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1 CONDIZIONI DI PAGAMENTO = PAYMENT CONDITIONS Pagamento posticipato / Payment on open account ______ Giorni data spedizione Days date of shipment Days.

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Presentazione sul tema: "1 CONDIZIONI DI PAGAMENTO = PAYMENT CONDITIONS Pagamento posticipato / Payment on open account ______ Giorni data spedizione Days date of shipment Days."— Transcript della presentazione:

1 1 CONDIZIONI DI PAGAMENTO = PAYMENT CONDITIONS Pagamento posticipato / Payment on open account ______ Giorni data spedizione Days date of shipment Days date of shipment Other / Altro: ______ To be made through swift transfer (payment order / mail transfer / telegraphic transfer = sinonimo di bonifico) or transmission on …… - Accompagnato da garanzia bancaria di primaria banca / backed by irrevocable bank guarantee issued by first bank at first demand. - Assistito da / guaranted by Stand by letter of credit subject to UCP rev publ. 500 ICC. Credito documentario irrevocabile / Irrevocable documentary credit (to received not last …… of …… or from …… date) - Confermato / Confirmed - Non confermato / Unconfirmed Other / Altro ______ (Vedere Format specifications)

2 2 Pagamento anticipato / Payment in advance Data / Date ______ Prezzo totale / Total Price Prezzo totale / Total Price ______ % del prezzo / Of the price To be made through swift transfer or transmission on …… Pagamento contro documenti / Documentary collection D/P Documents against payment at sight on bank …… (nome della banca estera che deve dare consenso, prima della spedizione a risultare destinataria della merce sul documento di trasporto). D/A Documents against acceptance of bill of exchange payable at …… (subject to U.R.C. publ. 522 CCI) Altro / Other Incasso semplice ad una certa scadenza / Clean collection at …… Contrassegno / Cash on delivery (specificare con precisione tipologia di vincolo). Electronic collection (L.B.S - LCR -)

3 3 Gli operatori si trovano di fronte ad una gamma di strumenti tra cui scegliere ossia: - regolamenti semplici - regolamenti contestuali - regolamenti documentari

4 I REGOLAMENTI SEMPLICI RIMESSE DIRETTE (iniziativa del pagamento nasce dal compratore) ANTICIPATI: tutela del venditore – rischio compratore (mancata ricezione merce nei tempi e nelle modalità pattuite) merce nei tempi e nelle modalità pattuite) POSTICIPATI: tutela del compratore – rischio del venditore (mancato pagamento o contestazioni sotto aspetto tecnico e pagamento o contestazioni sotto aspetto tecnico e qualitativo) qualitativo) 4 4

5 REGOLAMENTO CONTESTUALE C.O.D. = cash on delivery tramite intermediari (operatori di trasporto) diversi dagli istituti bancari tramite intermediari (operatori di trasporto) diversi dagli istituti bancari aspetti operativi delicati e legati a consegna delle merci (valutare aspetti operativi delicati e legati a consegna delle merci (valutare attentamente termini di resa) attentamente termini di resa) 5 5

6 REGOLAMENTI DOCUMENTARI OPERAZIONI DOCUMENTARIE condizionate e collegate allutilizzo di documenti mercantili necessari per condizionate e collegate allutilizzo di documenti mercantili necessari per sdoganamento import e ritiro merce dal vettore sdoganamento import e ritiro merce dal vettore pagamento ed incasso a ritiro o consegna di documenti tramite interme- pagamento ed incasso a ritiro o consegna di documenti tramite interme- diazione istituti bancari diazione istituti bancari fattispecie operativa fattispecie operativa 1) rimesse documentarie 1) rimesse documentarie 2) aperture di credito documentarie 2) aperture di credito documentarie 6 6

7 REGOLAMENTO CONTRO DOCUMENTI RIMESSA DOCUMENTARIA (O INCASSO DOCUMENTARIO) C.A.D. = cash against documents regolamento di documenti e non di merce regolamento di documenti e non di merce banca agisce come semplice intermediaria banca agisce come semplice intermediaria inoltro documenti e mandato alla banca di presentare e consegnare la docu- inoltro documenti e mandato alla banca di presentare e consegnare la docu- mentazione contro pagamento a vista (documents against payment – D/P) mentazione contro pagamento a vista (documents against payment – D/P) o pagamento differito rappresentato da effetto cambiario ad una certa sca- o pagamento differito rappresentato da effetto cambiario ad una certa sca- denza (documents against acceptance – D/A) denza (documents against acceptance – D/A) 7 7

8 DISCIPLINA INCASSI DOCUMENTARI NORME UNIFORMI CCI – BROCHURE 522 riconosciute e sottoscritte da un gran numero di Paesi riconosciute e sottoscritte da un gran numero di Paesi uniformano obblighi e responsabilità uniformano obblighi e responsabilità vincolanti ed applicabili se: vincolanti ed applicabili se: 1) richiamate nel documento utilizzato per loperazione 1) richiamate nel documento utilizzato per loperazione 2) in mancanza di contraria pattuizione 2) in mancanza di contraria pattuizione 8 8

9 OPERAZIONE DI INCASSO CONTRO DOCUMENTI LE PARTI LE PARTI venditore/creditore che affida i documenti alla sua banca venditore/creditore che affida i documenti alla sua banca banca trasmittente riceve dal cedente i documenti ed il mandato banca trasmittente riceve dal cedente i documenti ed il mandato banca incaricata dellincasso indicata dal debitore effettua presentazione dei banca incaricata dellincasso indicata dal debitore effettua presentazione dei documenti al compratore documenti al compratore compratore/debitore viene richiesto di effettuare controprestazione a presen- compratore/debitore viene richiesto di effettuare controprestazione a presen- tazione documenti tazione documenti 9 9

10 10 Sono quelli condizionati e collegati all'utilizzo di documenti diversi tra i quali assume particolare rilievo quello di trasporto: si tratta in sostanza di pagamenti che, tramite l'intermediazione degli istituti bancari, avvengono al ritiro o su consegna di documenti e non alla consegna della merce. IL REGOLAMENTO CONTESTUALE REGOLAMENTI DOCUMENTARI Sotto il profilo operativo si traduce nell'incarico conferito ad un vettore di consegnare la merce al compratore solo quando quest'ultimo abbia adempiuto la propria obbligazione con assegno, ordine irrevocabile di pagamento o similari. Molto conosciuta e praticata in Italia è una forma che presenta aspetti tecnici delicati legati alla consegna delle merci che quando non siano attentamente valutati e seguiti possono rischiare di compromettere il buon esito dell'operazione.

11 11 Mentre nelle forme di regolamento semplice, secondo i termini contrattuali e ad iniziativa del compratore, il pagamento avviene totalmente sganciato dai documenti relativi alla merce (che quasi sempre viaggiano insieme ad essa) per cui una volta che i beni sono giunti a destinazione possono essere liberamente sdoganati dall'importatore, i regolamenti documentari sono una forma di pagamento che richiede lintervento delle banche per la gestione dei documenti al fine di ottenere una prestazione da parte del debitore. Infatti il regolamento dell'importo resta subordinato, non già alla consegna della merce, ma al trasferimento dei documenti mercantili, relativi allo scambio cui si riferiscono e di cui l'acquirente deve disporre per lo sdoganamento all'import e successivamente per entrare in possesso dei beni ritirandoli dal vettore internazionale. I regolamenti contro documenti a seconda della fattispecie operativa possono essere suddivisi in due categorie: le rimesse documentarie o le aperture di credito documentarie.

12 12 LE FORME DI INCASSO DOCUMENTARIO 1) Documenti contro pagamento VENDITORE mandatomandato di dimandatomandato di di consegnaconsegna d/p d/pconsegnaconsegna d/p d/p pagamentopagamentopagamentopagamento BANCA CEDENTE 1 2 pagamentopagamentopagamentopagamento BANCA CESSIONARIA 21 COMPRATORE D/P contratto di compravendita 1 2 pagamento mandato di consegna D/P consegnaconsegna d/p d/pconsegnaconsegna d/p d/p

13 13 2) Documenti contro accettazione VENDITORE mandatomandato di dimandatomandato di di consegnaconsegna d/p d/pconsegnaconsegna d/p d/p pagamentopagamentopagamentopagamento BANCA CEDENTE 1 2 pagamentopagamentopagamentopagamento BANCA CESSIONARIA 2 COMPRATORE D/P contratto di compravendita pagamento mandato di consegna D/P consegnaconsegna d/p d/pconsegnaconsegna d/p d/p

14 IL CREDITO DOCUMENTARIO Il credito documentario è un impegno assunto da una banca di versare al venditore di merci o servizi un determinato importo contro presentazione di documenti conformi ai termini del credito, comprovanti lavvenuta spedizione della merce o lavvenuta prestazione di un servizio 14 14

15 NORMATIVA NORME REGOLAMENTARI ED USI UNIFORMI Brochure 500 – publication 1993 della C.C.I. Brochure 500/3 e UCP VINCOLANTI ED APPLICABILI se richiamate nel testo se richiamate nel testo in mancanza di pattuizioni contrarie tra le parti espressamente formulate in mancanza di pattuizioni contrarie tra le parti espressamente formulate in modo diverso nel testo in modo diverso nel testo 15 15

16 PRINCIPI FONDAMENTALI AUTONOMIA OPERATIVA: operazione indipendente da altri contratti operazione indipendente da altri contratti estraneità a disposizioni, accordi e clausole non menzionate nel testo estraneità a disposizioni, accordi e clausole non menzionate nel testo FORMALISMO E LETTERALITA DEI DOCUMENTI: controllo documenti e non controllo merce controllo documenti e non controllo merce nessuna responsabilità per vizi di conformità o contestazioni tra venditore e nessuna responsabilità per vizi di conformità o contestazioni tra venditore e compratore su stato della merce compratore su stato della merce 16 16

17 TIPOLOGIA DI CREDITO DOCUMENTARI CRITERI DI SICUREZZA revocabile revocabile irrevocabile non confermato irrevocabile non confermato irrevocabile confermato irrevocabile confermato trasferibile trasferibile 17 17

18 18 18 MODALITA DI PAGAMENTO a vista a vista per accettazione per accettazione a pagamento differito a pagamento differito per negoziazione per negoziazione rotativo (revolving) rotativo (revolving)

19 19 EMISSIONE DEL CREDITO - DEFINIZIONE DEL CONTRATTO - RICHIESTA EMISSIONE DELLORDINANTE - EMISSIONE E TRASMISSIONE DEL CREDITO - NOTIFICA AL BENEFICIARIO - EVENTUALI MODIFICHE

20 20 FORMULARIO STANDARD PER LEMISSIONE DI UN CREDITO DOCUMENTARIO O BANCA EMITTENTE (Issuing Bank) O BENEFICIARIO (Beneficiary) O FORME DI CREDITO DOCUMENTARIO (Form of Documentary Credit) Revocabile / Irrevocabile (Revocable / Irrevocable) O ORDINANTE (Applicant) O AMMONTARE E DIVISA (Amount and Currency Code) F EVENTUALI PRECISAZIONI SU IMPORTO (Amount Specification if Any) F DATA DI EMISSIONE DEL CREDITO (Date of Issue) Modalità di Trasmissione (posta – telex – sistema swift) O = Dato Obbligatorio F = Dato Facoltativo

21 21 O DATA DI SCADENZA DEL CREDITO (Expiry Date) O LUOGO DI SCADENZA (Place of Expiry) O UTILIZZABILE PRESSO ….. (Available WITH ……) O UTILIZZABILE PER (Available BY …..) F SPEDIZIONI PARZIALI (Partial Shipment) Ammesse / Vietate (Allowed / Prohibited) F TRASBORDO (Transhipment) Ammesso / Vietato (Allowed / Prohibited) O DESCRIZIONE MERCI / SERVIZI (Description of Goods or Services) F DATA ULTIMA DI SPEDIZIONE (Latest Date of Shipment) O DOCUMENTI DELLA MERCE RICHIESTI (Documents Required) F PERIODO DI PRESENTAZIONE (Presentation Period) F CONDIZIONI AGGIUNTIVE (Additional Conditions)

22 22 O CONFERMA (Confirmation) Senza (Withouth) Aggiungendo Vs. Conferma (Adding Your Confirmation) Vi Autorizziamo ad Aggiungere (We Authorize You to Add Your Confirmation) O SPESE E COMMISSIONI (Fees and Charges) O CREDITO REGOLATO DALLE NUU 1993 (CCI 500) (Subject to Ucp 1993) O IMBARCO, SPEDIZIONE, PRESA IN CARIO A ….. CON DESTINAZIONE …… (Loading On Board, Dispatch, Taking in Charge at ….. Destination ….. F SPEDIZIONE A MEZZO (Shipment to Be Effected THROUGH) O AVVISARE TRAMITE (Advise THROUGH)

23 23 CONTROLLI DA EFFETTUARE - TESTO DEL CREDITO CONFORME ALLE CONDIZIONI CONTRATTUALI - ESSERE IN GRADO DI POTER PRODURRE TUTTI I DOCUMENTI E NELLA FORMA RICHIESTA - RICHIEDERE SUBITO EVENTUALI MODIFICHE

24 24 ART. 7 RESPONSABILITA BANCA AVVISANTE LIBERTA DI ACCETTARE O MENO MANDATO CONFERITO DA BANCA EMITTENTE VERIFICA APPARENTE AUTENTICITA CREDITO SPETTA SOLLO A BANCA DESIGNATA DI AVVISARE IL CREDITO SE NON IN GRADO DI CONTROLLARE DEVE INFORMARE SENZA RITARDO BANCA DA CUI HA RICEVUTO IL CREDITO

25 25 CREDITO REVOCABILE REVOCA INEFFICACE SOLO SE BENEFICIARIO HA PRESENTATO I DOCUMENTI A BANCA DESIGNATA O CONFERMANTE PRIMA CHE QUESTA ABBIA RICEVUTO LA REVOCA. CREDITO IRREVOCABILE IMPEGNO UNA VOLTA EMESSO NON PUO PIU ESSERE MODIFICATO O ANNULLATO SENZA PREVENTIVO CONSENSO DEI SOGGETTI. IMPEGNO BANCA EMITTENTE MODIFICATO O RITIRATO SENZA PREVIO AVVISO AL BENEFICIARIO.

26 26 SECONDO IMPEGNO ASSUNTO DA BANCA AVVISANTE CREDITO NON CONFERMATO NOTIFICA AL BENEFICIARIO DEL SOLO IMPEGNO DELLA BANCA EMITTENTE SENZA ACCOLLO DI RESPONSABILITA O EMISSIONE DI PROPRIA GARANZIA. RAGIONEVOLE CURA NEL CONTROLLO DELLA APPARENTE AUTENTICITA. FACOLTA DI ACCETTARE O NO MANDATO CONFERITO DA BANCA EMITTENTE.

27 27 CREDITO CONFERMATO BANCA RICHIESTA DI CONFERMARE UN CREDITO NON E OBBLIGATA A FARLO. IMPEGNO INDEROGABILE NASE NEL MOMENTO DELLACCETTAZIONE DEL MANDATO.

28 28 INDISPONIBILITA A CONFERMARE - RISCHIO PAESE. - AFFIDABILITA BANCA EMITTENTE. - NATURA DELLOPERAZIONE A RISCHIO. - PRESENZA DI CLAUSOLE CONTRADDITORIE. - IMPOSSIBILE O DIFFICILE CONTROLLO DELLA AUTENTICITA DEL CREDITO O MESSAGGIO TELETRASMESSO. - BONTA DEL RAPPORTO CON BENEFICIARIO.

29 29 ESAME DEI DOCUMENTI – ART ACCERTAMENTO CONFORMITA FORMALE DEI DOCUMENTI SECONDO PRASSI BANCARIA INTERNAZIONALE. - PROCEDURA IN CASO DI DOCUMENTI NON RICHIESTI. - RAGIONEVOLE PERIODO DI TEMPO (MAX. 7 GG. LAVORATIVI) PER ESAME DOCUMENTI. - CONDIZIONI NON DOCUMENTARIE.

30 30 CREDITO SECONDO PIAZZA DI UTILIZZO Oltre a tutti i rischi considerare anche perdita di valuta che il beneficiario subirà prima che i fondi pervengano alla sua banca e gli siano accreditati in c/c. UTILIZZABILE SULLE CASSE DELLA BANCA AVVISANTE O CONFERMANTE 1) Banca designata ad effettuare prestazione è B.E. credito per documenti a destino sono a carico del beneficiario: - rischio viaggio documenti; - giorni di viaggio; - rischio Paese. Un credito del genere non è mai confermato.

31 31 Credito per documenti allorigine = piazza utilizzo è quella del venditore (dove originano i documenti). 2) Credito utilizzabile sulla piazza del venditore e sulle casse della banca designata. Banca designata : avvisante o confermante.

32 32 IL CREDITO SECONDO LA PRESTAZIONE 1) IL CREDITO DI PAGAMENTO: IL CREDITO DI PAGAMENTO A VISTA; 2) IL CREDITO DI PAGAMENTO DIFFERITO. - IL CREDITO DI ACCETTAZIONE - IL CREDITO DI NEGOZIAZIONE

33 33 STRUTTURA DELLE N.U.U. BRCHURE 500 DISPOSIZIONI GENERALI E DEFINIZIONI art FORMA E NOTIFICA DEI CREDITI art RESPONSABILITA art DOCUMENTI art a) documenti di trasporto - polizza di carico marittima oceanica art lettera di trasporto marittima non negoziabile art polizza di carico per contratto di noleggio art documento di trasporto multimodaleart documento di trasporto aereoart documento do trasporto su strada, ferrovia e corsi dacqua interniart ricevuta del corriere e ricevuta postaleart documenti di trasporto emessi da spedizioniere art. 30

34 34 b) documenti di assicurazioneart. 34 – 36 c) fattura commerciale art. 37 d) altri documentiart. 38 DISPOSIZIONI DIVERSE art TRASFERIMENTO art b) documenti di assicurazioneart. 34 – 36 c) fattura commerciale art. 37 d) altri documentiart. 38 DISPOSIZIONI DIVERSE art TRASFERIMENTO art

35 35 - CREDITI DOCUMENTARI (pubblicazione 500 e 500/3). Le pubblicazioni: Sono acquistabili richiedendole, anche via fax, a: CAMERA DI COMMERCIO INTERNAZIONALE SEZIONE ITALIANA Via XX Settembre ROMA Tel: 06/ – Fax: 06/ PRASSI BANCARIA INTERNAZIONALE UNIFORME (pubblicazione 645). - INCASSI DOCUMENTARI (pubblicazione 522). - INCOTERMS 2000 (pubblicazione 560)


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