CRUSCOTTO rappresentativitàfruibilitàconcetto di rappresentatività e fruibilità di dati sintetici per lutente; analisi monitoraggiovalutazionerispondere.

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1 CRUSCOTTO rappresentativitàfruibilitàconcetto di rappresentatività e fruibilità di dati sintetici per lutente; analisi monitoraggiovalutazionerispondere a funzioni di analisi, di monitoraggio, di valutazione di proposte o di risultati, eccetera.

2 CRUSCOTTO FEDERALISMO FISCALE Lobiettivo del progetto consiste nella costruzione di un sistema che, in riferimento allinsieme delle fonti individuate, garantisca la disponibilità e laggiornamento automatico di un insieme di informazioni sintetiche fruibili in modo diretto da parte dellutente, senza vincoli di conoscenza di tipo tecnico relativa alle singole fonti e/o agli algoritmi applicati. Lambito tematico che è stato identificato è quello del federalismo fiscale, configurato come argomento complesso da scomporre in quattro moduli.

3 Prodotti da realizzare A.Applicazione realizzata sulla base delle specifiche utente; B.Datawarehouse o datamart con i dati effettivi e appositamentedefinito per rendere funzionante il sistema direzionale (e sostanzialmente per acquisire i dati non ancora disponibili); C.Universi e Report BO mappati sui diversi Db interessati dal cruscotto;

4 LE FASI ed I MODULI (1/2) 1.FASE DI ANALISI REQUSITI UTENTE; 2.FASE DI ANALISI DELLE FONTI; 3.FASE DI PROGETTAZIONE; 4.FASE DI REALIZZAZIONE Organizzazione della fase di analisi articolata opportunamente sulla base di un connubio che ha tenuto in considerazione sia la priorità informativa definita dalla committenza sia lo stato di fattibilità rispetto alla disponibilità delle fonti.

5 LE FASI ed I MODULI (1/2) MODULI Priorità CAMPI DI APPLICAZIONE DELLE ESIGENZE INFORMATIVEFattibilità Tributi 2 Tributi regionali 2 Tributi locali Pressione fiscale Stima evasione fiscale Coordinamento finanza e sistema tributario 1 Patto di stabilità regionalizzato 3 Standardizzazione spesa Il modello di perequazione tributaria interregionale Il modello di perequazione tributaria infraregionale Finanza 3 Indicatori di monitoraggio dei flussi finanziari 1 Indebitamento Investimenti Trasferimenti 4 Trasferimenti erariali alle regioni e agli enti locali (esigenza intermendia finalizzata alla corretta individuazione delle modalità di fiscalizzazione dei trasferimenti) 4 Grado di realizzazione del Fondo Unico

6 Organizzazione dei contenuti informativi DECLINAZIONE DEI CONTENUTI INFORMATIVI IN: SEZIONI AMBITI TIPOLOGIE INDICATORI

7 FRUIBILITA DELLE INFORMAZIONI DUE LIVELLI DI INFORMAZIONI DISTINTI: LIVELLO PERFORMANCE LIVELLO ANALISI 1.Livello PERFORMANCE: propone una griglia di valori significativi per diverse tipologie di valutazione 2.Livello ANALISI: uno specifico dato di sintesi viene presentato secondo tipologie di report diverse

8 LIVELLO PERFORMANCE griglie in termini di: set indicatori coinvolti e set di dati sintetici da visualizzare per ogni indicatore.

9 Applicazione del modello – Modulo TRIBUTI Per tale Modulo sono stati individuati: 11 livelli di performance (livelli di navigazione); 2 macroaree di interesse: –Macroarea Politiche che contiene i percorsi di navigazione Analisi per politica e Destinazione tributi; –Macroarea Monitoraggio che si caratterizza con i percorsi di navigazione Analisi Andamenti, Revisione Stime e Previsione Pluriennale.

10 FEDERALISMO FISCALE CRUSCOTTO DI GOVERNO

11 TRIBUTI CRUSCOTTO DI GOVERNO COORDINAMENTO FINANZA E SISTEMA TRIBUTARIO FINANZA TRASFERIMENTI

12 Sezione: Tributi Ambito Tutti Tipologia Tutti Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatoreTargetRTAndamento Ind. associati Dettagli Tributi RegionaliIRAPAccertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP--- 16.454 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze) --- 148,60 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti - Regione Toscana --- 41.108 Tributi RegionaliIRAPManovre Regionali IRAP - Regione Toscana--- 41.108 Tributi RegionaliIRAP IRAP per finanziamento alla Sanità (Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE) --- Tributi RegionaliIRAPStima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP--- Tributi Regionali ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale regionale--- 8.200 T T T T T T T F F F F F F F C C C C C C C HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONE STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO

13 Sezione: Tributi Ambito Tutti Tipologia Tutti Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatoreTargetRTAndamento Ind. associati Dettagli Tributi RegionaliIRAPAccertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP--- 16.454 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze) --- 148,60 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti - Regione Toscana --- 41.108 Tributi RegionaliIRAPManovre Regionali IRAP - Regione Toscana--- 41.108 Tributi RegionaliIRAP IRAP per finanziamento alla Sanità (Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE) --- Tributi RegionaliIRAPStima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP--- Tributi Regionali ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale regionale--- 8.200 T T T T T T T F F F F F F F C C C C C C C HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONE STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO

14 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP Torna al livello superiore

15 Sezione: Tributi Ambito Tutti Tipologia Tutti Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatoreTargetRTAndamento Ind. associati Dettagli Tributi RegionaliIRAPAccertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP--- 16.454 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze) --- 148,60 Tributi RegionaliIRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti - Regione Toscana --- 41.108 Tributi RegionaliIRAPManovre Regionali IRAP - Regione Toscana--- 41.108 Tributi RegionaliIRAP IRAP per finanziamento alla Sanità (Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE) --- Tributi RegionaliIRAPStima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP--- Tributi Regionali ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale regionale--- 8.200 T T T T T T T F F F F F F F C C C C C C C HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO

16 Sezione: Tributi Anno 2006 HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONE STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO AmbitoTipologiaIndicatore Quota di copertura da tributi Dettagli Tributi RegionaliTotale Sanità (Dipartimento Politiche Fiscali - Delibera CIPE) 35,34 Tributi RegionaliTotaleTrasporti 16,02 Tributi RegionaliTotaleSociale 15,15 Tributi RegionaliTotaleAmbiente 21,09

17 Sezione: Tributi Anno 2006 HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO Tipologia Tutti AmbitoTipologiaIndicatoreSanitàTrasportiSocialeAmbienteDiritto allo studio LiberoDettagli Tributi Regionali Tassa sulle concessioni regionali (CACCIA e Pesca) Destinazione della Tassa sulle concessioni regionali (CACCIA e Pesca) Tributi Regionali Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio Destinazione dell' imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio --- Tributi Regionali Tasse universitarie Destinazione delle tasse universitarie --- Tributi Regionali Tributo per il deposito in discarica Destinazione del tributo per il deposito in discarica --- Tributi Regionali Tasse automobilisticheDestinazione tasse automobilistiche Tributi Regionali ArisgamDestinazione ARISGAM Tributi Regionali Tassa di abilitazione all'esercizio professionale Destinazione Tassa di abilitazione all'esercizio professionale

18 Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatore Accertato in Bilancio Previsione di Bilancio Accertamento cumulato (al mese*) Incasso cumulato (al mese*) Accertamenti su Previsione Dettagli Tributi Regionali IRAP Accertamenti da Bilancio Reg.le: IRAP 16.454 Tributi Regionali ADDIZIONALE IRPEF Accertamenti da Bilancio Reg.le: Addizionale Regionale 8.200 Tributi Regionali COMPARTECIP AZIONE IVA Accertamenti da Bilancio Reg.le: compartecipazione regionale allIVA 8.200 Tributi Regionali TOTALE Monitoraggio mensile entrate tributarie (*) 32.120 Tributi Locali ICI (Imposta comunale sugli immobili) ICI - Accertamento da bilanci ee.ll 3.250 Tributi Locali Addizionale comunale all'IRPEF Addizionale comunale IRPEF - Accertamento da bilanci ee.ll 2.250 Ambito Tutti Tipologia Tutti (*)Dato aggiornato al Mese di: Gennaio 2010 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO

19 AmbitoTipologiaIndicatore Dato al 31/12 Previsione iscritta in Bilancio RevisioneDifferenzaDettagli Tributi Regionali TOTALE Revisione delle previsioni 32.12033.2001.1001.080 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO REVISIONI STIME

20 AmbitoTipologiaIndicatore 1° anno successivo 2° anno successivo 3° anno successivo Dettagli Tributi Regionali TOTALE Previsioni pluriennali 32.12033.20034.125 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE EFFETTI MANOVRE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO

21 Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatore Dato da dichiarazione Previsione al 1° anno successivo Previsione al 2° anno successivo Dettagli Tributi Regionali IRAP Stima degli effetti delle manovre sul gettito IRAP 32.12033.20034.125 Tributi Regionali IRPEF Stima degli effetti delle manovre sul gettito addizionale Reg.le IRPEF 32.12033.20034.125 Tipologia Tutti Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONE STIME SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO EFFETTI MANOVRE

22 Anno 2006 Tipologia Tutti Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE POLITICHE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO EFFETTI MANOVRE Ambito Tutti SIMULAZIONI AmbitoTipologiaIndicatore Gettito minimo Gettito massimo Aliquota/Tariffa minima Aliquota/Tariffa massima Dettagli Tributi Regionali IRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP per tipologia di soggetti - Regione Toscana 16.45415.5450,81,5 Tributi Regionali IRAP Manovre Regionali IRAP - Regione Toscana 8.2008.0000,91,3 Tributi Regionali ADDIZIONALE IRPEF Gettiti Addizionale regionale Irpef da Dichiarazioni - Regione Toscana 8.2008.0000,91,6 Tributi Regionali Tasse automobilistiche Tasse automobilistiche: Parco auto, douto e gettito 32.12032.0000,91,5 Tributi Regionali Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio: Base imponibile e imposta 3.2503.0000,81,5 Tributi Regionali Tasse universitarie 2.2502.0000,81,5

23 Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatorePressione Pressione nazionale Pressione minima Pressione massima Variazione ultimo anno Variazione media ultimi 3 anni Dettagli Tributi Regionali Totale Pressione fiscale regionale in Toscana 32.12033.20030.00040.00015%8% Totale Pressione fiscale in Toscana 32.12033.20030.00040.00015%8% Tributi Locali Totale Pressione fiscale locale 32.12033.20030.00040.00015%8% Tributi Regionali Totale Pressione fiscale regionale- confronti territoriali 32.12033.20030.00040.00015%8% Tributi locali Totale Pressione fiscale - confronti territoriali 32.12033.20030.00040.00015%8% Totale Pressione fiscale locale - confronti territoriali 32.12033.20030.00040.00015%8% Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME EVASIONE FISCALE POLITICHE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO EFFETTI MANOVRE Ambito Tutti SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE

24 Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatoreDovutoVersato Importo a ruolo RecuperatoDettagli Tributi Regionali Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio Imposta regionale sulle concessioni dei beni del demanio: 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Tributo per il deposito in discarica 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Tasse automobilistiche Tasse automobilistiche: Dovuto e versato 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Arisgam Arisgam: dichiarazioni e versamenti 15.00014.0001000800 Tributi Regionali IRAP IRAP: dichiarato e versato 15.00014.0001000800 Tributi Regionali IRPEF Addizionale reg.le Irpef : dichiarato e versato 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Totale Entrate derivanti dalla riscossione coattiva dei tributi (RUOLI) 15.00014.0001000800 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI CONFRONTI TERRITORIALI REVISIONI STIME POLITICHE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO EFFETTI MANOVRE Ambito Tutti SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE Tipologia Tutti

25 Anno 2006 AmbitoTipologiaIndicatore Valore regionale (relativizzato) Valore nazionale (relativizzato) Peggiore situazione (relativizzata) Migliore situazione (relativizzata) Dettagli Tributi Regionali IRAP Gettiti da Dichiarazioni: IRAP - Confronti Regionali (fonte: Ministero dell' Economia e delle Finanze) 15.00014.0001000800 Tributi Regionali IRPEF Gettiti da Dichiarazioni: Addizionale IRPEF - Confronti Regionali 15.00014.0001000800 Tributi Regionali IVA Gettiti da Dichiarazioni: IVA - Confronti Regionali 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Compartecipazio ne accisa sulla benzina e gasolio Compartecipazione accisa sulla benzina e gasolio RSO- dati DPCM 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Tasse automobilistiche Tasse automobilistiche RSO- dati DPCM 15.00014.0001000800 Tributi Regionali Compartecipazio ne accisa sulla benzina e gasolio Compartecipazione accisa sulla benzina e gasolio RSO- dati DPCM 15.00014.0001000800 Sezione: Tributi HOME | INTRO | LINK | HELP ELENCO COMPLETO ANALISI PER POLITICA DESTINAZIONE TRIBUTI ANALISI ANDAMENTI REVISIONI STIME POLITICHE PREVISIONI PLURIENNALI MONITORAGGIO EFFETTI MANOVRE Ambito Tutti SIMULAZIONI PRESSIONE FISCALE EVASIONE FISCALE Tipologia Tutti CONFRONTI TERRITORIALI

26 QUADRO SORGENTI INFORMATIVE Tipologie di indicatori raggruppati in base alle Sorgenti Informative: 1.Indicatori basati su sorgenti informative perfettamente organizzate in un Datawarehouse o DataMart già disponibile o comunque in corso di sviluppo; 2.Indicatori basati su sorgenti informative organizzate in un Database Gestionale già mappato con un opportuno Universo BO; 3.Indicatori basati su sorgenti informative organizzate con un flusso di dati non organizzato per essere mappato con un Universo BO; 4.Indicatori basati su sorgenti informative non strutturate (ad esempio tabelle xls scaricate da internet).

27 SORGENTI INFORMATIVE: sezione TRIBUTI numero IndicatoriFonte AttualeFonte in prospettiva 17 indicatoriUniversi BO realizzati sul gestionale "Bilancio"DM_Bilancio 4 indicatori Universi BO realizzati sul gestionale "Bilancio"+ flusso dati gestionali DM_Bilancio + flusso dati gestionali 2 indicatori Universi BO realizzati sul gestionale "Bilancio" + Universo BO STRT_ruolo ACI DM_Bilancio + Universo BO STRT_ruolo ACI 4 indicatori Universi BO realizzati sul gestionale "Bilancio" + dati non strutturati (diverse fonti) DM_Bilancio + dati non strutturati (diverse fonti) 9 indicatoridati non strutturati (diverse fonti) 2 indicatoridati non strutturati (diverse fonti)DM_ 5 indicatoriDM_tributi (parziale) + Flusso dati ministerialeDM_tributi (completo)