COMUNE DI CIVITA CASTELLANA Area Servizi Finanziari Settore Bilancio e Programmazione Finanziaria Conto Consuntivo 2012

Risultato della Gestione In conto Totale RESIDUI COMPETENZA   Riscossioni 5.490.185,57 13.764.181,35 19.254.366,92 Pagamenti 7.972.759,71 11.281.607,21 Differenza 2.482.574,14 Le maggiori riscossioni in competenza, rispetto ai relativi pagamenti, hanno consentito di effettuare pagamenti in conto residui. Conto Consuntivo 2012

€ 762.263,29 Risultato di Competenza Il risultato di competenza 2012 presenta un avanzo di € 762.263,29 Accertamenti   (+) 21.327.904,78 Impegni (-) 20.565.641,49 Totale avanzo di competenza 762.263,29 Un avanzo di competenza positivo mette in evidenza la capacità dell'ente di acquisire ricchezza e destinarla a favore della collettività amministrata. Quindi un risultato della gestione di competenza positivo (avanzo) evidenzia una equilibrata e corretta gestione. Conto Consuntivo 2012

Saldo di parte corrente   Entrate titolo I 9.952.334,11 Entrate titolo II 1.125.722,43 Entrate titolo III 5.051.093,11 Totale titoli (I+II+III) 16.129.149,65 Spese titolo I 14.243.650,56 Rimborso prestiti parte del titolo III * 807.811,21 Differenza di parte corrente 1.077.687,88 Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa corrente 11.448,19 Entrate diverse destinate a spese correnti 65.130,08 Entrate correnti destinate a spese di investimento 434.773,53 Saldo di parte corrente 719.492,62

Saldo di parte capitale   Entrate titolo IV 1.933.428,45 Entrate titolo V nette 844.763,22 Totale titoli (IV+V) 2.778.191,67 Spese titolo II 3.093.616,26 Entrate correnti destinate ad.invest. 434.773,53 Entrate destinate a spese correnti 65.130,08  Saldo di parte capitale 54.218,86

Gestione Residui Residui attivi 14.491.772,10 3.216.299,07 Residui iniziali Residui riscossi Residui da riportare Totale residui accertati maggiori/minori residui Corrente Tit. I, II, III 14.491.772,10 3.216.299,07 10.650.026,37 13.866.325,44 625.446,66 C/capitale Tit. IV, V 18.088.831,13 2.055.855,49 16.032.975,64   Servizi c/terzi Tit. VI 1.554.319,24 218.031,01 1.287.130,71 1.505.161,72 49.157,52 Totale 34.134.922,47 5.490.185,57 27.970.132,72 33.460.318,29 674.604,18 Residui passivi Residui pagati Totale residui impegnati Residui stornati Corrente Tit. I 11.038.765,57 4.882.528,47 5.927.900,58 10.810.429,05 228.336,52 C/capitale Tit. II 20.881.786,51 2.673.662,63 18.188.496,24 20.862.158,87 19.627,64 Rimb. prestiti Tit. III 1.669.053,45 277.346,72 1.391.706,73 Servizi c/terzi Tit. IV 533.868,75 139.221,89 334.718,65 473.940,54 59.928,21 34.123.474,28 7.972.759,71 25.842.822,20 33.815.581,91 307.892,37 Risultato complessivo della gestione residui Maggiori residui attivi Minori residui attivi Minori residui passivi SALDO GESTIONE RESIDUI 366.711,81

Analisi delle Entrate 2010 2011 2012 Entrate Entrate Previsione iniziale Rendiconto 2012 Differenza Scostam. Titolo I Entrate tributarie 9.526.415,15 9.952.334,11 425.918,96 4% Titolo II Trasferimenti 1.162.376,39 1.125.722,43 -36.653,96 -3% Titolo III Entrate extratributarie 5.455.507,94 5.051.093,11 -404.414,83 -7% Titolo IV Entrate da trasf. c/capitale 4.354.499,29 1.933.428,45 -2.421.070,84 -56% Titolo V Entrate da prestiti 4.933.593,64 2.224.208,92 -2.709.384,72 -55% Titolo VI Entrate da servizi per conto terzi 1.732.763,00 1.041.117,76 -691.645,24 -40% Totale 27.165.155,41 21.327.904,78 -5.837.250,63 -21% Entrate 2010 2011 2012 Titolo I Entrate tributarie 5.474.682,27 9.059.927,57 9.952.334,11 Titolo II Entrate da contributi e trasferimenti correnti 5.032.053,24 1.371.431,81 1.125.722,43 Titolo III Entrate extratributarie 5.473.328,16 6.229.730,84 5.051.093,11 Titolo IV Entrate da trasf. c/capitale 3.121.817,18 567.670,06 1.933.428,45 Titolo V Entrate da prestiti 1.716.471,75 3.406.116,33 2.224.208,92 Titolo VI Entrate da servizi per c/ terzi 1.116.125,07 1.116.485,71 1.041.117,76   Totale Entrate 21.934.477,67 21.751.362,32 21.327.904,78

Composizione dell’entrata 2012 Entrate Tributarie 46,66% Entrate da servizi per conto terzi 4,88% Entrate derivanti da accensione di prestiti 10,43% Entrate da alienazioni, trasferimenti di capitale, riscossione di crediti 9,07% Entrate da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri Enti Pubblici 5,28% Entrate Extratributarie 23,68% Conto Consuntivo 2012

Trend triennale delle entrate

Analisi delle Spese Spese Titolo I Spese correnti 14.829.665,67 Previsione iniziale Rendiconto 2012 Differenza Scostam Titolo I Spese correnti 14.829.665,67 14.243.650,56 -586.015,11 -4% Titolo II Spese in conto capitale 5.732.684,21 3.093.616,26 -2.639.067,95 -46% Titolo III Rimborso di prestiti 4.870.042,53 2.187.256,91 -2.682.785,62 -55% Titolo IV Spese per servizi per conto terzi 1.732.763,00 1.041.117,76 -691.645,24 -40%   Totale 27.165.155,41 20.565.641,49 -6.599.513,92 -24% Spese 2010 2011 2012 Titolo II Spese correnti 15.789.392,25 15.284.586,71 14.243.650,56 Spese in c/capitale 4.330.662,40 3.882.241,28 3.093.616,26 Titolo III Rimborso di prestiti 1.715.353,78 1.035.340,42 2.187.256,91 Titolo IV Spese per servizi per c/ terzi 1.116.125,07 1.116.485,71 1.041.117,76   Totale 22.951.533,50 21.318.654,12 20.565.641,49

Le Spese Correnti Grazie all’attenta attività amministrativa, per la prima volta da anni, si è assistito ad un’inversione di tendenza con ad una riduzione sostanziale della spesa corrente pari al 4% ( € 586.015,11) rispetto alle previsioni iniziali del bilancio 2012 ed addirittura di € 1.040.936,15 rispetto al 2011 e ad € 1.545.741,69 rispetto al 2010

Spese correnti per intervento Conto Consuntivo 2012

Spesa Personale La spesa impegnata nel 2012 per il personale è stata di € 2.835.366,79, con una incidenza sulla sola spesa corrente del 19,90%. L’incidenza della spesa di personale rispetto alle entrate correnti rientra, abbondantemente, nel parametro obiettivo valido ai fini dell’accertamento della condizione di ente strutturalmente deficitario, pari al 40%. Infatti tale incidenza sulle entrata correnti è pari al 28,49%. L’Ente anche nel 2012 ha garantito una tendenziale riduzione della spesa del personale attraverso un’attento e costante attività di monitoraggio Conto Consuntivo 2012

L’andamento della Spesa in Conto Capitale La Spesa in Conto Capitale sostenuta nel 2012 ammonta ad € 3.093.616,00 Conto Consuntivo 2012

Principali opere pubbliche realizzate nel 2012 Edilizia Scolastica Lavori di manutenzione straordinaria e messa a norma impianti scuola materna “A. Cerquetti” sita in piazza G. di Vittorio. €. 219.300,00 Lavori di Miglioramento del livello di sicurezza della palestra comunale a servizio della scuola media “D. Alighieri”. €. 30.000,00 Viabilità Realizzazione del prolungamento della condotta fognaria di Via Terni – Via della Scuola sita in Loc. Sassacci. €. 70.000,00 Lavori di realizzazione rotatoria stradale sita all’incrocio di via Giovanni XXIII e Via F. Petrarca. €. 200.000,00 Lavori di realizzazione della variante stradale di collegamento tra la S.P. “Braccio Lungo Treia” e la S.S. 311 “Nepesina” 1° lotto Funzionale. €. 790.000,00 Conto Consuntivo 2012

Principali opere del 2012 Conto Consuntivo 2012 Lavori di sistemazione della pavimentazione stradale nell’ambito del centro storico Via Panico e Piazza San Clemente. €. 250.000,00 Lavori di rifacimento pavimentazione in conglomerato bituminoso strade comunali varie. €. 200.000,00 Lavori di realizzazione di un parcheggio nell’ambito del Centro Storico sito in Via della Corsica. €. 216.320,00 Lavori di realizzazione di un impianto fotovoltaico nella Scuola Elementare “G. Rodari”. €. 330.038,18 Lavori di realizzazione di un impianto fotovoltaico nella Scuola Materna “C. Collodi”. €. 118.295,64 Conto Consuntivo 2012

Principali opere del 2012 Conto Consuntivo 2012 Lavori di realizzazione di un impianto fotovoltaico nella scuola Media “D. Alighieri”. €. 100.482,24 Realizzazione di un impianto fotovoltaico presso la scuola media “Dante Alighieri” – ( Bando “Il Sole a Scuola”). €. 11.347,00 Lavori di realizzazione di sistemazione dell’area sita in Belvedere Falerii Veteres – 1° lotto funzionale. €. 540.734,99 Lavori di completamento impianto di pubblica illuminazione tratto finale Via Rio Maggiore. €. 70.000,00 Conto Consuntivo 2012

Opere Pubbliche 2012 Nell’esercizio 2012 sono state realizzate ben 14 opere pubbliche con un investimento complessivo di € 3.146.518,05 Conto Consuntivo 2012

Risultato Patto di Stabilità L’ Ente ha rispettato gli obiettivi del patto di stabilità per l’anno 2012 stabiliti dall’art. 77 bis del D.L.25/6/2008 n.112, convertito in legge n.133/2008, avendo registrato i seguenti risultati rispetto agli obiettivi programmatici di competenza mista: Conto Consuntivo 2012

Risultato Economico Il risultato economico rappresenta il valore di sintesi dell'intera gestione economica dell'ente locale così come risultante dal Conto economico. Il risultato economico d'esercizio, calcolato quale differenza tra proventi e costi, permette di ottenere un giudizio sull'andamento dell'esercizio e misura l'incremento o il decremento del Patrimonio netto. 2010 2011 2012 A Proventi della gestione 15.704.273,88 16.846.600,84 16.355.262,84 B Costi della gestione 14.758.619,84 15.332.543,67 14.809.135,67   Risultato della gestione 945.654,04 1.514.057,17 1.546.127,17 C Proventi ed oneri da aziende speciali partecipate 17.213,88 3.529,70 -32.144,33 Risultato della gestione operativa 962.867,92 1.517.586,87 1.513.982,84 D Proventi (+) ed oneri (-) finanziari -449.636,72 -463.856,60 -562.112,32 E Proventi (+) ed oneri (-) straordinari -1.609.053,35 -1.265.776,71 -795.336,09 Risultato economico di esercizio -1.095.822,15 -212.046,44 156.534,43 Conto Consuntivo 2012

Risultato Farmacie Comunali ANCHE NELL’ANNO 2012 E’ PROSEGUITA L’ATTIVITA’ E LE INIZIATIVE VOLTE A MIGLIORARE L’EFFICIENZA E L’EFFICACIA DELLE FARMACIE COMUNALI. . ANALISI REDDITIVITA’ CONSOLIDATA FARMACIE NEL PERIODO 2006 – 2012. Negli anni presi in riferimento si rileva che la redditività delle farmacie comunali si è triplicata portando nella casse comunali, dagli iniziali € 245.384,09 agli attuali € 528.991,26. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi Per la prima volta l’Ente ha rispettato il termine di legge per l’approvazione del Consuntivo, raggiungendo i seguenti risultati Finanziari: 1)- UN AVANZO DI COMPETENZA POSITIVO DI € 762.263,29; 2)- UN AVANZO D’AMMINISTRAZIONE POSITIVO DI € 406.999,67; 3)- UN SALDO DI PARTE CORRENTE POSITIVO DI € 719.492,62; 4)- UN SALDO DI PARTE CAPITALE POSITIVO DI € 54.218,86. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi Nella gestione 2012 l’Ente ha raggiunto i seguenti risultati Economico-Patrimoniali: 1)- UN RISULTATO ECONOMICO POSITIVO DI € 156.534,43; 2)- UN INCREMENTO POSITIVO DELL’ATTIVO PATRIMONILE DI € 3.024.669,43; Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi Nella gestione 2012 l’Ente ha effettuato un riaccertamento dei residui con radiazione dal bilancio comunale di residui inesigibili, insussistenti e prescritti per: 1)- MINORI RESIDUI ATTIVI RIACCERTATI PER € 674.604,18; 2)- MINORI RESIDUI PASSIVI RIACCERTATI PER € 307.892,37. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi Dall’analisi delle Entrate emerge che: 1)- C’E’ STATO UN INCREMENTO DEL 4% DELLE ENTRATE TRIBUTARIE DOVUTO PRINCIPALMENTE DALL’ATTIVITA’ DI RECUPERO TRIBUTARIO (I.C.I. E TARSU); 2)- C’E’ STATA UNA RIDUZIONE DEI TRASFERIMENTI DA PARTE DELLO STATO E DELLA REGIONE (-3%) E DELLE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (-7%) ESSENZIALMENTE TRA I PROVENTI DIVERSI. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi Dall’analisi delle Uscite emerge che: GRAZIE ALL’ATTENTA ATTIVITA’ AMMINISTRATIVA, PER LA PRIMA VOLTA DA ANNI, SI E’ ASSISTITO AD UN’INVERSIONE DI TENDENZA CON UNA RIDUZIONE SOSTANZIALE DELLA SPESA CORRENTE PARI AL 4% (€ 586.05,11) RISPETTO ALLE PREVISIONI INIZIALI DEL BILANCIO 2012 ED ADDIRITTURA DI € 1.040.936,15 RISPETTO AL 2011 E AD € 1.545.741,69 RISPETTO AL 2010. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi 1)- LA GESTIONE FINANZIARIA HA CONSENTITO DI GARANTIRE IL RISPETTO DEGLI OBIETTIVI DEL PATTO DI STABILITA’ PER L’ANNO 2012 CON UN MARGINE POSITIVO RISPETTO ALL’OBIETTIVO PROGRAMMATICO DI € 82.740,31; 2)- LA SPESA DI PERSONALE SOSTENUTA NELL’ANNO 2012 RIENTRA NEI LIMITI IMPOSTI PER LEGGE, RISPETTANDO UNA TENDENZIALE RIDUZIONE RISPETTO AL 2011, UN’INCIDENZA SULLA SPESA CORRENTE PARI AL 19,90% ED UN’INCIDENZA SULLE ENTRATE CORRENTI PARI AL 28,49 % BEN AL DI SOTTO DEL PARAMETRO DI DEFICITARIETA’ PARI AL 40%; 3)- L’ENTE HA RISPETTATO IL LIMITE DI INDEBITAMENTO OTTENENDO UNA PERCENTUALE D’INCIDENZA DEGLI INTERESSI PASSIVI SULLE ENTRATE CORRENTI PARI AL 3,89%. Conto Consuntivo 2012

Il Consuntivo 2012 in sintesi ALTRO OBIETTIVO RAGGIUNTO E’ STATO IL TASSO DI COPERTURA DEL SERVIZIO DI RACCOLTA DEI RIFIUTI PER IL QUALE, NONOSTANTE NEL 2012 PER LA PRIMA VOLTA SONO PARTITE LA QUASI TOTALITA’ DELLE ZONE CON LA RACCOLTA DIFFERENZIATA PORTA A PORTA, E QUINDI CON COSTI NUOVI, L’ENTE GRAZIE AD UNA SERIE ATTIVITA’ DI PROGRAMMAZIONE E DI SINERGIA CON LA SOCIETA’ S.A.T.E. S.P.A E’ STATO IN GRADO DI RAGGIUNGERE PIENAMENTE L’OBIETTIVO PREFISSATO BASTI PENSARE CHE IL TASSO DI COPERTURA PROGRAMMATO IN SEDE DI BILANCIO ERA DEL 80,90% MENTRE QUELLO EFFETTIVAMENTE REGISTRATO E’ STATO DEL 80,89%. Conto Consuntivo 2012