Contabilità.

Presentazione sul tema: "Contabilità."— Transcript della presentazione:

1 Contabilità

2 Presentazione moduli FI-CO-EC
SAP ed il sistema R/3 CONTABILITA’ Organizzazione e strutture di riferimento Contabilità generale Fornitori e ciclo passivo Clienti e ciclo attivo Cespiti Tesoreria Consolidato Reporting CONTROLLO DI GESTIONE Contabilità analitica Rendicontazione economica CONTROLLO DIREZIONALE Sistemi di supporto alle decisioni Business graphics e tools di presentazione

3 Oltre 20.000 installazioni nel mondo
Sistema R/3 Fornito con codice sorgente e ambiente di sviluppo nativo FI Contabilita’ Finanza CO Controllo Gest. IM Investimenti PS Gestione Progetti SM Service Mng MM Materiali Acquisti HR Risorse Umane SD Vendite & Distrib. PP Pianificaz. Produz. QM Qualita’ PM Manutenz. Impianti WM warehouse Mng Business processes Sistema aperto Architettura client / server Business Engineering Applicabile a tutti i settori Multinazionale e multilingue Funzionalità globale Oltre installazioni nel mondo Object Oriented Aderisce agli standard : MAPI, JAVA, EDI, OLE, DCOM, X.400, CORBA, ecc.

4 SAP Product Family SFA Tax B2B SEM HR BW APO
SAP Business Framework SFA Tax Relationship B2B SEM HR BW Info DB SAP Business Framework Resource (ERP) SD APO MM FI Transactional Analytical Knowledge Product: a sellable entity, which can separately be upgraded

5 Gestione multi-aziendale
Società X IT Gruppo Società Y FR Società Z DE Società Piani dei Conti

6 Amministrazione Finanza e Controllo
Controllo Direzionale EC TR CO Tesoreria Controllo Gestione Società Business area Contabilità FI Processi Produttivi

7 R/3 Caratteristiche Generali

8 Gestione multi-Lingua
Strategie di autorizzazioni Profili utente Testi - Descrizioni entita’ HOLA HELLO SALUT Anagrafica lingua

9 Gestione multi-Divisa
Documento Società X LIT Divisa principale soc. data Yen USD Divisa gruppo DEM Divisa forte / Euro Tabella conversione YEN LIT USD DEM Documento R/3

10 Principali localizzazioni R/3
Switzerland France Spain Commodity sales tax (CST) Payment transactions - POR-procedure - DME VAT - TVA sur encalssement - non-deductible input VAT - Purchase account Chart of accounts Note invoice LCC/LCR Tax withholding (IRPF) VAT Note transactions Chart of accounts and balancing an account Austria USA Check modules for bank data Payment transactions Balance sheet structure Great Britain Sales taxes General Ledger Payment transactions - Lock Box-Autocash FASB/52 - Reporting Payment transactions - BACS - pre-numbered checks Construction Industry Tax (CIT) Netherlands Check modules for bank data Paym. transact. domestic/foreign WKA procedure Italia Belgium Chiusure annuali Valutazione LIFO IVA in sospensione IVA indetraibile Ritenuta d'Acconto Ricevute Bancarie Ex - Bolle XAB VAT - NELUX.... - (partially) non-deductible input VAT Purchase account Multi language system Canada Sales taxes GST Payment transactions Withholding taxes Norway Denmark Sweden Investment tax Payment transactions - Interpay Payment transactions PBS procedure Invoice receipt book Payment transactions

11 Giornali e IVA Cespiti Versione Italiana... GIORNALE BOLLATO
CHIUSURA/APERTURA ESERCIZIO DICHIARAZIONE IVA IVA Annuale IVA IN SOSPENSIONE INTRASTAT MOD. 770 Percepienti ALLEGATO CLI / FOR RITENUTA D’ACCONTO Scheda Percipienti Lettera al Percipiente MOD. 770 RIVALUTAZIONE LIBRO GIORNALE CESPITI PLUSVALENZE REINVESTITE

12 ...Versione Italiana Effetti / Pagamenti Materiali LIFO RIBA
NUMERAZIONE FATTURE BOLLO in FATTURA DOC di TRASPORTO (Ex XAB) SCONTO MERCI RIBA INSOLUTI ABI-CAB (eventuale caricam automatico per naz.li) CONDIZIONI RATEALI BONIFICI (Formato SETIF e RID)

13 Anno 2000 E U R O Anno 2000 ed EURO STANDARD
Supporto multi-currency nativo Pieno supporto Euro dalla release 3.1.I

14 EURO….. Aree coinvolte (Esempi)
Convertire divisa dei conti e prime note, gli ammortamenti. Adeguare i report, i libri fiscali ed il programma pagamenti Contabilità . Convertire la divisa di gestione delle commesse, dei progetti e centri di costo e le relative pianificazioni. Convertire le tariffe delle attività. Controlling Personale Convertire sistema paghe e stipendi. Convertire sistema spese di trasferta Fiscale Controllare gli effetti della conversione sul sistema fiscale e di tassazione. Convertire condizioni, contratti, ordini e fatture fornitori Convertire i prezzi dei materiali. Convertire la valorizzazione del magazzino. Acquisti Convertire listini prezzi, le condizioni di sconto, gli ordini e le fatture clienti. Convertire le statistiche di vendita. Vendite

15 Attività da pianificare
Attività principali Impegno previsto (gg/uomo) Progetto Euro (capo progetto Euro) Aggiornamenti sistemi di contabilità Analisi/adattamento dei sistemi informativi e tecnologici (risorse umane,tesoreria,approvvig. etc) Conversione dei dati Comunicazione e formazione Consulenza legale e fiscale Fonte: Il sole 24 ore

16 La struttura della contabilità
Cash management e forecast Gestione della valuta Gestione delle obbligazioni e dei prestiti Sistema informativo finanziario Banca Contabilità Fornitori Contabilità Clienti Cespiti Banche Debiti Crediti Contabilità Generale Special Ledger Verifica fattura Gestione del credito Consolidamento Magazzino Magazzino Produzione Acquisti Vendite

17 Contabilità Generale FI

18 Strutture amministrative
Mandante/Ambiente 001 GRP CoA Piano dei conti GKR CAUS Società 1000 3000 4000 Settore Contabile ABC DEF GHI

19 Dati anagrafici - Generalità
Creazione,Modifica,Visualizzazione Record anagrafico Clienti Fornitori Conti Co.ge nel piano dei conti cen t r a l e nel mandante cent rale nella società nella società Rec.anagr Rec.anagr. Modifiche log . Modifiche log

20 Periodo contabile Conto cliente Gross Ditta Gross - Saldi AAAAA-
CL Data registr AAAA Conto cliente Gross Ditta Gross - Dati anagrafici- - Saldi AAAAA- Fattura Del AAAA Importo 1,100 Periodo 01 02 03 04 : 16 1.100 03 04 Registrabile oggi Eserc.contab. AAAA 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 Periodi di chiusura (( (( 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 Esercizio contabile ((

21 Conti e Bilanci Libere riclassificazioni di bilancio
Indici - confronti fra periodi / societa’ / budget STATO PATRIM. STATO PATRIM. STATO PATRIM. Piano dei Conti Definizione Strutture CONTO ECON. CONTO ECON. Possibilità di visualizzione delle strutture di riclassificazione in modalità grafica SP CE

22 Riclassificazioni di bilancio flessibili
versione XXXX Livello 1 ATTIVITA’ PASSIVITA’ Capitale sottoscritto non pagato Livello 2 Investimenti in corso Attività fisse Attività correnti Capitale Sociale Riserve Livello 3 Beni immateriali Immobiliz. materiali Immobilizz. finanziarie Attrezzature industriali Anticipi su immobilizzioni immateriali Livello 4 Terreni Fabbricati Livello 5 Valore acquisizione Valore svalutazione . . .

23 Acquisizione e gestione documenti
Doc. Periodico Doc. Campione Documenti da registrare Doc. Modello Fatture in Fatture in Banca uscita entrata CL FR B tipo conto Co.ge Nr. docum XXXXX XXXXXXXXX Clienti

24 Validazioni & Sostituzioni
SE condizione = VERA ALLORA Blocca ALTRIMENTI prosegui SE conto = e “divisa registrazione” <> Lire Messaggio : Il conto accetta solo registrazioni in lire SE condizione = VERA ALLORA SOSTITUISCI SE conto = e CDC = PRODUZ1 allora imposta sett.cont. = 0001 Messaggio : Il settore contabile è stato aggiornato automaticamente

25 Calendario amministrazione

26 Gestione profili e autorizzazioni
DIVIETO ACCESSO

27 Contabilità Generale Molteplici Piani dei Conti
Versioni di Stato Patrimoniale e Conto Economico definite dall’utente Multi-divisa Contabilità banche integrata Gestione a partite Libera definizione dei campi da gestire Adempimenti civilistico/fiscali Report generator flessibile

28 Contabilità Fornitori FI

29 Gestione Fornitori : Strutture
Mandante/Ambiente 001 Società 1000 2000 Organizzazione acquisti E001 E002 E003 Fornitore E004

30 Fornitori: ciclo passivo
Impegni da richieste di acquisto (cdc e commesse) Impegni da ordine d’acquisto (cdc, comm.) Consuntivi (previsti) Consuntivi Controllo Verifica/Entrata fattura (registrazione immediata) Logistica Richieste d’acquisto Ordine d’acquisto Entrata merce/ servizio Rich. / Offerta GL GL Rilascio Fornitori Contabilità Pagamento Cash forecast Cash forecast Cash manage- ment Tesoreria

31 Contabilità Fornitori
Integrazione real-time con la contabilità generale Integrazione acquisti-contabilità tramite il controllo fattura Registrazione provvisoria e rintracciabilità della fattura Gestione interattiva delle proposte di pagamento Metodi di pagamento nazionali e internazionali Anticipi Ritenuta d’acconto Reporting interattivo

32 Contabilità Clienti FI

33 Gestione Clienti : Strutture
Mandante/Ambiente 1000 1100 3000 3100 1200 V003 DEM USD 001 3000 USD 1000 DEM V001 V002 V004 V005 Area Controllo Credito Società Organizzazione Vendita Cliente C005

34 LIM ITE DI FIDO Cliente XYZ
Composizione del fido DEBITO TOTALE Eccede LIM ITE DI FIDO Cliente XYZ Cliente XYZ Ordini aperti + + Spedizioni aperte + Ordini fatturati non registrati +/- Partite speciali Anticipi Effetti in portafoglio Effetti all’incasso etc. Crediti cliente

35 Clienti : Ciclo attivo Controllo Vendite e Distrib. Contabilità
Previsione di incasso Gestione economica Vendite e Distrib. Uscita merce Entrata ordine Fattura Controllo fido Controllo fido Contabilità generale Clienti/ contabilità generale Lettera di sollecito Pagamento Contabilità Tesoreria Cash forecast Cash forecast Electronic banking

36 Contabilità Clienti Integrazione real-time con contabilità generale
Gestione del credito flessibile, sul venduto e sul fatturato Analisi online partite aperte Procedura di sollecito ad alta articolazione Corrispondenza automatica (lettere, estratti conto,.....) Integrazione con tesoreria Molteplici modalità di pagamento: Saldaconto Incassi automatici Effetti Calcolo interessi sullo scaduto

37 Contabilità estesa SL FI

38 Contabilità estesa SL Extended G/L Coding Block
Contabilità generale Controllo Gestione Imputazioni manuali Sistemi esterni Coding Block Fatture Fornitori Acquisiz. Alienazioni cespiti Crediti Fatture Clienti Debiti Ordini Mov.ti materiali Partite aperte Calcolo Retribuzioni Spese Ammortamenti E / U di cassa on-line o batch Partite chiuse Interessi Extended G/L gestibili fino a 365 periodi contabili Risultato economico per singola società Risultato economico consolidato Reporting statistico Reporting per il management

39 Contabilità Cespiti FI

40 Controllo investimenti
Gestione Cespiti Controllo investimenti Manutenzione Equipment Budget / piani Contabilità Cespiti CiC Ammortamenti Valori Assicurazioni Investimenti Simulazioni di capitalizzazione Commessa Reporting Storico

41 Gestione Cespiti Bilanci Investimenti Cespiti in costruzione Ammortamenti Reporting Registro Cespiti Calcolo interessi Rivalutazioni Assicurazioni

42 Gestione Cespiti Piani di valutazione definiti dall’utente con 99 aree di ammort. ciasc. Tutti i metodi di ammortamento internazionali Integrazione con il processo acquisti Aggiornamento automatico da gestione investimenti Trasferimento diretto di ammortamenti/interessi a controllo di gestione Dati anagrafici esaustivi: assicurazione, valorizzazione, ubicazione, leasing, catasto, ecc.

43 Tesoreria FI

44 Cash Management: strumenti
Dati Tempo 1. Stato atteso finanze - posizione per data valuta - Conti banca - C.ti transitori banca - Avvisi di pagamento da 0 a 5 giorni 2. Previsioni liquidità - posizione flusso di cassa in entrata ed in uscita - imposte - Crediti clienti - Debiti fornitori - FI, MM, SD - posizioni pianificate da 1 a 24 settimane

45 Situazione della liquidita’
Situazione conti banca per data valuta Saldi in valuta locale ed estera Rivalutazione automatica Stato della liquidita’ futura/prevista Pagamenti automatici con data valuta prevista Analisi debiti in valuta Dati extracontabili e/o previsionali (memo records)

46 E/C elettronico e manuale
Memorizzazione Manuale/automatica dell’Estratto Conto Gestione di formati diversi Contabilizzazione in CO.GE. e sezionali Clienti/Fornitori Sessioni Online e Batch input EU USA UK F BE CH E JP Czech Rep. Swe., Fin. SWIFT MT940 MultiCash Lockbox BACS ETEBAC CODA FIDES CSB43 ZENGINKYO Conti Banca Banca Creazione movimenti Situazioni finanziarie Archivio transitorio Conti Sezionali Estratto Conto manuale Interpretazione trascodifica (user exit) Assegni ricevuti

47 Strumenti finanziari Cash Management Funds Management Pagamenti
TR- CM TR- FM FI Cash Management Funds Management Pagamenti Debiti/Crediti Cond. di Pag. Metodi di Pag. Conti Banca Cash position C./transitori Controlling Pianificazione Forecast Controlling Tesoreria Estesa TR- TM Mercato monetario Strumenti derivati Prestiti Forex Titoli Spot Outright Swap Swap Option Future ... Azioni Obblig. Warrant ... Ipoteche Mutui Prestiti ... A termine Ad avviso

48 FI Consolidamento

49 Consolidamenti Livello di Reporting Liberi raggruppamenti di Societa’
80 70 100 75 40 60 50 Totale Europa Plastica Stato Patr./Pr.Perd. Trimestrale USD Stato Patr./Pr.Perd. Semestrale USD + DEM Pr.Perdite Mensile LIT

50 Livelli di consolidamento flessibili
"definito dall’utente" Per divisione Per area geogr. Gruppo Civilistico Gruppo ... Gruppo Divisione ... Gruppo Area Grup. prod. ... Paese Prodotto Sottogruppo Luogo Distribuzione Società Consolidamento Sintesi Distribuzione Dettaglio massimo Trascodifica + trasferimento

51 Consolidamenti Data entry: bilanci individuali Copia: bilanci individuali Data entry: bilanci pianificati Dati di armonizzazione / riclassificazioni (Valutaz. Gruppo) Differenze di conversione Divise Eliminazione di debiti e crediti inter-societari Eliminazione di costi e ricavi inter-societari Eliminazione di utili e perdite inter-societari Consolidamento partecipazioni Bilanci consuntivi Simulazione Versione N Bilanci pianificati Effetto di opzioni di valutazione Simulazioni con tassi cambio diversi

52 Consolidamento: funzionalità
Dati anagrafici Societa’ Sottogruppi Righe di Bilancio Raccolta dati Diretta Data entry da PC SAP R/3 Funzioni di Consolidamento Armonizzazione / riclass. Conversione divise Elim. debiti e crediti Elim. costi e ricavi Elim. utili e perdite Consolidam. Investimenti Riclassificazioni Versioni Simulazioni Versioni Simulazioni Versioni Simulazioni FI-LC documenti di bilancio Reports e connessioni FI-LC Reporting Interattivo FI-LC Report di Totali Report Writer Report Painter Trasferim. EIS Excel