Rendiconto della gestione 2010 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Conseguiti tutti gli obiettivi del Patto di stabilità Saldo finanziario Obiettivo programmatico Saldo conseguito Dati di competenza mista € 185.810,47 € 116.424,85 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…i vantaggi conseguenti… Evitare il taglio dei trasferimenti erariali ordinari nell’importo del mancato obiettivo e comunque fino al massimo del 5% Evitare la riduzione delle spese correnti al valore più basso dell’ultimo triennio Evitare il divieto di ricorso all’indebitamento Evitare il divieto di assunzione del personale a qualsiasi titolo Evitare la riduzione delle indennità di funzione e gettoni di presenza degli Amministratori Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Le entrate : confronto tra previsioni iniziali e rendiconto Titolo Previsioni iniziali Rendiconto Scostam.to I € 7.210.823 € 7.651.645 + 6,11% II € 5.804.090 € 6.471.113 + 11,49% III € 2.475.585 € 3.190.065 + 28,86% IV € 2.381.069 € 3.041.655 + 27,74% V € 2.582.300 € 0 - 100% VI € 2.167.200 € 1.725.769 - 20,37% Totale € 22.621.067 € 22.080.247 - 2,39%

…la ripartizione delle entrate… Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Le entrate destinate alla gestione corrente: € 19.153.043 € 7.584.844 da tributi (39,60%) € 6.471.113 da trasferimenti (33,78%) € 3.190.065 da beni/servizi (16,66%) € 444.287 da oneri (2,32%) € 1.462.734 da avanzo amm. (7,64%) Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…le entrate tributarie… Titolo I Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

L’analisi dei tributi (% sul totale delle entrate tributarie) ICI: € 3.542.057 (46,29%) Compartecipazione all’Irpef: € 407.682 (5,33%) Addizionale Irpef: €1.020.077 (13,33%) Addizionale energia: € 214.080 (2,80%) TARSU: € 2.064.548 (26,98%) Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

. . . L’analisi dei tributi . . . Pubblicità e affissioni: € 163.238 (2,13%) TOSAP: € 187.888 (2,46%) Addizionale diritti aereoportuali: € 51.764 (0,68%) Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

I recuperi dell’ICI dal 2001 al 2010 (totale € 2.770.789): Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…le entrate da trasferimenti correnti… Titolo II Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Nella categoria dei trasferimenti abbiamo gestito come ente capofila: Per il piano di zona € 1.746.930 Per il sistema bibliotecario € 120.563 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…le entrate extratributarie… Titolo III Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Le entrate destinate alle spese d’investimento : € 2.855.923 € 2.597.368 (90,95% del totale) da alienazioni e trasferimenti € 191.755 (6,71% del totale) da avanzo amministrazione € 66.800 (2,34 % del totale) da entrate correnti Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…le entrate da alienazioni e trasferimenti in conto capitale … …le entrate da alienazioni e trasferimenti in conto capitale … Titolo IV Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Le spese : confronto tra previsioni iniziali e rendiconto Titolo Previsioni iniziali Rendiconto Scostamento Correnti € 15.622.412 € 15.977.176 + 2,27% Investimenti € 1.911.069 € 2.841.134 + 48,67% Rimborso prestiti € 2.920.386 € 3.175.867 + 8,75% Partite giro € 2.167.200 € 1.725.769 -20,37% Totale € 22.621.067 € 23.719.946 + 4,86% Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Spese correnti: i raffronti con il triennio 2008-2010 Intervento 2008 2009 2010 Personale 4.436.609 4.550.848 2,57% 4.656.106 2,31% Beni di consumo 528.164 583.629 10,50% 352.141 -39,66% Prestazioni servizi 6.617.981 7.017.183 6,03% 7.650.667 9,03% Utilizzo beni terzi 45.052 57.869 28,45% 68.165 17,79% Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Spese correnti: i raffronti con il triennio 2008-2010 Intervento 2008 2009 2010 Trasferimenti 2.489.023 2.192.104 -11,93% 2.293.445 4,62% Interessi passivi 345.586 313.359 -9,33% 366.156 16,85% Imposte e tasse 296.759 346.083 16,62% 452.062 30,62% Oneri straordinari 150.090 183.136 22,02% 138.434 -24,41% Totale 14.909.264 15.244.211 2,25% 15.977.176 4,81%

Spesa corrente per fattori : € 15.977.176 Personale € 4.656.106 29,14% Acquisto beni consumo € 352.141 2,20% Prestazione di servizi € 7.650.667 47,88% Utilizzo di beni di terzi € 68.165 0,43% Trasferimenti € 2.293.445 14,35% Interessi passivi € 366.156 2,29% Imposte e tasse € 452.062 2,83% Oneri straord. gestione € 138.434 0,87% Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…dove le abbiamo destinate… Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Per gli investimenti: impegnati € 2.841.134 Acquisizione e interventi su beni immobili € 2.673.219 Acquisizione di beni mobili € 84.145 Incarichi professionali € 18.375 Trasferimenti di capitale € 65.395 Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…dove li abbiamo destinati… Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…come li abbiamo finanziati… Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Il risultato di amministrazione della gestione dell’anno : Avanzo di 663.062,39 euro Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…da dove deriva… € 648.273,29 (il 97,77% del totale) dalla gestione dei residui € 14.789,10 (il 2,23% del totale) dalla gestione di competenza Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…l’avanzo dalla gestione dei residui…(648.273,29 euro) € 675.862,71 residui passivi eliminati (economie di spesa) € 27.589,42 residui attivi eliminati (insoluti o insussistenti) Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

…l’avanzo dalla gestione di competenza…(€ 14.789,10) € 0 gestione di parte corrente (0%) € 14.789,10 gestione in conto capitale (100%) Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Il nostro fondo di cassa Al 31.12.2010 : 10.451.803,62 euro Giacenza annua media ultimo quinquennio: 12 milioni di euro Interessi maturati : 5.739,83 euro Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Alcuni indicatori finanziari 2009 2010 Autonomia finanziaria (%) 65,14 62,62 indica l’incidenza delle entrate proprie su quelle correnti: segnala quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome senza contare sui trasferimenti Grado di dipendenza (%) 34,86 37,38 indica l’incidenza delle entrate trasferite dallo Stato e da altri enti rispetto al totale delle entrate dell’ente: segnala la dipendenza dell’ente dalle risorse esterne Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Alcuni indicatori finanziari 2009 2010 Grado di rigidità spesa corrente (%) 31,12 29,55 indica l’incidenza delle spese di personale e mutui sul totale delle spese Copertura spese correnti con entrate 66,72 67,86 proprie (%) indica la capacità dell’ente di finanziare la spesa corrente con le risorse proprie Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it

Alcuni indicatori finanziari 2009 2010 Incidenza interessi passivi (%) 1,89% 3,38% indica l’incidenza delle spese per interessi (compreso Indennizzo per estinzione anticipata mutui)sul totale delle risorse proprie Spesa investimento pro-capite (€) 154,56 186,77 indica l’investimento realizzato nel 2010 per ciascun cittadino Città di Seriate - www.comune.seriate.bg.it