CONTO CONSUNTIVO 2018 CITTÀ DI NARNI Assessore al Bilancio Dott.ssa Silvia Tiberti

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE 2018   GESTIONE RESIDUI COMPETENZA TOTALE FONDO CASSA AL I GENNAIO € 1.121.946,61 RISCOSSIONI € 7.755.997,11 € 42.829.141,92 € 50.585.139,03 PAGAMENTI € 9.078.294,22 € 41.968.918,19 € 51.047.212,41 SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE € 659.873,23 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre € - FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE RESIDUI ATTIVI € 13.482.109,05 € 14.200.157,27 € 27.682.266,32 RESIDUI PASSIVI € 2.068.223,66 € 9.688.450,59 € 11.756.674,25 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI € 1.875.294,06 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE € 5.172.121,97 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE € 9.538.049,27

COMPOSIZIONE DEI VINCOLI NEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2018 € 9.538.048,27   PARTE ACCANTONATA Fondo crediti di dubbia esazione al 31 dicembre 2018 € 5.827.629,74 Fondo anticipazioni liquidità D. L. 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti € - Fondo perdite società partecipate Fondo contenzioso Altri accantonamenti TOTALE PARTE ACCANTONATA PARTE VINCOLATA Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili € 182.885,69 Vincoli derivanti da trasferimenti € 4.615.135,49 Vincoli derivanti da contrazioni di mutui € 31.000,95 Vincoli formalmente attribuiti dall'Ente € 260.889,42 Altri vincoli da specificare € 119.052,69 TOTALE PARTE VINCOLATA € 5.208.964,24 TOTALE PARTE DESTINATA AGLI INVESTIMENTI TOTALE PARTE DISPONIBILE -€ 1.498.545,71

EVOLUZIONE DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE NELL’ULTIMO TRIENNIO   2016 2017 2018 Risultato di amministrazione € 6.400.445,54 € 8.262.739,03 € 9.538.048,27 Composizione del risultato di amministrazione Parte accantonata € 3.876.080,22 € 4.852.973,86 € 5.827.629,74 Parte vincolata € 4.171.612,69 € 4.943.469,78 € 5.177.964,24 Parte destinata agli investimenti € 5.033,74 € 31.000,00 Parte disponibile -€ 1.652.281,11 -€ 1.564.704,61 -€ 1.498.545,71

DISAVANZO TECNICO 2015/2018 ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 ANNO 2018 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE   € 6.400.445,54 € 8.262.739,03 € 9.538.048,27 PARTE ACCANTONATA € 3.876.080,22 € 4.852.973,86 € 5.827.629,74 PARTE VINCOLATA € 4.171.612,69 € 4.943.469,78 € 5.177.964,24 PARTE DESTINATA AGLI INVESTIMENTI € 5.033,74 € 31.000,00 DISAVANZO TECNICO DI GESTIONE -€ 1.652.281,11 -€ 1.564.704,61 -€ 1.498.545,71 DISAVANZO TECNICO DI GESTIONE ANNO PRECEDENTE -€ 1.800.270,00 -€ 1.740.261,00 DISAVANZO TECNICO € 60.009,00 DISAVANZO ATTESO -€ 1.680.252,00 -€ 1.592.272,11 -€ 1.504.695,61 DISAVANZO TECNICO DI GESTIONE ∆ POSITIVO € 27.970,89 € 27.567,50 € 6.149,90 ∆ POSITIVO 2016-2018 € 61.688,29

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2018 ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio   1.121.946,61 Utilizzo avanzo di amministrazione 863.427,64 Disavanzo di amministrazione 60.009,00 di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo regioni Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (1) 0,00 668.804,03 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (1) 2.154.824,12 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 14.223.086,91 13.306.335,68 Titolo 1 - Spese correnti 20.759.388,23 20.013.138,05 Titolo 2 - Trasferimenti correnti 7.233.690,61 5.510.657,58 Fondo pluriennale vincolato in parte corrente (2) 1.875.294,06 Titolo 3 - Entrate extratributarie 3.291.410,26 2.717.452,68 Titolo 2 - Spese in conto capitale 2.095.929,69 2.376.397,52 Titolo 4 - Entrate in conto capitale 4.221.437,13 1.223.352,86 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (2) 5.172.121,97 Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie Fondo pluriennale vincolato per attività finanziarie (2) Totale entrate finali Titolo 6 - Accensione di prestiti 28.969.624,91 22.757.798,80 Totale spese finali Titolo 4 - Rimborso di prestiti 29.902.733,95 22.389.535,57 1.043.000,00 974.706,13 1.785.376,58 1.807.935,75 di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 9.354.933,81 Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro 17.661.740,47 17.497.700,29 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 17.494.808,28 Totale entrate dell'esercizio TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE DISAVANZO DELL'ESERCIZIO 57.029.299,19 50.585.139,03 Totale spese dell'esercizio TOTALE COMPLESSIVO SPESE AVANZO DI COMPETENZA/FONDO DI CASSA 58.704.784,81 51.047.213,41 60.716.354,98 51.707.085,64 58.764.793,81 1.951.561,17 659.872,23 TOTALE A PAREGGIO

COME È STATO APPLICATO L’AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO NEL 2018? DESCRIZIONE APPLICATO IMPEGNATO ARRETRATI RINNOVI CONTRATTUALI. ANNUALITA 2016 - 2017 € 34.779,00 € 34.538,06 ARRETRATI RINNOVI CONTRATTUALI. ANNUALITA 2016 - 2017. ONERI RIFLESSI € 9.557,00 € 9.557,00 ARRETRATI RINNOVI CONTRATTUALI. ANNUALITA 2016 - 2017. IRAP € 2.804,00 € 2.804,00 LABORATORI MEDIOEVALI E 283 € 2.950,00 € 2.541,18 RESIDENZE PARTITE ARRETRATE SOCIALE ANZIANI, MINORI, DISABILI COMUNE DI NARNI - UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE € 27.000,00 € 27.000,00 PRESTAZIONE DI SERVIZI FARMACIA - INCARICHI PROFESSIONALI FINANZIATI CON AA € 4.270,00 € 4.270,00 PIANO COMMERCIO ART. 6/TER DL 91/2017-AA € 2.595,82 € 2.595,82 MANUTENZIONE STRADE - AVANZO VINCOLATO € 67.200,00 € 66.879,98 SERVIZI DI ASSISTENZA E SUPPORTO SOCIALE-AA € 151.021,85 € 130.749,99 FPV SERVIZI DI ASSISTENZA E SUPPORTO SOCIALE-AA € 20.574,01 € 20.574,01 MANUTENZIONE DEL VERDE - AVANZO VINCOLATO € 123.200,00 € 123.199,88 RACCOLTA RIFIUTI NOCIVI -AA € 20.008,00 € 20.008,00 FPV RACCOLTA RIFIUTI NOCIVI-AA € 54.992,00 € 54.992,00 RIMBORSI E RISARCIMENTI DA SENTENZE AL PERSONALE COMUNALE € 50.000,00 € 33.532,75 RECUPERO FUNZIONALE BENI STORICI E ARCHITETTONICI € 5.000,00 € 5.000,00 FPV OPERE DI RIQUALIFICAZIONE SAN VITO FINANZIATE DA AA DOMINIO COLLETTIVO ALIENAZIONI € 120.000,00 € 120.000,00 INTERVENTO URGENTE PALAZZO DEI PRIORI. € 23.867,16 € 23.867,16 ACQUISTO MOBILI FARMACIA UTILIZZO AA € 7.088,40 € 1.644,50 FPV ACQUISTO MOBILI FARMACIA UTILIZZO AA € 18.641,60 € 18.641,60 PROGETTO `DIGIT NARNI` € 116.000,00 € 2.104,50 ACQUISTO BENI MOBILI, MACCHINE, ECC. SPECIFICI DEL SERVIZIO € 1.878,80 € 1.878,80 TOTALE € 863.427,64 € 706.379,23

INCASSI 2017 e 2018 a confronto – Titoli I, II e III ENTRATE PREVISIONE DEFINITIVA (COMPETENZA) ACCERTAMENTI IN CONTO COMPETENZA INCASSI IN CONTO COMPETENZA PERCENTUALE INCASSI/ACCERTAMENTI IN CONTO COMPETENZA Titolo I € 14.229.859,59 € 14.471.676,33 € 8.993.609,70 62% Titolo II € 5.970.356,20 € 5.418.135,90 € 3.978.775,17 73% Titolo III € 3.360.104,73 € 2.687.649,19 € 1.592.434,60 59% 2018 ENTRATE PREVISIONE DEFINITIVA (COMPETENZA) ACCERTAMENTI IN CONTO COMPETENZA INCASSI IN CONTO COMPETENZA PERCENTUALE INCASSI/ACCERTAMENTI IN CONTO COMPETENZA Titolo I € 14.526.909,29 € 14.223.086,91 € 9.042.170,95 64% Titolo II € 7.521.227,21 € 7.233.690,91 € 4.427.407,21 61% Titolo III € 3.997.792,19 € 3.291.410,26 € 2.101.560,23

TITOLO I (ENTRATE TRIBUTARIE) INCASSI IN CONTO COMPETENZA 2017-2018 ENTRATE TITOLO I Accertato competenza 2017 IncassI competenza 2017 Percentuale Accertato competenza 2018 IncassI competenza 2018 Imposte, tasse e proventi assimilati € 11.375.449,13 € 6.077.003,94 53% € 11.215.442,56 € 6.139.491,22 55% Compartecipazioni di tributi € 4.702,20 € 4.702,20 100% € 2.809,84 € 2.809,84 Fondi perequativi da Amministrazioni centrali € 3.091.525,00 € 2.911.903,56 94% € 3.004.834,51 € 2.899.869,89 97%

ANALISI DEI RESIDUI ATTIVI analisi residui 01/12/2016 cassa 2016 eliminazione residui residui 31-12-2016 incidenza residui sul tot fcde 2016 incidenza al netto del fcde residui attivi € 17.386.734,65 € 5.943.983,81 -€ 183.580,32 € 11.259.170,52   € 3.245.881,20 competenza € 47.067.344,73 € 39.368.796,10 € 7.698.548,63 € 630.199,02 totale € 64.454.079,38 € 45.312.779,91 € 18.957.719,15 0,29 € 3.876.080,22 0,234 01/12/2017 cassa 2017 residui 31-12-2017 fcde 2017 € 18.957.719,15 € 7.873.895,19 -€ 207.422,08 € 10.876.401,88 € 55.417.481,21 € 45.006.790,79 € 10.410.690,42 € 876.893,64 € 74.375.200,36 € 52.880.685,98 € 21.287.092,30 € 4.752.973,86 0,222 01/01/2018 cassa 2018 residui 31-12-2018 fcde 2018 € 21.287.224,54 € 7.755.997,11 -€ 49.118,38 € 13.482.109,05 € 4.752.973,86 € 57.029.299,19 € 42.829.141,92 € 14.200.157,27 € 1.074.655,88 € 78.316.523,73 € 50.585.139,03 € 27.682.266,32 0,35 € 5.827.629,74 0,340 residui derivanti da trasferimenti correnti e capitale € 3.405.424,99  residui attivi rettificati € 24.276.841,33 0,31 0,236

SPESE PER MISSIONI 2017-2018 ESCLUSE ANTICIPAZIONI DI CASSA E PARTITE DI GIRO   IMPEGNATO 2017 PERCENTUALE IMPEGNATO 2018 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE € 5.569.259,01 23% € 5.445.511,30 22% MISSIONE 3 - ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA € 549.556,91 2% € 586.798,53 MISSIONE 4 - ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO € 1.882.287,97 8% € 1.484.521,96 6% MISSIONE 5 - TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITÀ CULTURALI € 1.116.099,47 5% € 1.149.840,11 MISSIONE 6 - POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO € 180.244,77 1% € 261.604,14 MISSIONE 7 - TURISMO € 36.744,48 0% € 55.809,38 MISSIONE 8 - ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA € 989.933,48 4% € 981.530,72 MISSIONE 9 - SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE € 3.843.368,83 16% € 3.877.169,11 MISSIONE 10 - TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ € 2.742.443,61 11% € 2.547.385,67 10% MISSIONE 11 - SOCCORSO CIVILE € 10.417,20 € 18.500,00 MISSIONE 12 - DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA € 4.997.469,33 21% € 5.766.081,13 MISSIONE 13 - TUTELA DELLA SALUTE € 252.640,51 € 267.762,00 MISSIONE 14 - SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ € 108.193,79 € 383.945,75 MISSIONE 15 - POLITICHE PER IL LAVORO E LA FORMAZIONE PROFESSIONALE € 1.249,49 € 1.319,69 MISSIONE 17 - ENERGIA E DIVERSIFICAZIONE DELLE FONTI ENERGETICHE € 6.196,45 € - MISSIONE 19 - RELAZIONI INTERNAZIONALI € 616,00 € 1.022,00 MISSIONE 50 - DEBITO PUBBLICO (QUOTA AMMORTAMENTO MUTUI) € 1.691.105,96 7% € 1.785.376,58 TOTALE € 23.977.827,26 100% € 24.614.178,07

SPESE PER MISSIONI 2018 ESCLUSE ANTICIPAZIONI DI CASSA E PARTITE DI GIRO

SPESE IN CONTO CAPITALE PER MISSIONI 2017-2018   IMPEGNATO 2017 PERCENTUALE IMPEGNATO 2018 MISSIONE 1 - SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE € 496.476,22 17% € 323.454,73 15% MISSIONE 3 - ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA € 19.310,43 1% € - 0% MISSIONE 4 - ISTRUZIONE E DIRITTO ALLO STUDIO € 751.916,31 26% € 236.370,98 11% MISSIONE 5 - TUTELA E VALORIZZAZIONE DEI BENI E ATTIVITÀ CULTURALI € 118.548,67 4% € 143.583,09 7% MISSIONE 6 - POLITICHE GIOVANILI, SPORT E TEMPO LIBERO € 50.644,73 2% € 136.100,76 6% MISSIONE 8 - ASSETTO DEL TERRITORIO ED EDILIZIA ABITATIVA € 228.103,66 8% € 105.444,92 5% MISSIONE 9 - SVILUPPO SOSTENIBILE E TUTELA DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE € 212.131,57 € 268.394,07 13% MISSIONE 10 - TRASPORTI E DIRITTO ALLA MOBILITÀ € 782.534,59 27% € 582.875,51 28% MISSIONE 12 - DIRITTI SOCIALI, POLITICHE SOCIALI E FAMIGLIA € 222.860,52 € 289.687,13 14% MISSIONE 13 - TUTELA DELLA SALUTE € 38.640,51 € 2.762,00 MISSIONE 14 - SVILUPPO ECONOMICO E COMPETITIVITÀ € 13.000,00 € 7.256,50 TOTALE € 2.934.167,21 100% € 2.095.929,69

SPESE IN CONTO CAPITALE PER MISSIONI 2018 ESCLUSE ANTICIPAZIONI DI CASSA E PARTITE DI GIRO

CONSUNTIVO 2018 DELLA GESTIONE DIRETTA DELLA FARMACIA COMUNALE (DAL I GIUGNO 2018) ENTRATE   USCITE Imponibile corrispettivi € 221.708,71 Costi acquisti, strutture e personale € 260.503,68 Imponibile fatture € 17.847,23 Ammortamento annuo spese per allacci, software, manutenzioni non ripetibili (per cinque anni) (+) € 2.034,64 Giacenze magazzino al 31 maggio 2018 € 29.752,45 Giacenze magazzino al 31 dicembre 2018 (-) (genereranno incassi nel 2019) € 63.276,83 TOTALI € 239.555,94 € 229.013,94 Anno 2018 in attivo per € 10.542,00 Se la Farmacia Comunale fosse stata gestita col vecchio contratto anche per il periodo 1/ 07/ 2018 - 31/ 12/ 2018, il Comune di Narni avrebbe incassato € 3.612,00 Beneficio economico per l'Ente € 6.930,00

INDEBITAMENTO DEL COMUNE DI NARNI TOTALE DEBITO CONTRATTO   Debito complessivo contratto al 31/12/2017 € 22.222.197,18 Rimborsi mutui effettuati nel 2018 € 1.786.225,50 Debito complessivo contratto nell'esercizio 2018 € 685.000,00 TOTALE DEBITO € 21.120.971,68 EVOLUZIONE DELL’INDEBITAMENTO PRO-CAPITE DEL COMUNE DI NARNI   2016 2017 2018 RESIDUO DEBITO € 23.501.131,41 € 23.166.303,10 € 22.222.197,18 NUOVI PRESTITI € 1.300.000,00 € 747.000,00 € 685.000,00 PRESTITI RIMBORSATI -€ 1.634.828,31 -€ 1.691.105,94 -€ 1.786.225,50 ESTINZIONI ANTICIPATE € - ALTRE VARIAZIONI (DA SPECIFICARE) TOTALE FINE ANNO € 22.222.197,16 € 21.120.971,68 ABITANTI AL 31 DICEMBRE 2018 19.543 19.252 19.056 DEBITO MEDIO PER ABITANTE € 1.185,40 € 1.154,28 € 1.108,36

CONTO CONSUNTIVO 2018 CITTÀ DI NARNI Si ringrazia per l’attenzione. Assessore al Bilancio Dott.ssa Silvia Tiberti