Il bilancio previsionale 2009 Comune di Civitella di Romagna Assessorato bilancio e contabilità Dott.ssa Stefania Buscherini Ass. Dott. Davide Stefanelli

2 Il bilancio 2009 I principali macroaggregati Il volume complessivo del bilancio 2009 è di ,50 EntrateSpese Titolo I: Entrate tributarie ,98 Titolo I: Spese correnti ,48 Titolo II: Entrate da contributi e trasferimenti correnti dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici ,88 Titolo II: Spese in conto capitale ,10 Titolo III: Entrate extratributarie ,44 Titolo IV: Entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti ,38 Titolo V: Entrate derivanti da accensioni di prestiti ,72 Titolo III: Spese per rimborso di prestiti ,82 Titolo VI: Entrate da servizi per conto di terzi ,10 Titolo IV: Spese per servizi per conto di terzi ,10 Totale ,50 Totale ,50 Le entrate correnti (Titolo I,II,III) sono superiori alle spese correnti (tit I) e alle spese per rimborso prestiti(tit.III) di Tale differenza è destinata al finanziamento di spese del titolo 2.

3 Il bilancio 2009 Le entrate Entrate Rendiconto 2007 Previsioni definitive esercizio 2008 Bilancio di previsione 2009 Titolo I Entrate tributarie Titolo II Entrate da contributi e trasferimenti correnti Titolo III Entrate extratributarie Titolo IV Entrate da alienazioni, da trasferimenti di capitale e da riscossioni di crediti Titolo V Entrate derivanti da accensione di prestiti Titolo VI Entrate da servizi per conto di terzi Totale , , ,50 Avanzo applicato , ,36 Totale entrate , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,38

4 Rendiconto Previsioni definitive esercizio Bilancio di previsione I.C.I , , , ,00 Recupero evasione I.C.I , , , ,00 Imposta comunale sulla pubblicità , , , ,00 Addizionale I.R.P.E.F , , , ,00 Principali imposte , , , ,00 Il bilancio 2009 Le principali imposte Nel 2009 è in corso unintensa attività di verifica da parte dellufficio tributi al fine di eliminare eventuali fenomeni di evasione ICI. Tale attività è rivolta in modo particolare a verificare lesistenza di fabbricati non dichiarati.

5 Il bilancio 2009 Laddizionale IRPEF Laddizionale IRPEF viene confermata allo 0,5% La media nazionale dei Comuni Italiani è 0,5% Il confronto con i Comuni dellAlta Val Bidente

6 Rendiconto 2007 Previsioni definitive 2008 Bilancio di previsione 2009 Abitanti Aliquota prima abitazione6,20 Aliquota altri immobili7,00 Gettito I.C.I Gettito per abitante124,5294,7297,50 Il bilancio 2009 Le entrate Nello specifico il gettito ICI è il seguente: Gettito ICI pro-capite (Euro) ItaliaRegione ERCivitella

7 Il bilancio 2009 Altri tributi I contributi per permesso a costruire complessivamente previsti sono pari ad di cui a finanziamento del bilancio corrente ed a finanziamento di spese di investimento Rendiconto Previsioni definitive esercizio Bilancio di previsione Diritti sulle pubbliche affissioni Contributo permesso di costruire Tassa occup.spazi e aree pubbliche Totale altri tributi

LA PRESSIONE TRIBUTARIA 8 Il totale delle entrate tributarie del Comune di Civitella di Romagna nel bilancio di previsione 2009 ammontano a euro in totale, pari ad una pressione tributaria procapite di 244,53 euro ItaliaRegione ERCivitella

9 Il bilancio 2009 Le entrate Le entrate da contributi e trasferimenti da enti sono: Rendiconto Previsioni definitive Bilancio di previsione Categoria 1°: Contributi e trasferimenti correnti dallo Stato Categoria 2°: Contributi e trasferimenti correnti dalla Regione Categoria 3°: Contributi e trasferimenti dalla Regione per funzioni delegate Categoria 5°: Contributi e trasferimenti correnti da altri enti del settore pubblico Totale , , , , , , , , , , , , , , ,35 Laumento dei trasferimenti statali dal 2007 al 2008 è solo virtuale in quanto rientrano il rimborso ICI prima casa per euro. Inoltre sempre nel 2008 sono stati restituiti al Comune per lICI dei fabbricati Ex Rurali (erano stati tagliati a fronte di incasso reale di euro). Al netto delle seguenti imposte il saldo rimane negativo di oltre euro. Nel 2009 abbiamo previsto che ci vengano restituiti sempre per lICI dei fabbricati ex-rurali e i tagli dei costi politica che erano stati quantificati in mentre il risparmio effettivo era di soli euro. Anche nel 2009 i trasferimenti netti hanno subito una contrazione di oltre euro

10 Il bilancio 2009 Le entrate Le entrate extratributarie sono: Le principali sono: Discarica Dividendi da Hera e Romagna acque e Unica Reti Canoni ciclo idrico Proventi da mense Fitto Fabbricati Proventi attiv. estratt IMPORTO , , , , , ,44 Categoria 5°: Proventi diversi Totale Categoria 4: utili netti ENTRATA Categoria 1°: Proventi dei servizi pubblici Categoria 2°: Proventi di beni dell'ente Categoria 3°: Interessi su anticipazioni e crediti % SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE Entrate prev Spese prev di copertura 2009 Illuminazione votiva19.500, ,00203,13% Pesa pubblica2.500, ,00192,30% Teatro comunale815, ,0030,37% Mense scolastiche16.500, ,0056,89% Palestre3.637, ,0064,21% totale42.952, ,0089,02%

11 Il bilancio 2009 Le spese correnti La suddivisione delle spese per titoli di spesa Spese Rendiconto 2007 Previsioni definitive esercizio 2008 Bilancio di previsione 2009 Titolo I Spese correnti Titolo II Spese in conto capitale Titolo III Spese per rimborso di prestiti Titolo IV Spese per servizi per conto terzi Totale spese , , , , , , , , , , , , , ,10

12 Il bilancio 2009 Le spese correnti Lobiettivo principale in fase di contenimento della spesa è quello di limitare la spesa corrente, a favore delle spese di investimento. Dal 2005 al 2009 la spesa corrente è stata ridotto del ossia del 19%. Sono rimaste inalterate le spese relative allistruzione ed al settore sociale

13 Il bilancio 2009 Le spese correnti Come saranno spese le entrate correnti raccolte?

14 Il bilancio 2009 Le spese correnti Le spese del personale al netto dei rimborsi per convenzioni Spese per Interessi passivi e oneri finanziari Grazie alle politiche di aggregazione dei servizi con altri enti e la non copertura dei posti rimasti vacanti per pensionamenti e mobilità si è progressivamente ridotta la spesa del personale di ben euro dal Lincidenza delle spese del personale è del 31% sulle spese correnti, quando la media nazionale è del 34%. La spesa procapite per il Comune di Civitella è pari a 169 euro contro i 269 euro della media nazionale. Le spese per interessi e oneri finanziari si erano ridotte negli anni precedenti per effetto della riduzione del debito Comunale e della rinegoziazione delle condizione dei mutui, trasformati in tassi fissi. Nel 2008 laumento è dovuto allaccensione nel 2007 di nuovi mutui per finanziare parte degli investimenti realizzati. Nel 2008 si è acceso solo un mutuo per , a fronte della grande mole di investimenti realizzati. Il contenimento del debito comunale ha permesso di ridurre le spese per oneri finanziari

Il bilancio 2009 Le spese di investimento Le spese di investimento minori di * Interventi finanziati con residui passivi del bilancio 2008

16 Il bilancio 2009 Le spese di investimento INTERVENTOImporto Manutenz.straordinaria cimiteri comunali delle frazioni Ampliamento cimitero di Cusercoli Manuten.straord.strade comunali urbane e extraurbane Recupero castello di Cusercoli Interventi adeguam.energetico e strutturale nelle scuole Estensione acquedotto Sulparo Collina Riqualificazione centro storico di Cusercoli II^ stralcio