUTUI X100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) SPESE (TIT. I° + TIT. III°) INCIDENZA SP. PERSONALE SU ENTRATE CORRENTI SPESE PERSONALE (+IRAP) X100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) INCIDENZA INDEBITAMENTO SU ENTRATE CORRENTI INTERESSI MUTUI+QUOTA CAP. X 100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) INCIDENZA SPESE PERSONALE SULLE SPESE CORRENTI SPESE PERSONALE (+IRAP) X 100 TOTALE SPESE TIT. I° SPESA MEDIA PER DIPENDENTE (in Euro) SPESE PERSONALE (+IRAP) N° ADDETTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 17

18 INVESTIMENTI SPESA DI INVESTIMENTO PRO CAPITE (in Euro) INVESTIMENTI ABITANTI INDEBITAMENTO LOCALE PRO CAPITE (in Euro) RESIDUI DEBITI MUTUI N° ABITANTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 18

19 FLUSSI PROCEDURALI GRADO DI ATTENDIBILITA’ DELLE PREVISIONI SPESE CORRENTI PREV. DEFINITIVE TIT. I° X 100 PREV. INIZIALI TIT. I° GRADO DI REALIZZAZIONE DELLE SPESE CORRENTI IMPEGNI TIT. I° X 100 PREV. DEFINITIVE TIT. I° GRADO DI REALIZZAZIONE DELLE ENTRATE ORDINARIE ACCERTAMENTI TIT. I°, II°, III° X 100 PREV. DEFINITIVE TIT. I°, II°, III° ENTRATE GRADO DI REALIZZAZIONE DEGLI INVESTIMENTI IMPEGNI TIT. II° X 100 PREV. DEFINITIVA TIT. II° SPESA Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 19

20 ANALISI DELLA GESTIONE DEL BILANCIO RAPPORTO ABITANTI/DIPENDENTI POPOLAZIONE DIPENDENTI DI RUOLO (numero di dipendenti di ruolo ottenuto convertendo il numero di persone a tempo parziale in servizio al 31.12.13 in unità a tempo pieno) Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 20

21 GESTIONE DEI SERVIZI GRADO DI COPERTURA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ( ESCLUSI CANONI DI CONCESSIONE MACELLO E MERCATO) ENTRATA TOTALE SERVIZI X 100 SPESA TOTALE SERVIZI SPESA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE PER ABITANTE AL NETTO DELLE ENTRATE (in Euro) Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO 2013 21

22 stampato Aprile 2014