PRESENTAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2016 DEL CONSORZIO B. I. M PRESENTAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2016 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE –TRENTO -

Entrate Consuntivo 2016 (accertamenti) 1. ENTRATE DA SOVRACANONE (Extra tributarie) 2. ENTRATE DA RIENTRO MUTUI 3. ENTRATE DIVERSE 4. PARTITE DI GIRO (Canone aggiuntivo)

1. Entrate da Sovracanone COME NOTO IL B.I.M. GESTISCE SU DELEGA DEI COMUNI CONSORZIATI IL”SOVRACANONE IDROELETTRICO” CHE E’ UN RICONOSCIMENTO ECONOMICO PER LO SFRUTTAMENTO DEL TERRITORIO A SCOPO IDROELETTRICO DELLE SOCIETA’ DI PRODUZIONE DI ENERGIA ELETTRICA REGOLAMENTATO DALLA LEGGE N. 959/53 PERTANTO LA CAPACITA’ FINANZIARIA DEL CONSORZIO NON DIPENDE NE’ DIRETTAMENTE NE’ INDIRETTAMENTE DALLA FINANZA PUBBLICA MA DAL SOVRACANONE E IN PICCOLA PARTE DAL FONDO DI ROTAZIONE COSTITUITO CON I RIENTRI DELLE RATE DEI MUTUI.

Sovracanone 2016 IL B.I.M. ADIGE DI TRENTO INCASSA IL SOVRACANONE DELL’INTERO BACINO IMBRIFERO DEL FIUME ADIGE E NE PERCEPISCE UNA QUOTA IN BASE AGLI ACCORDI CON I BIM DELLE PROVINCIE LIMITROFE (BL, BZ, VI, VR) - (ATTUALMENTE 26,76%) LA TARIFFA DEL SOVRACANONE VIENE AGGIORNATA OGNI BIENNIO SULLA BASE DEI DATI ISTAT A SEGUITO DELLA LEGGE 221 dd 28/12/2015 E SUCCESSIVO DECRETO MIN. AMBIENTE 20/01/2016 A PARTIRE DAL 01 FEBBRAIO 2016 E’ STATA ANNULLATA LA DISTINZIONE TRA GRANDI E PICCOLI IMPIANTI. IL SOVRACANONE L.959/53 PER IL 2016 E’ PERTANTO IL RISULTATO DI: PER IL PERIDO 01/01/2016 01/02/2016 : - € 22,90 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE PER GLI IMPIANTI INFERIORI A 3.000 KW E € 30,43 SOLO PER GLI IMPIANTI SUPERIORI A 3.000,00 KW PER IL PERIODO 02/02/2016 – 31/12/2016 : - € 30,43 PER TUTTI GLI IMPIANTI

SOMME ACCERTATE / PREVISTE L’ ENTRATA ACCERTATA DEL SOVRACANONE DI COMPETENZA DEL B.I.M. ADIGE DI Trento NEL BILANCIO 2016 È STATA QUANTIFICATA IN € 8.155.159,70. ANNO SOMME ACCERTATE / PREVISTE % €/kW 2012 7.400.000,00 110 22,13 29,40 2013 2014 7.700.000,00 114 22,88 30,40 2015 2016 8.155.159,71 121 30,43

2. Entrate da rientro Mutui NEL 2016 LE ENTRATE DA RIENTRO MUTUI RISUTANO MOLTO BASSE RISPETTO AGLI ANNI PRECEDENTI (CIRCA -90% RISPETTO AL 2014) TALE CONTRAZIONE, COME NOTO, E’ STATA CAUSATA DELL’OPERAZIONE STRAORDINARIA DI RIMBORSO DEI MUTUI CHE I COMUNI AVEVANO ASSUNTO CON IL NOSTRO CONSORZIO ANCHE SE CONCESSI A TASSI MOLTO VANTAGGIOSI ( 0 % - 1,5% ):GRAN PARTE DELLE SOMME CHE DOVEVANO RIENTRATE IN CIRCA 5 -10 ANNI SONO RIENTRATE NEL 2015 PER IL 2016 CI SONO STATI I SEGUENTI RIENTRI ACCERTATI: PIANO VALLATA (TASSO 0%): € 225.865,68 QUOTA CAPITALE (RISORSA 4062805) FONDO ROTAZIONE: € 775.745,61 QUOTA CAPITALE (RISORSA 4062805) PER UN TOTALE ACCERTATO NEL 2016 DI € 1.001.611,29

PIANI VALLATA (0%) ADIGE AVISIO NOCE TOT 2012 1.146.635,06 1.288.260,27 1.520.862,38 3.955.757,71 2013 1.090.707,06 1.340.849,00 1.586.275,00 4.017.831,06 2014 1.106.297,93 1.322.901,10 1.613.274,59 4.042.473,62 2015 4.477.943,77 4.991.852,62 6.883.642,01 16.353.438,40 2016 85.856,18 10.890,24 129.119,26 225.865,68

ROTAZIONE ADIGE AVISIO NOCE TOT 2012 1.481.785,39 1.107.441,29 2.489.607,38 5.078.834,06 2013 1.405.024,52 1.046.975,00 3.304.626,43 5.756.625,95 2014 1.329.494,71 968.099,71 2.473.061,06 4.770.655,48 2015 4.843.785,29 3.809.184,90 11.278.723,00 19.931.693,19 2016 232.600,92 96.881,92 446.262,77 775.745,61

3. ALTRE ENTRATE COME ABBIAMO VISTO L’ENTRATA PRINCIPALE DEL CONSORZIO È COSTITUITA DAL SOVRACANONE LA CUI RISCOSSIONE E DIFESA RAPPRESENTA IL PRINCIPALE SCOPO DEL CONSORZIO BIM. NEL CORSO DEI DECENNI IL CONSORZIO AVEVA ASSUNTO UN RUOLO DI FINANZIATORE DEI COMUNI CONSORZIATI ED ERA RIUSCITO A COSTITUIRE L’ENTRATA DA RIENTRO DEI MUTUI A GARANZIA DEI FUTURI FINANZIAMENTI DEI COMUNI STESSI (ENTRATA CHE ORA SI È NOTEVOLMENTE AFFIEVOLITA) CI SONO POI ALTRE ENTRATE CHE ANDIAMO DI SEGUITO AD ANALIZZARE CHE NEL 2016 ASSUMONO UNA CERTA IMPORTANZA MA SOLO PER MOTIVI CONTINGENTI.

ALTRE ENTRATE - dettaglio

ALTRE ENTRATE - confronto

4. PARTITE DI GIRO : (i canoni aggiuntivi) I CANONI AGGIUNTIVI SONO STATI INTRODOTTI CON LA PROROGA DECENNALE DELLE CONCESSIONI PER GRANDI DERIVAZIONI DI ACQUE A SCOPO IDROELETTRICO L’ARTICOLO 1 BIS 1,COMMA 15 TER, DELLA LEGGE PROVINCIALE 6 MARZO 1998 N 4, COME MODIFICATO DALL’ ARTICOLO 44 DELLA LEGGE PROVINCIALE N 23 DEL 21 DICEMBRE 2007 CONSENTE ALLE SOCIETA’ CONCESSIONARIE DI RICHIEDERE LA PROROGA DECENNALE A CONDIZIONE DI CORRISPONDERE ALLA PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO UN CANONE AGGIUNTIVO.

CANONI AGGIUNTIVI IL CANONE AGGIUNTIVO E’ STATO FISSATO IN € 62,50 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA CON RIFERIMENTO AL 2008 E CON SUCCESSIVO AGGIORNAMENTO ANNUALE ( € 67,98 per il 2016 ) IL CANONE AGGIUNTIVO E’ DOVUTO SOLAMENTE PER LE CONCESSIONI IDROELETTRICHE SUPERIORI A 3.000 KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA.

DESTINATARI DEI PROVENTI IL PROTOCOLLO DEFINISCE CHE I PROVENTI DAL CANONE AGGIUNTIVO SIANO RICONOSCIUTI AI COMUNI E PER ESSI A CIASCUN B.I.M. DI APPARTENENZA SULLA BASE DEL PRINCIPIO DELLA TERRITORIALITA’ COME PREVISTO DALLA LEGGE 27 DICEMBRE 1953 N. 959 IN BASE ALL’ARTICOLO 6 DEL PROTOCOLLO D’ INTESA DEL 30 LUGLIO 2009 I PROVENTI RELATIVI AI CANONI AGGIUNTIVI, ALL’INTERNO DI CIASCUN B.I.M. SONO COSI’ SUDDIVISI: A) 67.50 %  PARI A € 45,89/KW  AI COMUNI B) 7,50 %  PARI A € 5,10/KW  ALLE COMUNITA’ DI VALLE C) 25,00 %  PARI A € 16,99/KW  AI COMUNI DIRETTAMENTE DANNEGGIATI DAGLI IMPIANTI IDROELETTRICI Tot 2016 € 12.951.519,88

PARTITE DI GIRO ENTRATE CANONI AGG. € 12.951.519,88 CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI, PERSONALE IN COMANDO SOMME TRANSITATE PER RESTITUZIONE RATE € 167.359,97 TOTALE € 13.118.879,85

ANALISI ENTRATE 2016 senza partite di giro 2014 2015 2016 sovracanone 7.700.000,00 8.155.159,70 rientro mutui 8.813.129,10 36.285.131,59 1.001.611,29 Altre entrate 2.143.753,03 2.094.799,50 3.382.244,42 TOT 18.656.882,13 46.079.931,09 12.539.015,41

Uscite Consuntivo 2016 (impegni) 1. SPESE CORRENTI 2. SPESE IN CONTO CAPITALE (piani di Vallata) 3. PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi)

1. SPESE CORRENTI LE SPESE CORRENTI AMMONTANO PER IL 2016 AD € 975.050,92. DI QUESTE SOLO €.374.641,64 COSTITUISCONO TRASFERIMENTI DI PARTE CORRENTE A COMUNI CONSORZIATI ED ASSOCIAZIONI. LA QUOTA RELATIVA ALLE SPESE DI FUNZIONAMENTO AMMONTA PERTANTO AD € 600.409,28

1. SPESE CORRENTI - dettaglio 2013 2014 2015 2016 spese diverse (pubblic, riviste, funzionamento, premio tesi) 31.441,88 21.954,83 19.861,97 33.950,35 incarichi e consulenze 132.310,93 65.141,71 35.837,39 69.858,05 trasf federbim e altri 16.693,81 35.000,00 40.000,00 38.449,90 imposte e tasse 39.364,75 25.270,04 20.416,52 25.441,72 trasferimenti convenzione coni 73.312,87 46.589,26 26.096,26 18.137,65 software hardware, pulizie, oneri DLgs81- 08 sicurezza, spese cond 54.408,47 69.076,91 66.980,27 133.635,91 assemblea e commissioni convegni revisore pubblic. del Cons assic beni 52.979,24 99.868,40 50.655,29 54.856,20 organi istituzionali (Consiglio) 122.987,73 56.953,86 53.384,95 43.079,94 spese personale 246.879,62 222.401,94 191.331,83 182.999,56 contributi a Comuni e associazioni 0,00 374.641,64 770.379,30 642.256,95 504.564,48 975.050,92

SPESE CORRENTI - confronto

2. SPESE C/CAPITALE LE SPESE IN CONTO CAPITALE COMPRENONO PRINCIPALMENTE TRE TIPOLOGIE DI UTILIZZO DELLE RISORSE: CONTRIBUTI, CONCESSIONE MUTUI, CONFERIMENTI E INCARICHI O ACQUISTI: tipologia 2013 2014 2015 2016 sp c/capit: crediti 5.690.699,35 7.237.429,94 7.500.624,61 870.887,81 sp c/capit: trasfer 10.094.890,37 8.147.445,01 45.706.174,85 14.809.258,73 sp c/capit: conferim. acq e incarichi 4.976.968,20 2.054.215,92 4.698.493,67 77.152,06 TOT 20.762.557,92 17.439.090,87 57.905.293,13 15.757.298,60

SPESE IN C/ CAPITALE analisi concessione di crediti piani vallata (0%) 0,00 concessione di crediti rotazione e specif. 870.887,81 trasferimenti per piano giovani 27.540,00 trasferim. da Piano 2011/2015 per Comuni 7.557.506,61 trasferim. Progr econ e sociale 75.100,00 trasferimenti quota Piano a valere Consorzio, conv. Enti, contr cost annui 7.149.112,12 conferimenti progetti di rilievo incarichi e acquisti vallate 77.152,06 TOT 15.757.298,60

SPESE IN C/ CAPITALE confronto TIPOLOGIA 2013 2014 2015 2016 concessione di crediti piani vallata (0%) 2.168.099,61 1.151.588,20 1.211.376,68 0,00 concessione di crediti rotazione e specif. 3.522.599,74 6.085,841,74 6.289.247,93 870.887,81 trasferimenti per piano giovani 38.000,00 32.850,00 26.200,00 27.540,00 trasferim. da Piano quinq. di Vallata per comuni 5.514.251,55 5.785.246,62 5.164.664,21 7.557.506,61 trasferim. Progr econ e sociale 1.149.179,77 888.956,69 385.720,97 75.100,00 trasferimenti quota Piano a valere Consorzio 3.393.459,05 1.440.391,70 40.129.589,67 7.149.112,12 Trasferimenti progetti di rilievo / conferimenti 4.939.769,78 2.008.545,79 4.491.454,21 incarichi e acquisti vallate 37.198,42 45,670,13 207.039,46 77.152,06 TOTALE 20.762.557,92 17.439.090,87 57.905.293,13 15.757.298,60

SPESE TOTALI: confronto (senza partite di giro) tipologia 2013 2014 2015 2016 spese correnti 770.379,30 642.256,95 504.564,48 975.050,92 Spesa una tantum DMV 900.000,00 800.000,00 0,00 sp c/capit: crediti 5.690.699,35 7.237.429,94 7.500.624,61 870.887,81 sp c/capit: trasfer 10.094.890,37 8.147.445,01 45.706.174,85 14.809.258,73 sp c/capit: conferim. acq e incarichi 4.976.968,20 2.054.215,92 4.698.493,67 77.152,06 TOT 22.432.937,22 18.881.347,82 57.905.293,13 16.732.349,52

SPESE TOTALI - confronto

3. PARTITE DI GIRO ( canoni aggiuntivi) COME INDICATO NELLA PARTE ENTRATE LE PARTITE DI GIRO COMPRENDONO ENTRATE CANONI AGGIUNT. € 12.369.157,97 CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI, PERSONALE IN COMANDO SOMME TRANSITATE PER RESTITUZIONE RATE € 606.256,54

QUADRO FINALE CONSUNTIVO 2016 ENTRATE USCITE sovracanone 8.155.159,71 spese correnti 975.050,92 rientro mutui 1.001.611,29 spese correnti accant DMV 0,00 altre entrate 3.382.244,42 sp c/ capitale crediti 870.887,81   sp c/ capitale trasferim. 14.809.258,73 sp c/ capitale conf./incar. 77.152,06 tot 12.539.015,42 16.732.349,52 partite giro 13.118.879,85 25.657.895,27 29.851.229,37

Risultato Amministrazione 2016 Fondo di cassa iniziale Gestione di competenza: Riscossioni (+) Pagamenti (-) Gestione residui : Residui attivi (+) (somme accertate e da riscuotere) Residui passivi (-) (somme impegnate e da liquidare) Risultato ammin. 2016 66.151.448,51 17.481.587,68 (+) 21.896.778,35 (-) 23.560.661,52 (+) 70.441.818,50 (-) 14.855.100,86

Alcune considerazioni finali IL NOTEVOLE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DERIVA IN GRAN PARTE DALLA LIBERAZIONE DELLA QUOTA DEL 30% DEL PIANO STRAORDINARIO 2016/2017. (CIRCA €11.000.000,00) L’UTILIZZO DELLE RISORSE CONSORZIALI NEL 2016 È STATO DESTINATO PER OLTRE IL 90% A TRASFERIMENTI A FONDO PERDUTO IN PARTE CORRENTE E IN PARTE CAPITALE A COMUNI E ASSOCIAZIONI LOCALI LE ENTRATE CONSORZIALI SONO ORA COSTITUIRE PER LA MAGGIOR PARTE DAL SOVRACANONE EX L959/53 (ENTRATE DA MUTUI SONO NOTEVOLEMNTE CALATE) LE ENTRATE STRAORDINARIE DEL 2016 (INTERESSI) NON SONO RIPETIBILI NEI PROSSIMI ANNI (DAL 2017 RIBASSO NOTEVOLE DEL TASSO DI TESORERIA E GIACENZA DESTINATA A CALARE CON GLI ANNI)

SI RINGRAZIA PER L’ATTENZIONE