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DISCIPLINA DELLA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DELLE PERSONE GIURIDICHE, DELLE SOCIETA E DELLE ASSOCIAZIONI ANCHE PRIVE DI PERSONALITA GIURIDICA A norma.

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2 DISCIPLINA DELLA RESPONSABILITA AMMINISTRATIVA DELLE PERSONE GIURIDICHE, DELLE SOCIETA E DELLE ASSOCIAZIONI ANCHE PRIVE DI PERSONALITA GIURIDICA A norma dellart.11 - Legge Delega del 29 Settembre 2000, n.300 D.Lgs. 8 Giugno 2001 – n.231 MIOAMBIENTE SICUREZZA

3 PRIMA del D.Lgs. 231/2001 NO: Sistema normativo che prevedesse conseguenze sanzionatorie dirette nei confronti di ENTI per REATI posti in essere a vantaggio di questi ultimi da amministratori, dirigenti o dipendenti MIOAMBIENTE SICUREZZA

4 SOLO: Obbligo per lente di farsi carico del pagamento di multe e ammende (Ex artt. 196 e 197 c.p.) : inflitte personalmente al rappresentante legale e allamministratore; in caso di insolvenza dei soggetti che hanno compiuto il reato. PRIMA del D.Lgs. 231/2001 MIOAMBIENTE SICUREZZA

5 D.Lgs. 231/2001 Valido per gli ENTI forniti di personalità giuridica, società fornite di personalità giuridica e associazioni anche prive di personalità giuridica Restano esclusi: Stato, Enti pubblici territoriali ed Enti con funzioni di rilievo costituzionale MIOAMBIENTE SICUREZZA

6 Il D.Lgs. 231/01 istituisce la responsabilità amministrativa dellente per reati posti in essere da amministratori, dirigenti e/o dipendenti nellinteresse o a vantaggio dellente stesso.

7 NATURA della responsabilità: Responsabilità amministrativa. Responsabilità penale. Terzo genere di responsabilità che coniuga i tratti essenziali del sistema penale con quelli del sistema amministrativo. MIOAMBIENTE SICUREZZA

8 Superamento del principio societas delinquere non potest (ex art. 27 della Costituzione) MIOAMBIENTE SICUREZZA

9 La norma introduce la responsabilità in sede penale della società che va ad aggiungersi a quella della persona fisica. La responsabilità coinvolge il patrimonio dellente e, indirettamente, gli interessi economici dei soci. MIOAMBIENTE SICUREZZA

10 ART. 5 LETTERA B Persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti di cui alla lettera A ART. 5 LETTERA A Soggetti che svolgono, anche di fatto, attività e funzioni di rappresentanza, amministrazione, direzione dellente o di una sua unità organizzativa MIOAMBIENTE SICUREZZA

11 ART. 5 E necessario che il reato sia stato compiuto nellinteresse o a vantaggio dellente. INFATTI: Ex art. 5, II comma: è esclusa la responsabilità dellente qualora la persona fisica abbia commesso il reato per esclusivo vantaggio proprio o di terzi. MIOAMBIENTE SICUREZZA

12 Responsabilità amministrativa dellente per reati posti in essere da amministratori, dirigenti e/o dipendenti nellinteresse o a vantaggio dellente stesso. MA quali sono questi reati? MIOAMBIENTE SICUREZZA

13 Elenco contenuto nella norma: Malversazione a danno dello Stato Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato Truffa ai danni dello Stato Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche Frode informatica in danno dello Stato o di un ente pubblico Concussione Corruzione MIOAMBIENTE SICUREZZA

14 Reati menzionati nella Legge di riforma dei reati societari (L.366/2002) False comunicazioni sociali Impedito controllo Illecita influenza sullassemblea Aggiottaggio Ostacolo allesercizio delle funzioni delle Autorità pubbliche e di vigilanza Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali o delle società controllate Operazioni in pregiudizio dei creditori MIOAMBIENTE SICUREZZA

15 La 366/02 dimostra che tali elencazioni sono ragionevolmente destinate allampliamento. MIOAMBIENTE SICUREZZA

16 IPOTESI DI ESCLUSIONE DELLA RESPONSABILITA DELLENTE Previsione di un regime di responsabilità che prevede una inversione dellonere della prova MIOAMBIENTE SICUREZZA

17 ART. 6 Se il reato è commesso da soggetti in posizione APICALE (art.5, lettera A) Per lesclusione della responsabilità dellente è necessaria la prova del fatto che: MIOAMBIENTE SICUREZZA

18 1.Sono stati comunque adottati modelli organizzativi, di gestione e di controllo idonei a prevenire reati della specie poi verificatasi. 2.E stato istituito un organismo di controllo interno e autonomo, dotato di poteri di vigilanza. 3. I vertici hanno commesso il reato eludendo fraudolentemente i protocolli preventivi. 4. Non ci sono state omissioni o negligenze nelloperato dellorganismo di controllo. MIOAMBIENTE SICUREZZA

19 Un modello di organizzazione, gestione e controllo caratterizzata da criteri di efficienza, praticabilità e funzionalità ragionevolmente in grado di limitare le probabilità di commissione di reati ricompresi nellarea di rischio legata allattività di impresa. Un organismo interno allente che abbia compiti di iniziativa e di controllo sulla efficacia del modello e che sia dotato di piena autonomia nellesercizio della supervisione e del potere disciplinare. E QUINDI (NON OBBLIGATORIO MA) NECESSARIO ADOTTARE: MIOAMBIENTE SICUREZZA

20 ATTENZIONE: Art. 6 del D.Lgs.: I modelli di organizzazione e di gestione possono essere adottati (…) sulla base di codici di comportamento redatti dalle associazioni rappresentative degli enti 7 marzo 2002: Linee guida per la costruzione dei modelli di organizzazione, gestione, controllo ex D.Lgs. 231/2001 MIOAMBIENTE SICUREZZA

21 Spetta al giudice penale la valutazione in merito alla rispondenza dei codici comportamentali adottati dallazienda ai parametri elencati nellart. 6, comma 2, D.Lgs. MIOAMBIENTE SICUREZZA

22 SANZIONI PECUNIARIE Minimo edittaleMassimo , ,69 MIOAMBIENTE SICUREZZA

23 INTRODUZIONE DI UN SISTEMA COMMISURATIVO PER QUOTE PREVISIONE DI IPOTESI DI RIDUZIONE DELLA SANZIONE (art. 12) MIOAMBIENTE SICUREZZA Fase 1 Numero quote in base a indici di gravità dellillecito Fase 2 Valore monetario quote in base alle condizioni economiche dellente

24 SANZIONI INTERDITTIVE a.interdizione dallesercizio dellattività b. sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni funzionali alla commissione dellillecito c. divieto di contrarre con la P.A. d. esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e/o revoca di quelli concessi e. divieto di pubblicizzare beni o servizi MIOAMBIENTE SICUREZZA

25 No allattuazione della delega per: chiusura dello stabilimento chiusura della sede commerciale MIOAMBIENTE SICUREZZA

26 SANZIONI INTERDITTIVE rilevante profitto per lente; se soggetto attivo in posizione subordinata: gravi carenze organizzative. reiterazione degli illeciti. MIOAMBIENTE SICUREZZA (Art.13)

27 Se lente pone in essere almeno una delle seguenti condotte riparatorie: a. risarcimento del danno ed eliminazione conseguenze dannose del reato; b. attuazione modelli organizzativi; c. messa a disposizione del profitto conseguito ai fini della confisca. SANZIONI INTERDITTIVE MIOAMBIENTE SICUREZZA PRECLUSIONI(Art.17)

28 ALTRE SANZIONI(Art.9) CONFISCA PUBBLICAZIONE DELLA SENTENZA MIOAMBIENTE SICUREZZA

29 Resta ferma la responsabilità della società trasformata (corollario dellart. 2498, III comma, c.c.) La responsabilità si trasferisce in capo alla società risultante dalla fusione (corollario dellart bis c.c.) TRASFORMAZIONE FUSIONE MIOAMBIENTE SICUREZZA

30 In caso di scissione parziale, la società scissa rimane responsabile per i reati commessi anteriormente alla data in cui la scissione ha avuto effetto tanto in caso di scissione parziale che totale, gli enti saranno responsabili in solido nei limiti del patrimonio netto ad essi trasferito. SCISSIONE MIOAMBIENTE SICUREZZA

31 ATTENZIONE! Lente beneficiario al quale sia stato trasferito il ramo dazienda nel quale è commesso il reato: sarà responsabile oltre i limiti altrimenti previsti; sarà responsabile anche per i reati commessi anteriormente alla data in cui la scissione ha avuto effetto MIOAMBIENTE SICUREZZA

32 CESSIONE E CONFERIMENTO DAZIENDA Solidarietà del cessionario per il pagamento della sanzione pecuniaria MIOAMBIENTE SICUREZZA

33 A condizione che il debito (la sanzione) risulti dai libri contabili obbligatori; che il cessionario, in alternativa, sia comunque a conoscenza degli illeciti commessi antecedentemente. Salvo il beneficio della preventiva escussione del cedente nei limiti del valore dellazienda ceduta MIOAMBIENTE SICUREZZA

34 Art. 34Nellaccertamento delle responsabilità delle imprese si seguono le regole del processo penale Allente si applicano le disposizioni processuali relative allimputato Art. 55 Annotazione del P.M. nel registro delle notizie di reato MIOAMBIENTE SICUREZZA

35 Art. 58 invio di una eventuale informazione di garanzia allente; lente ha il diritto di partecipare al procedimento penale; possibilità di applicazione di misure cautelari interdittive. MIOAMBIENTE SICUREZZA


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