Il bilancio previsionale 2009 Comune di Civitella di Romagna Assessorato bilancio e contabilità Dott.ssa Stefania Buscherini Ass. Dott. Davide Stefanelli.

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1 Il bilancio previsionale 2009 Comune di Civitella di Romagna Assessorato bilancio e contabilità Dott.ssa Stefania Buscherini Ass. Dott. Davide Stefanelli

2 2 Il bilancio 2009 I principali macroaggregati Il volume complessivo del bilancio 2009 è di 5.429.891,50 EntrateSpese Titolo I: Entrate tributarie928.279,98 Titolo I: Spese correnti2.085.082,48 Titolo II: Entrate da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici 945.886,88 Titolo II: Spese in conto capitale2.737.063,10 Titolo III: Entrate extratributarie 378.251,44 Titolo IV: Entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti 1.133.820,38 Titolo V: Entrate derivanti da accensioni di prestiti 1.565.742,72 Titolo III: Spese per rimborso di prestiti 129.835,82 Titolo VI: Entrate da servizi per conto di terzi 477.910,10 Titolo IV: Spese per servizi per conto di terzi 477.910,10 Totale 5.429.891,50 Totale5.429.891,50 Le entrate correnti (Titolo I,II,III) sono superiori alle spese correnti (tit I) e alle spese per rimborso prestiti(tit.III) di 37.500. Tale differenza è destinata al finanziamento di spese del titolo 2.

3 3 Il bilancio 2009 Le entrate Entrate Rendiconto 2007 Previsioni definitive esercizio 2008 Bilancio di previsione 2009 Titolo I Entrate tributarie Titolo II Entrate da contributi e trasferimenti correnti Titolo III Entrate extratributarie Titolo IV Entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti Titolo V Entrate derivanti da accensione di prestiti Titolo VI Entrate da servizi per conto di terzi Totale3772.611,304.876.249,525.429.891,50 Avanzo applicato 109.915,16 37.987,36 Totale entrate 3.882.526,464.914.236,885.429.891,50 1.565.742,72 477.910,10 856.075,98 912.858,29 928.279,98 945.886,88 378.251,44 712.813,79 865.573,93 919.654,53 837.221,44 1.051.017,43 477.910,10 716.768,97 686.486,03 48.215,71 564.264,62 1.133.820,38

4 4 Rendiconto Previsioni definitive esercizio Bilancio di previsione 2006200720082009 I.C.I. 437.084,65472.198,42359.000,00370.000,00 Recupero evasione I.C.I. 31.454,33 114.590,70120.000,0090.000,00 Imposta comunale sulla pubblicità 13.225,4212.287,2213.000,0013.500,00 Addizionale I.R.P.E.F. 133.200,00133.000,00167.500,00208.000,00 Principali imposte 614.964,40732.076,34659.500,00681.500,00 Il bilancio 2009 Le principali imposte Nel 2009 è in corso unintensa attività di verifica da parte dellufficio tributi al fine di eliminare eventuali fenomeni di evasione ICI. Tale attività è rivolta in modo particolare a verificare lesistenza di fabbricati non dichiarati.

5 5 Il bilancio 2009 Laddizionale IRPEF Laddizionale IRPEF viene confermata allo 0,5% La media nazionale dei Comuni Italiani è 0,5% Il confronto con i Comuni dellAlta Val Bidente

6 6 Rendiconto 2007 Previsioni definitive 2008 Bilancio di previsione 2009 Abitanti3.7923.7903.795 Aliquota prima abitazione6,20 Aliquota altri immobili7,00 Gettito I.C.I. 472.198359.000370.000 Gettito per abitante124,5294,7297,50 Il bilancio 2009 Le entrate Nello specifico il gettito ICI è il seguente: Gettito ICI pro-capite (Euro) 0 50 100 150 200 250 300 ItaliaRegione ERCivitella

7 7 Il bilancio 2009 Altri tributi I contributi per permesso a costruire complessivamente previsti sono pari ad 100.000 di cui 50.000 a finanziamento del bilancio corrente ed 50.000 a finanziamento di spese di investimento Rendiconto Previsioni definitive esercizio Bilancio di previsione 2006 200720082009 Diritti sulle pubbliche affissioni 10.385 10.82811.00012.500 Contributo permesso di costruire 154.211 32.265 30.00050.000 Tassa occup.spazi e aree pubbliche 38.891 35.777 35.50038.000 Totale altri tributi203.48778.87076.500100.500

8 LA PRESSIONE TRIBUTARIA 8 Il totale delle entrate tributarie del Comune di Civitella di Romagna nel bilancio di previsione 2009 ammontano a 928.279 euro in totale, pari ad una pressione tributaria procapite di 244,53 euro. 445 543 245 0 100 200 300 400 500 600 ItaliaRegione ERCivitella

9 9 Il bilancio 2009 Le entrate Le entrate da contributi e trasferimenti da enti sono: Rendiconto Previsioni definitive Bilancio di previsione 200720082009 Categoria 1°: Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato Categoria 2°: Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Categoria 3°: Contributi e trasferimenti dalla Regione per funzioni delegate Categoria 5°: Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico Totale 837.221,44912.858,29945.886,88 74.222,66 119.191,47103.759,10 124.780,41 624.993,70714.762,92742.827,89 2.755,92 4.055,92 90.280,35 4.055,92 90.280,35 Laumento dei trasferimenti statali dal 2007 al 2008 è solo virtuale in quanto rientrano il rimborso ICI prima casa per 110.000 euro. Inoltre sempre nel 2008 sono stati restituiti al Comune 44.500 per lICI dei fabbricati Ex Rurali (erano stati tagliati 46.000 a fronte di incasso reale di 1.500 euro). Al netto delle seguenti imposte il saldo rimane negativo di oltre 64.000 euro. Nel 2009 abbiamo previsto che ci vengano restituiti sempre per lICI dei fabbricati ex-rurali 53.500 e i tagli dei costi politica che erano stati quantificati in 21.067 mentre il risparmio effettivo era di soli 2.219 euro. Anche nel 2009 i trasferimenti netti hanno subito una contrazione di oltre 44.000 euro

10 10 Il bilancio 2009 Le entrate Le entrate extratributarie sono: Le principali sono: Discarica 28.000 Dividendi da Hera e Romagna acque e Unica Reti 61.694 Canoni ciclo idrico 20.195 Proventi da mense 16.500 Fitto Fabbricati 31.500 Proventi attiv. estratt. 50.000 IMPORTO 144.498,73 51.694,72 13.100,00 61.694,15 107.263,84 378.251,44 Categoria 5°: Proventi diversi Totale Categoria 4: utili netti ENTRATA Categoria 1°: Proventi dei servizi pubblici Categoria 2°: Proventi di beni dell'ente Categoria 3°: Interessi su anticipazioni e crediti % SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE Entrate prev. 2009 Spese prev. 2009 di copertura 2009 Illuminazione votiva19.500,009.600,00203,13% Pesa pubblica2.500,001.300,00192,30% Teatro comunale815,002.684,0030,37% Mense scolastiche16.500,0029.000,0056,89% Palestre3.637,505.665,0064,21% totale42.952,5048.249,0089,02%

11 11 Il bilancio 2009 Le spese correnti La suddivisione delle spese per titoli di spesa Spese Rendiconto 2007 Previsioni definitive esercizio 2008 Bilancio di previsione 2009 Titolo I Spese correnti Titolo II Spese in conto capitale Titolo III Spese per rimborso di prestiti Titolo IV Spese per servizi per conto terzi Totale spese3.850.930,134.914.236,885.429.891,50 84.547,38 116.100,30129.835,82 48.215,71477.910,10 2.216.890,592.181.135,122.085.082,48 1.501.276,45 2.139.091,362.737.063,10

12 12 Il bilancio 2009 Le spese correnti Lobiettivo principale in fase di contenimento della spesa è quello di limitare la spesa corrente, a favore delle spese di investimento. Dal 2005 al 2009 la spesa corrente è stata ridotto del 389.470 ossia del 19%. Sono rimaste inalterate le spese relative allistruzione ed al settore sociale. 2.181.135

13 13 Il bilancio 2009 Le spese correnti Come saranno spese le entrate correnti raccolte?

14 14 Il bilancio 2009 Le spese correnti Le spese del personale al netto dei rimborsi per convenzioni Spese per Interessi passivi e oneri finanziari Grazie alle politiche di aggregazione dei servizi con altri enti e la non copertura dei posti rimasti vacanti per pensionamenti e mobilità si è progressivamente ridotta la spesa del personale di ben 268.385 euro dal 2005. Lincidenza delle spese del personale è del 31% sulle spese correnti, quando la media nazionale è del 34%. La spesa procapite per il Comune di Civitella è pari a 169 euro contro i 269 euro della media nazionale. Le spese per interessi e oneri finanziari si erano ridotte negli anni precedenti per effetto della riduzione del debito Comunale e della rinegoziazione delle condizione dei mutui, trasformati in tassi fissi. Nel 2008 laumento è dovuto allaccensione nel 2007 di nuovi mutui per finanziare parte degli investimenti realizzati. Nel 2008 si è acceso solo un mutuo per 94.000, a fronte della grande mole di investimenti realizzati. Il contenimento del debito comunale ha permesso di ridurre le spese per oneri finanziari - 200.000 400.000 600.000 800.000 1.. 20052006200720082009

15 Il bilancio 2009 Le spese di investimento Le spese di investimento minori di 100.000 * Interventi finanziati con residui passivi del bilancio 2008

16 16 Il bilancio 2009 Le spese di investimento INTERVENTOImporto Manutenz.straordinaria cimiteri comunali delle frazioni125.000 Ampliamento cimitero di Cusercoli 280.000 Manuten.straord.strade comunali urbane e extraurbane150.000 Recupero castello di Cusercoli 1.000.000 Interventi adeguam.energetico e strutturale nelle scuole150.000 Estensione acquedotto Sulparo Collina192.000 Riqualificazione centro storico di Cusercoli II^ stralcio 200.000