Comune di Breda di Piave IL BILANCIO DI PREVISIONE 2013 Assessorato al Bilancio

ENTRATE E SPESE ENTRATE SPESE 1.124.802,90 454.788,77 418.014,13 Entrate tributarie 2.450.458,32 Spese correnti 3.130.250,44 Entrate da trasferimenti 218.423,07 Spese in conto capitale 1.124.802,90 Entrate extratributarie 820.206,34 Entrate da alienazioni etc. 454.788,77 Entrate da accensione di prestiti 418.014,13 Spese per rimborso prestiti 358.837,29 TOTALE 4.361.890,63 4.613.890,63(1) (1) Il differenziale dipende dall’applicazione avanzo di amministrazione

BILANCIO RISPETTO EQUILIBRIO FINANZIARIO Il bilancio di previsione deve presentare l’equilibrio di parte corrente e precisamente:

EQUILIBRIO ECONOMICO -FINANZIARIO

DA DOVE PRENDE I SOLDI IL COMUNE? LE ENTRATE TRIBUTI CHE PAGANO I CITTADINI AL COMUNE ADDIZIONALE IRPEF TRASFERIMENTI STATALI E REGIONALI TARIFFE CHE I CITTADINI PAGANO PER I SERVIZI

ENTRATE CORRENTI

ANALISI ENTRATE TRIBUTARIE LE MODIFICHE NEL TEMPO PROPRIE   Rendiconto 2010 Rendiconto 2011 Rendiconto 2012 Bilancio di Previsione 2013 Categoria I – Imposte – I.C.I. 779.359,53 785.000,00 500,00 I.C.I. per liquid.accert.anni pregessi 206.725,85 (1) 100.000,00 80.000,00 76.000,00 I.M.U. (comprensiva di quota evasione) 1.285.197,00  1.562.326,79  Addizionale Irpef 631.441,78 641.003,29 670.000,00 700.000,00 Add.le consumo di energia elettrica 95.674,05 89.118,36 6.529,92  0  Sanzioni in materia tributaria 100,00 Imposta sulla pubblicità 24.551,00 24.551,00  18.000,00  Totale categoria I - Imposte - 1.737.752,21 1.639.672,65 2.066.777,92 2.356.427,79 (1) (1) Manca la somma di € 93.931,63 che rappresenta restituzione contributo statale

ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE (Applicazione Federalismo fiscale D. L

RIDUZIONE DEI CONTRIBUTI ANNO 2013 LA SPENDING REVIEW D.L. 95/2012 (convertito in L. 213/12 art. 16 comma 6 ) Entro il 31 gennaio 2013 DETERMINAZIONE RIDUZIONE A CARICO COMUNI AD OGGI NESSUNA COMUNICAZIONE UFFICIALE IPOTESI USARE I DATI DEL TAGLIO 2012 PER IL NOSTRO ENTE € 432.661,50

I.M.U. Imposta Municipale Propria APPLICAZIONE ANTICIPATA IN VIA SPERIMENTALE A DECORRERE DAL 2012 E FINO AL 2014 SOSTITUISCE L’IRPEF SUGLI IMMOBILI NON LOCATI E ICI IMPOSIZIONE SULLA PRIMA CASA DI ABITAZIONE ALIQUOTE BASE IMPOSTE DALLO STATO 0,20% FABBRICATI STRUMENTALI RURALI 0,40% ABITAZIONE PRINCIPALE E PERTINENZE 0,76% IMMOBILI DIVERSI ABITAZIONE PRINCIPALE

I.M.U. Imposta Municipale Propria D.L. 201/2011 ANNO 2012 META’ IMPOSTA AD ECCEZIONE : ABITAZIONE PRINCIPALE - PERTINENZE E FABBRICATI STRUMENTALI RURALI RISERVATA ALLO STATO TALE QUOTA VIENE TRATTENUTA DIRETTAMENTE DALLO STATO E NON PASSA PER LE CASSE COMUNALI

I.M.U. Imposta Municipale Propria COME CAMBIA NELL’ ANNO 2013 NO QUOTA STATALE SU IMMOBILI DIVERSI DA ABITAZIONE PRINCIPALE ALLO STATO RISERVATA L’IMPOSTA DEI FABBRICATI PRODUTTIVI NASCE IL FONDO DI SOLIDARIETA’ TRA ENTI NEL FONDO AFFLUIRANNO I MAGGIORI INCASSI DEI COMUNI DERIVANTI DALL’IMU A FAVORE DEI COMUNI CON MINORI INCASSI

ANALISI ENTRATE TRIBUTARIE “IMPROPRIE” E CONTRIBUTI STATO   Rendiconto 2010 Rendiconto 2011 Rendiconto 2012 Bilancio di Previsione 2013 Categoria III – Tributi speciali - Fondo di solidarietà 586.993,72 469.657,55 93.931,53 (1) Compartecipazione I.V.A. 485.809,54 Compartecipazione Irpef 137.364,13 Partecipazione comuni evasione fiscale 100,00 TOTALE TIT. 1 categoria I – Imposte - 1.042.803,26 469.757,55 94.031,53 Contributi stato per finanziamento Bilancio 559.200,63  43.643,58  0  Contributi consolidati diversi 63.315,55 Contributo Statale ICI Prima Casa 424.715,85 3.383,95 Contributo Perequativo dello Stato per gli squilibri della fiscalità locale 59.203,73 88.118,36 Totale Tit. II Entrate da contributi e trasferimenti correnti 1.106.435,76 135.145,89 Totale Generale 1.243.799,89 1.177.949,15

ENTRATE TRIBUTARIE IMPROPRIE E CONTRIBUTI (Applicazione Federalismo fiscale D.L. 201/2011)

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

INDICATORI SIGNIFICATIVI ENTRATA

COME UTILIZZA I SOLDI IL COMUNE ? LE SPESE AMMINISTRAZIONE GENERALE - Personale - Utenze - Acquisto Beni PRESTAZIONE DI SERVIZI - Pubblica Istruzione - Cultura - Servizi Sociali (Anziani minori - Handicap) - Sport-Turismo-Viabilità-Gestione Territorio-Sviluppo Economico CONTRIBUTI

SPESE CORRENTI

SPESE CORRENTI

INDICATORI SPESA

ENTRATE IN CONTO CAPITALE GLI INVESTIMENTI

OPERE PUBBLICHE 2013 Realizzazione P.A.T. 82.000,00 Scala Antincendio 60.000,00 Allestimento punto Internet 9.000,00 Sistemazione pista ciclabile Via A.Dal Vesco 525.526,13 Lavori straordinari Villa Olivi 115.000,00 Canone lavori manut. straord. Edifici comunali (canone Bim Piave Nuove Energie) 16.315,00 Lavori adeguamento da Biblioteca a sede Ambulatori 30.000,00 Acquisto macchinari e attrezzature 1.865,00 Acquisto programma e protocollo e presenze (segreteria) 12.267,77 Opere pratica del culto 2.820,00 Verifica sismica scuole comunali 170.000,00 T O T A L I 1.024.802,90

FINANZIAMENTO OO.PP. Oneri di urbanizzazione 91.000,00 Aree cimiteriali 5.000,00 Contributo Stato Regione 9.000,00 Rimborso A.A.T.O. 12.276,77 Vendita immobili 107.512,00 Mutui 418.014,13 Contributo Bim Piave 100.000,00 Avanzo di Amministrazione 252.000,00 T O T A L I 1.024.802,90

RISPETTO PATTO DI STABILITA’ IL RISPETTO DEL PATTO RAPPRESENTA REQUISITO DI LEGITTIMITA’ DEL BILANCIO MA COME SI RAGGIUNGE ?

PATTO DI STABILITA’ calcolo spesa corrente media 2007/2009 anno importo media 2007 3.111.788,63 3.188.802,43 2008 3.230.832,15 2009 3.223.786,51 determinazione saldo obiettivo provvisorio di competenza mista, mediante applicazione del coefficiente fissato dalla normativa alla spesa corrente media 2007/2009: anno spesa corrente media 2007/2009 coefficiente obiettivo di competenza mista 2013 3.188.802,43 15,8 503.830,78 2014 2015 Correzione saldo obiettivo provvisorio con neutralizzazione riduzione “fondo sperimentale di riequilibrio. anno saldo obiettivo riduzione f.do speriment. obiettivo da conseguire 2013 503.830,78 241.279,70 262.551,08 2015

OBIETTIVO 2013

Comune di Breda di Piave IL BILANCIO DI PREVISIONE 2013 Assessorato al Bilancio GRAZIE PER L’ATTENZIONE