Bilancio di previsione 2014 1. Il bilancio di previsione Il bilancio di previsione, è lo strumento di pianificazione e gestione economica e finanziaria.

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1 Bilancio di previsione 2014 1

2 Il bilancio di previsione Il bilancio di previsione, è lo strumento di pianificazione e gestione economica e finanziaria. In esso vengono dettagliate tutte le entrate e le spese dell'ente divise in parte corrente e in conto capital e. Il Bilancio del Comune influisce per molti aspetti sulla vita del cittadino. In esso sono determinati i finanziamenti ai vari servizi che il Comune eroga: quanti soldi servono per far funzionare la macchina comunale, quali servizi sociali il Comune intende erogare e quanti soldi a ciascuno di essi vengono destinati, quanti soldi verranno utilizzati per finanziare la pubblica istruzione, lo sport, la sicurezza, il commercio e lo sviluppo economico, la cultura, la viabilità e i trasporti, la gestione del territorio e dell’ambiente. Nel Bilancio viene anche definito il modo in cui tutte queste spese saranno finanziate. Vengono quindi decisi i livelli di tassazione, l’ ammontare delle imposte e le tariffe dei servizi che vengono erogati nonché le politiche di finanziamento attraverso indebitamento.

3 La gestione corrente La gestione corrente include tutte quelle voci di spesa o di entrata necessarie per far funzionare la macchina comunale e che non producono diminuzioni o aumenti del patrimonio del comune. Le entrate correnti sono costituite dai tributi comunali, dai trasferimenti da Stato e Regione e dalle entrate che il comune percepisce per le varie attività che svolge e per i servizi che eroga (rette, tariffe, canoni, affitti, sponsorizzazioni, rimborsi e proventi diversi ). Le uscite correnti sono tutte quelle spese per il funzionamento e la gestione dei servizi erogati dall'ente come asili, scuole, assistenza, cultura e spese per stipendi, gas, luce, acqua, pulizie, manutenzioni ordinarie, etc. Rientrano nella gestione corrente anche le uscite per rimborso di prestiti cioè i rimborsi delle quote di capitale dei mutui contratti per finanziare le opere pubbliche.

4 La gestione in conto capitale La gestione in conto capitale include tutte quelle voci di uscita riconducibili ad investimenti e che quindi aumentano il patrimonio del comune. Gli investimenti devono essere finanziati con apposite fonti di finanziamento che costituiscono le entrate in conto capitale. sono spese per gli investimenti tutte quelle necessarie per la costruzione e la manutenzione straordinaria di opere pubbliche (strade, fognature, scuole, palestre, uffici ed edifici pubblici) e l'acquisto di beni strumentali come macchinari, arredi, automezzi, computer…; sono fonti di finanziamento: l’eventuale avanzo della gestione corrente e/o dell’esercizio precedente, le entrate da vendita e trasferimenti di capitale (entrate vincolate agli investimenti derivanti da concessioni cimiteriali, alienazioni di beni mobili e immobili, oneri di urbanizzazione); le entrate derivanti da accensione di prestiti (il comune per finanziarsi ricorre alla emissione di prestiti obbligazionari o alla accensione di mutui. Anche questi fondi sono destinati in modo vincolato agli investimenti.)

5 Quadro dell’equilibrio di parte corrente 1/2 PARTE CORRENTE PREVISIONE Titolo I - Entrate tributarie64.415.000,00 Titolo II – Entrate da contributi e trasferimenti dello Stato, della Regione10.200.358,00 Titolo III- Entrate extratributarie24.776.950,00 ENTRATE CORRENTI (TIT. I - II -III)99.392.308,00 + AVANZO VINCOLATO APPLICATO IN PARTE CORRENTE5.722.343,06 + ONERI DI URBANIZZAZIONE APPLICATI IN PARTE CORRENTE - PROVENTI DA SPONSOR OPERE-140.000,00 - SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN CONTO CAPITALE-742.500,00 - ENTRATE CORRENTI DESTINATE AGLI INVESTIMENTI (IMPOSTA DI SOGGIORNO)-550.000,00 TOTALE ENTRATE CORRENTI (A)103.682.151,06 5

6 Quadro dell’equilibrio di parte corrente 2/2 TOTALE ENTRATE CORRENTI (A)103.682.151,06 TITOLO I - Spese correnti99.278.151,06 TITOLO III - Spese per rimborso prestiti4.404.000,00 SPESE CORRENTI E PER RIMBORSO PRESTITI – (TIT. I – III) (B)103.682.151,06 6

7 Dettaglio avanzo vincolato applicato in parte corrente Fondo miglioramento efficienza servizi (produttività dipendenti e indennità varie: turni, reperibilità, rischi) 438.535,00 Fondo indennità di risultato relativo ai dirigenti228.228,00 Piani di zona55.580,06 Fondo rischi2.200.000,00 Fondosvalutazione crediti2.800.000,00 Totale5.722.343,06 7

8 Entrate correnti ENTRATE RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Titolo I - Tributarie 45.800.092,69 65.519.500,00 64.415.000,00 Titolo II - Contributi e trasferimenti correnti 20.083.642,84 7.653.515,00 10.200.358,00 Titolo III- Extratributarie 26.566.434,58 27.856.900,00 24.776.950,00 Totale entrate correnti 92.450.170,11 101.029.915,00 99.392.308,00 8

9 Trasferimenti erariali 200920102011201220132014 22.175.658,6922.052.481,8521.006.390,086.189.496,772.747.087,19- 7.299.078,78 2009 - 2013 importo a consuntivo 2014 previsione 9

10 Trasferimenti erariali 10

11 Stato e Comune 200920102011201220132014 PRELIEVO COMUNALE ICI/IMU 19.105.219,01 19.850.000,00 19.950.002,73 35.630.000,00 35.650.292,40 33.810.000,00 TASI 2014 9.900.000,00 43.710.000,00 TRASFERIMENTI Fondo sperimentale di riequilibrio 14.243.201,84 6.657.389,99 3.666.266,00 3.144.000,00 Alimentazione fondo di solidarietà- 11.822.237,00- 11.210.654,00 Contributo minor gettito IMU prima casa 9.976.153,04 Contributo imu immobili comunali 873.329,93 714.000,00 Altri trasferimenti 22.175.658,69 22.052.481,85 6.763.188,24 175.376,12 53.575,22 Totale trasferimenti 22.175.658,69 22.052.481,85 21.006.390,08 6.832.766,11 2.747.087,19- 7.299.078,78 TOTALE RISORSE 41.280.877,70 41.902.481,85 40.956.392,81 42.462.766,11 38.397.379,59 36.410.921,22 11

12 Entrate correnti Rendiconto 2013 2013 Previsione Previsione 2014 2013% % 2014% TOTALE ENTRATE CORRENTI 92.450.170,11100% 101.029.915,00100% 99.392.308,00100% Entrate proprie/Autonomia finanziaria 72.366.527,2778,28% 93.376.400,0092,42% 89.191.950,0089,74% Entrate da trasferimenti/Dipend enza finanziaria 20.083.642,8421,72% 7.653.515,007,58% 10.200.358,0010,26% 12

13 Entrate correnti Rendiconto 2013 Previsione 2014 13 Previsione 2013

14 Entrate tributarie – imposte Categoria I - Imposte RENDICONTO 2013PREVISIONE 2013PREVISIONE 2014 I.C.I. 286.284,83130.000,00280.000,00 IMU 23.770.624,0645.252.000,0022.920.000,00 Addizionale IRPEF 4.508.000,005.028.000,0010.549.000,00 Imposta sulla pubblicità 174.991,54150.000,0050.000,00 Canone sulla pubblicità 2.596.000,00 Addizionale sul consumo di energia elettrica 17.626,2115.000,00 Altre imposte 509.500,26407.500,00871.000,00 Totale categoria I29.267.026,9050.982.500,0037.281.000,00 14

15 ADDIZIONALE IRPEF SITUAZIONE 2013 MILANO 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 21000€ BRESCIA 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 13000€ BERGAMO 0.6 dal 2008 COMO 0.18 0.21 0.30 0.60 0.8 CREMONA 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 10000€ LECCO 0.25 0.40 0.60 0.70 0.80 con esenzione fino a 15000€ LODI 0.60 0.70 0.75 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€ MANTOVA 0.4 con esenzione fino a 18000€ MONZA 0.5 con esenzione fino a 15000€ PAVIA 0.70 0.75 0.76 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€ SONDRIO 0.8 dal 2008 con esenzione fino a 10000€ VARESE 0.8 dal 2012 con esenzione fino a 8000€ 15

16 Entrate tributarie - tasse Categoria II - Tasse RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Tassa rifiuti arretrati 147.208,80 262.000,0050.000,00 Tasse per liquidazione/ accertamento anni pregressi 175.799,88400.000,00265.000,00 Tassa comunale sui rifiuti 12.813.000,0012.513.000,0013.770.000,00 TASI0,00 9.900.000,00 Totale categoria II13.136.008,6813.175.000,0023.985.000,00 16

17 Entrate tributarie – tributi speciali Categoria III - Tributi speciali RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Diritti sulle pubbliche affissioni arretrati 23.453,1130.000,005.000,00 Fondo di solidarietà3.373.604,001.332.000,003.144.000,00 Totale categoria III3.397.057,111.362.000,003.149.000,00 Totale entrate tributarie 45.800.092,6965.519.500,0064.415.000,00 17

18 Entrate da trasferimenti ENTRATE DA TRASFERIMENTI RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Contributi e trasferimenti correnti dello Stato 11.459.088,51520.000,001.258.000,00 Contributi e trasferimenti correnti della Regione 5.521.957,195.514.000,005.776.516,00 Contr. e trasf. correnti da altri enti del settore pubblico 3.102.597,141.619.515,003.165.842,00 Totale entrate da trasferimenti 20.083.642,847.653.515,0010.200.358,00

19 Entrate extratributarie ENTRATE EXTRATRIBUTARIE RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Servizi pubblici13.266.081,0114.453.700,0012.867.900,00 Proventi dei beni dell'ente 10.378.218,1810.358.700,007.858.000,00 Interessi su anticip.ni e crediti 137.448,20168.000,00114.000,00 Utili netti delle aziende767.380,00750.000,00850.000,00 Proventi diversi2.017.307,192.126.500,003.087.050,00 Totale entrate extratributarie 26.566.434,5827.856.900,0024.776.950,00 19

20 Spese correnti PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 Titolo 1 - Spese correnti 101.436.854,6299.278.151,06 20

21 Spese correnti per funzione PREVISIONE 2013PREVISIONE 2014 Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo 33.797.797,51 28.690.609,06 Funzione 2 – Giustizia 767.650,00 949.059,00 Funzione 3 - Polizia locale 4.130.200,00 4.179.200,00 Funzione 4 - Istruzione pubblica 7.121.150,00 6.765.810,00 Funzione 5 - Cultura e beni culturali 2.963.950,00 3.177.500,00 Funzione 6 - Sport e ricreazione 1.067.350,00 1.060.550,00 Funzione 7 – Turismo 461.200,00 455.700,00 Funzione 8 - Viabilità e trasporti 11.408.500,00 11.911.213,00 Funzione 9 - Territorio ed ambiente 18.191.680,00 18.247.170,00 Funzione 10 - Settore sociale 19.710.177,11 22.252.340,00 Funzione 11 - Sviluppo economico 807.700,00 915.000,00 Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00 Totale101.436.854,6299.278.151,06

22 Spese correnti per funzione Tit. 1 : Spese CorrentiPrevisione 2013 rettificata Previsione 2014 - rettificata Differenza 2014/2013 Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo 22.370.797,51 23.690.609,06 1.319.811,55 Funzione 2 – Giustizia 767.650,00 949.059,00 181.409,00 Funzione 3 - Polizia locale 4.130.200,00 4.179.200,00 49.000,00 Funzione 4 - Istruzione pubblica 7.121.150,00 6.765.810,00- 355.340,00 Funzione 5 - Cultura e beni culturali 2.963.950,00 3.177.500,00 213.550,00 Funzione 6 - Sport e ricreazione 1.067.350,00 1.060.550,00- 6.800,00 22

23 Spese correnti per funzione Tit. 1 : Spese Correnti Previsione 2013 rettificata Previsione 2014 - rettificata Differenza 2014/2013 Funzione 7 – Turismo 461.200,00 455.700,00- 5.500,00 Funzione 8 - Viabilità e trasporti 11.408.500,00 11.911.213,00 502.713,00 Funzione 9 - Territorio ed ambiente 18.191.680,00 18.247.170,00 55.490,00 Funzione 10 - Settore sociale 19.710.177,11 22.252.340,00 2.542.162,89 Funzione 11 - Sviluppo economico 807.700,00 915.000,00 107.300,00 Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00- 335.500,00 Totale 90.009.854,6294.278.151,064.268.296,44 23

24 Spese correnti per interventi INTERVENTIPREVISIONE 2013PREVISIONE 2014 Personale 28.382.792,2027.585.357,00 Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime 1.546.600,001.628.900,00 Prestazione di servizi 50.866.512,1155.090.069,00 Utilizzo di beni di terzi 1.660.980,00783.980,00 Trasferimenti 3.209.510,004.255.110,00 Interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.502.500,001.270.000,00 Imposte e tasse 1.946.960,312.143.393,00 Oneri straordinari della gestione corrente 6.861.000,00715.342,06 Ammortamenti di esercizio 00 Fondo svalutazione crediti 2.800.000,00 Fondo di riserva 2.660.000,003.006.000,00 Totale 101.436.854,6299.278.151,06 24

25 Spese correnti per interventi InterventiPrevisione 2013 rettificata Previsione 2014 rettificata Confronto 2014/2013 Personale28.382.792,2027.585.357,00-797.435,20 Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime1.546.600,001.628.900,0082.300,00 Prestazione di servizi50.866.512,1155.090.069,004.223.556,89 Utilizzo di beni di terzi1.660.980,00783.980,00-877.000,00 Trasferimenti3.209.510,004.255.110,001.045.600,00 Interessi passivi e oneri finanziari diversi1.502.500,001.270.000,00-232.500,00 Imposte e tasse1.946.960,312.143.393,00196.432,69 Oneri straordinari della gestione corrente434.000,00715.342,06281.342,06 Fondo di riserva460.000,00806.000,00346.000,00 Totale90.009.854,6294.278.151,064.268.296,44 25

26 Spesa corrente – Riepilogo per interventi Tit. 1 : SPESE CORRENTI PREVISIONE 2013 RETTIFICATA %Per ab.PREVISIONE 2014 RETTIFICATA %Per ab. Personale28.382.792,2031,53% 328,8127.585.357,0029,26% 325,16 Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime1.546.600,001,72% 17,921.628.900,001,73% 19,20 Prestazione di servizi50.866.512,1156,51% 589,2955.090.069,0058,43% 649,38 Utilizzo di beni di terzi1.660.980,001,85% 19,24783.980,000,83% 9,24 Trasferimenti3.209.510,003,57% 37,184.255.110,004,51% 50,16 Interessi passivi e oneri finanziari diversi1.502.500,001,67% 17,411.270.000,001,35% 14,97 Imposte e tasse1.946.960,312,16% 22,562.143.393,002,27% 25,27 Oneri straordinari della gestione corrente434.000,000,48% 5,03715.342,060,76% 8,43 Fondo di riserva460.000,000,51% 5,33806.000,000,85% 9,50 Totale90.009.854,62100% 1.042,7694.278.151,06100% 1.111,31

27 Quadro dell’equilibrio di conto capitale CONTO CAPITALE PREVISIONE ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI23.584.913,52 + AVANZO VINCOLATO APPLICATO PER INVESTIMENTI1.333.937,16 + SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN CONTO CAPITALE742.500,00 + ENTRATE DI PARTE CORRENTE DESTINATE AD INVESTIMENTI (IMPOSTA DI SOGGIORNO)550.000,00 + PROVENTI DA SPONSOR PER OPERE140.000,00 TOTALE ENTRATE PER INVESTIMENTI26.351.350,68 SPESE IN CONTO CAPITALE26.351.350,68 27

28 Dettaglio avanzo vincolato applicato in conto capitale Avanzo vincolato anno 2013 - derivante da economie su mutui – Credito sportivo 382.943,90 Avanzo vincolato anno 2013 - derivante da economie su mutui 438.988,36 Proventi da alienazioni farmacie386.896,42 Contributi finalizzati56.808,48 Sanzioni codice della strada68.300,00 Totale1.333.937,16 28

29 Spese in conto capitale finanziate con sanzioni codice della strada InterventoDescrizioneImporto 2 08 01 01 4900 manutenzione straordinaria segnaletica 171.700,00 2 08 01 01 5000 interventi moderazione traffico vie diverse 80.000,00 2 08 01 05 5804 segnaletica stradale - acquisto mezzi 10.000,00 2 08 01 01 5001 interventi straordinari potenziamento segnaletica 50.800,00 2 08 01 01 5161 manut.straordin. e potenz. impianto contr. traffico 270.000,00 2 03 01 05 2960 acquisto automezzi 60.000,00 2 03 01 05 2980 acquisto apparecchiature diverse 100.000,00 Totale 742.500,00 29

30 Spese in conto capitale finanziate da imposta di soggiorno DescrizioneImporto Interventi diversi per sistemazione straordinaria rete viaria 200.000,00 Manutenzione straordinaria pavimentazioni lapidee 100.000,00 Interventi diversi - Broletto250.000,00 Totale550.000,00 30

31 Spese in conto capitale finanziate da sponsor DescrizioneImporto Accessibilità cimitero monumentale 20.000,00 Restauro statuaria Villa Olmo30.000,00 Adeguamento biblioteca50.000,00 Restauro completo sala Duca Villa Olmo 40.000,00 Totale 140.000,00 31

32 Entrate della gestione in conto capitale Nella tabella si riportano le principali voci di entrata in conto capitale. Entrate in conto capitalePrevisione 2013Previsione2014 Alienazioni da patrimonio 4.343.700,0042,16% 6.371.700,0024,18% Assunzione di mutui e prestiti0,000,00%0,000,00% Avanzo esercizio precedente destinato a investimenti 629.752,386,11% 1.333.937,165,06% Emissione prestiti obbligazionari0,000,00%0,000,00% Proventi delle concessioni edilizie, delle relative sanzioni e altri trasferimenti da privati 2.934.000,0028,48% 9.516.970,0036,12% (di cui oneri di urbanizzazione) 2.200.000,0021,35% 1.500.000,005,69% (di cui monetizzazioni) 400.000,003,88% 3.350.000,0012,71% Trasferimenti di capitale da soggetti pubblici 1.335.000,0012,96% 7.254.263,5227,53% Sanzioni CDS applicate in c/capitale 760.800,007,38% 742.500,002,82% Entrate correnti destinate a c/capitale (imposta di soggiorno) 300.000,002,91% 550.000,002,09% Proventi da sponsor opere0,00 0,00% 140.000,000,53% Riscossione di crediti0,000,00% 441.980,001,68% Avanzo economico0,000,00% Totale10.303.252,38100%26.351.350,68100%

33 Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014 ImportoDescrizione opera Modalità di finanziamento Euro 438.988,36 Manutenzione straordinaria/ristrutturazione case abitazionemezzi di bilancio Euro 290.000,00Manut. straord. adeg. tecnol. sc.materne (ASL)mezzi di bilancio Euro 200.000,00 Adeguamenti alle normative di prevenzione incendi e sicurezza della palestra e relativi locali accessori alla scuola primaria di via Giussanimezzi di bilancio Euro 230.000,00Facciate via Sinigagliamezzi di bilancio Euro 460.000,00ASL varie /prevenzione incendi scuolemezzi di bilancio Euro 150.000,00 Manutenzione straordinaria di parte dei serramenti della scuola primaria di via Brambillamezzi di bilancio Euro 3.860.000,00CP Cariplo- Mura e torri – Villa Olmo Contributo Cariplo per € 3.816.000,00 e per € 44.000,00 mezzi di bilancio Euro 383.000,00Ristrutt.complesso sport.Sinigagliamezzi di bilancio 33

34 Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014 ImportoDescrizione opera Modalità di finanziamento Euro 400.000,00 Manutenzione straordinaria immobili centro di accoglienza (via Tibaldi )contributi Euro 250.000,00Infopoint Brolettoimposta di soggiorno Euro 450.000,00 Riqualificazione piazza Grimoldi e via Pretorio € 200.000,00 imposta di soggiorno ed € 250.000,00 mezzi di bilancio Euro 140.000,00 Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico (ZTL, BUS) sanzioni codice della strada Euro 130.000,00 Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico (PMV ecc.) già finanziato sanzioni codice della strada Euro 162.000,00 Velostazione per ricovero biciclette FN Borghidi cui € 130.000,00 contributi Euro 200.000,00 Interventi mobilità sostenibile (cicloposteggi, itinerari ciclabili, zone 30 …) € 80.000,00 sanzioni CDS ed € 120.000,00 mezzi di bilancio Euro 200.000,00 Manutenzione straordinaria e realizz. verde pubblicomezzi di bilancio 34

35 Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014 ImportoDescrizione operaModalità di finanziamento Euro150.000,00Manut. straord. pavimentazioni lapidee € 100.000,00 imposta di soggiorno ed € 50.000,00 mezzi di bilancio Euro150.000,00Sistemazione straordinaria marciapiedimezzi di bilancio Euro700.000,00Sistemaz. straord. pavimentaz. asfaltomezzi di bilancio Euro200.000,00Manutenz. straord. barriere stradalimezzi di bilancio Euro200.000,00Manutenz. straord. segnaletica € 171.700,00 sanzioni CDS ed € 28.300,00 mezzi di bilancio Euro150.000,00 Manutenzione straordinaria impianti di illuminazione pubblica mezzi di bilancio Euro160.000,00Dissesti idrogeologicimezzi di bilancio Euro600.000,00 Interventi diversi per fognature (Valbasca, via Artaria e Ostinellimezzi di bilancio Euro150.000,00 Sistemazione tombinature strada SS per Lecco e via di Loramezzi di bilancio Euro200.000,00 Intervento di consolidamento e ricostituzione tratti di muri a lago lido di villa Genomezzi di bilancio Euro10.603.988,36TOTALE PIANO DELLE OPERE 35

36 Spese in conto capitale InterventiImporti acquisizione beni immobili l'acquisto, la costruzione, la ristrutturazione, il recupero e la manutenzione straordinaria degli immobili di proprietà comunale (edifici pubblici, strade, opere idriche..) 23.126.048,30 di cui previste dal piano delle opere 10.603.988,36 espropri e servitù20.000,00 acquisizione di beni mobili (attrezzature, impianti, automezzi, hardware, software) 904.370,00 incarichi professionali esterni323.308,00 trasferimenti di capitale1.475.644,38 conferimenti di capitale60.000,00 concessione di crediti ed anticipazioni441.980,00 Totale26.351.350,68 36

37 Andamento della spesa in conto capitale anni 2001 – 2013 (dati a consuntivo) AnnoSpesa in conto capitale 200130.227.328,31 200230.677.097,48 200322.046.298,81 200419.311.474,24 200527.323.394,57 200621.772.602,21 200710.938.554,53 200814.120.519,43 200912.447.793,93 201013.939.494,43 20115.079.700,99 20125.516.113,35 201313.842.062,55

38 Andamento della spesa in conto capitale anni 2001 – 2013 (dati a consuntivo) 38

39 Indebitamento e gestione del debito Anno201120122013201420152016 residuo debito54.624.469,2649.373.138,4941.936.071,9737.089.764,8932.685.764,8928.550.764,89 nuovi prestiti1.424.600,0000000 prestiti rimborsati6.675.930,776.131.053,924.726.340,514.404.000,004.135.000,004.070.000,00 estinzioni anticipate 1.306.012,6045.563,48 Riduzione per economie 74.403,09 totale fine anno49.373.138,4941.936.071,9737.089.764,8932.685.764,8928.550.764,8924.480.764,89 abitanti al 31/1281.11686.31984.835 debito medio per abitante 608,67 485,83 437,20 39

40 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti 201420152016 Interessi passivi 1.270.000,00 1.137.000,00 1.017.000,00 Entrate correnti 99.155.308,00 99.341.216,00 99.752.196,00 % su entrate correnti1,28%1,14%1,02% 40

41 Obiettivo patto di stabilità ricalcolato ANNO 2011ANNO 2012ANNO 2013ANNO 2014 4.933.609,007.273.000,008.584.805,008.472.195,00 41

42 Patto di stabilità DATI DI COMPETENZA MISTA ENTRATERENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014 TITOLO 1 (accertamenti)45.800.092,6964.415.000,00 TITOLO 2 (accertamenti)20.083.642,8410.200.358,00 TITOLO 3 (accertamenti)26.566.434,5824.776.950,00 Trasferimenti ex D.L. 35/2013-873.000,00- 714.000,00 Incremento FSR 2012-300.000,00 TITOLO 4 (riscossioni)9.078.278,567.000.000,00 ENTRATE TOTALI100.355.448,67105.678.308,00 a detrarre: contributi-90.632,850,00 ENTRATE FINALI100.264.815,82105.678.308,00 42

43 Patto di stabilità USCITE RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014 TITOLO 1 (stima impegni = 95,5% degli stanziamenti al netto dei fondi) 89.214.693,10 89.733.854,26 contributi-50.915,000,00 Totale impegni correnti 89.163.778,1089.733.854,26 TITOLO 2 (pagamenti)7.486.018,019.000.000,00 Contributi (finanziamenti U.E.)-528,520,00 pagamenti ex art. 9 bis art. 31 L. 183/2011-5.212.917,09- 1.718.010,00 pagamenti ex art.1 c. 546 L. 147/2013 - 52.000,00 Totale pagamenti c/capitale2.272.572,407.229.990,00 USCITE FINALI91.436.350,5096.963.844,26 43

44 Patto di stabilità RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014 ENTRATE FINALI100.264.815,82105.678.308,00 USCITE FINALI91.436.350,5096.963.844,26 DIFFERENZIALE8.828.465,328.714.463,74 OBIETTIVO9.535.000,009.704.628,00 RIDUZIONE PATTO REGIONE LOMBARDIA- 950.195,00- 1.232.433,00 OBIETTIVO RICALCOLATO8.584.805,008.472.195,00 SCOSTAMENTO243.660,32242.268,74 44

45 Entrate triennio 2014 - 2016 ENTRATEPREVISIONE 2014PREVISIONE 2015PREVISIONE 2016 Titolo I - Tributarie 64.415.000,00 64.942.000,00 64.994.000,00 Titolo II - Contributi e trasferimenti correnti 10.200.358,00 8.539.266,00 8.310.746,00 Titolo III- Extratributarie 24.776.950,00 26.019.950,00 26.607.450,00 Totale entrate correnti 99.392.308,00 99.501.216,00 99.912.196,00 Titolo IV- Trasf. Capitali e riscossione crediti 23.584.913,52 14.232.825,00 7.581.825,00 Titolo V-Accensione di prestiti 10.000.000,00 Totale entrate in conto capitale 33.584.913,52 24.232.825,00 17.581.825,00 Avanzo di amministrazione 7.056.280,22 Totale 140.033.501,74 123.734.041,00 117.494.021,00 45

46 Spese triennio 2014 -2016 SPESEPREVISIONE 2014PREVISIONE 2015PREVISIONE 2016 Titolo 1 - Spese correnti 99.278.151,06 94.065.716,00 93.941.696,00 Titolo 2 - Spese in conto capitale 26.351.350,68 15.533.325,00 9.482.325,00 Titolo 3 - Rimborso di prestiti 14.404.000,00 14.135.000,00 14.070.000,00 Totale140.033.501,74 123.734.041,00 117.494.021,00 46

47 Spese correnti per funzione 2014-2016 FUNZIONIPREVISIONE 2013PREVISIONE 2014PREVISIONE 2015PREVISIONE 2016 Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo 33.797.797,51 28.690.609,06 21.846.384,00 21.703.064,00 Funzione 2 – Giustizia 767.650,00 949.059,00 840.859,00 Funzione 3 - Polizia locale 4.130.200,00 4.179.200,00 4.168.700,00 Funzione 4 - Istruzione pubblica 7.121.150,00 6.765.810,00 6.773.010,00 6.759.010,00 Funzione 5 - Cultura e beni culturali 2.963.950,00 3.177.500,00 3.010.550,00 2.907.050,00 Funzione 6 - Sport e ricreazione 1.067.350,00 1.060.550,00 1.017.850,00 960.850,00 Funzione 7 – Turismo 461.200,00 455.700,00 431.000,00 428.300,00 Funzione 8 - Viabilità e trasporti 11.408.500,00 11.911.213,00 11.806.413,00 11.968.413,00 Funzione 9 - Territorio ed ambiente 18.191.680,00 18.247.170,00 19.454.270,00 19.505.270,00 Funzione 10 - Settore sociale 19.710.177,11 22.252.340,00 21.827.680,00 21.814.680,00 Funzione 11 - Sviluppo economico 807.700,00 915.000,00 901.000,00 899.500,00 Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00 1.988.000,00 1.986.000,00 Totale101.436.854,62 99.278.151,06*94.065.716,0093.941.696,00 * L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente solo per il 2014

48 Spese correnti per interventi 2014-2016 INTERVENTIPREVISIONE 2013PREVISIONE 2014PREVISIONE 2015PREVISIONE 2016 Personale28.382.792,2027.585.357,0026.758.904,0026.679.594,00 Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime1.546.600,001.628.900,001.653.500,001.628.290,00 Prestazione di servizi50.866.512,1155.090.069,0054.460.139,0054.685.139,00 Utilizzo di beni di terzi1.660.980,00783.980,002.809.120,002.771.120,00 Trasferimenti3.209.510,004.255.110,004.215.060,004.152.060,00 Interessi passivi e oneri finanziari diversi1.502.500,001.270.000,001.137.000,001.017.000,00 Imposte e tasse1.946.960,312.143.393,002.111.393,002.087.893,00 Oneri straordinari della gestione corrente6.861.000,00715.342,06490.600,00 Ammortamenti di esercizio0,00 Fondo svalutazione crediti2.800.000,00 0,00 Fondo di riserva2.660.000,003.006.000,00430.000,00 Totale101.436.854,6299.278.151,06*94.065.716,0093.941.696,00 *L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente solo per il 2014 48

49 Il Patto di Stabilità TRIENNIO 2014/2016 ENTRATE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016 TITOLO 1 (accertamenti)64.415.000,0064.942.000,0064.994.000,00 TITOLO 2 (accertamenti)10.200.358,008.539.266,008.310.746,00 TITOLO 3 (accertamenti)24.776.950,0026.019.950,0026.607.450,00 Trasferimenti ex D.L. 35/2013- 714.000,000,00 TITOLO 4 (riscossioni)7.000.000,008.000.000,00 ENTRATE TOTALI105.678.308,00107.501.216,00107.912.196,00 a detrarre: contributi0,00 ENTRATE FINALI105.678.308,00107.501.216,00107.912.196,00

50 Il Patto di Stabilità USCITE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016 TITOLO 1 (* impegni = 95,5% degli stanziamenti al netto dei fondi) 89.733.854,26 89.832.758,7889.714.319,68 contributi0,00 Totale impegni correnti89.733.854,2689.832.758,7889.714.319,68 TITOLO 2 (pagamenti)9.000.000,008.000.000,00 contributi 0,00 pagamenti ex art. 9 bis art. 31 L. 183/2011- 1.718.010,00 0,00 pagamenti ex art.1 c. 546 L. 147/2013- 52.000,00 0,00 Totale pagamenti c/capitale7.229.990,008.000.000,00 USCITE FINALI96.963.844,2697.832.758,7897.714.319,68

51 Il Patto di Stabilità PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016 ENTRATE FINALI105.678.308,00107.501.216,00107.912.196,00 USCITE FINALI96.963.844,2697.832.758,7897.714.319,68 DIFFERENZIALE8.714.463,749.668.457,2210.197.876,32 OBIETTIVO9.704.628,009.420.000,009.928.000,00 RIDUZIONE PATTO REGIONE LOMBARDIA- 1.232.433,00 0,00 OBIETTIVO RICALCOLATO8.472.195,009.420.000,009.928.000,00 SCOSTAMENTO242.268,74248.457,22269.876,32

52 I servizi a domanda individuale Un importante allegato del bilancio di previsione è il prospetto dei servizi a domanda individuale in cui sono elencate, per ciascun servizio, le spese previste e le relative entrate. Nella tabella che segue sono riportati i dati 2014. SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ANNO 2014 - TASSO DI COPERTURA PREVISTA USCITAENTRATACOPERTURA % Asili nido 2.526.689,35 ** 1.072.854,0042,46% ** la spesa è stata conteggiata al 50% così come previsto dall’art. 5 della Legge n. 498/1992 Refezione scolastica 2.902.316,002.306.000,0079,45% Uso locali adibiti a riunioni non istituzionali 54.463,7857.000,00104,66% Impianti sportivi978.623,35224.000,0022,89% Musei1.185.292,4073.000,006,16% Altri servizi1.146.903,76170.000,0014,82% (ass. a dom - attività parasc - centri estivi) Servizi igiene pubblica167.850,009.000,005,36% Servizi Cimiteriali1.358.716,00920.000,0067,71% TOTALE 10.320.854,634.831.854,0046,82%