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L’accesso al credito per le PMI Istruzioni per l’uso Ovvero cosa bisogna sapere per impostare un corretto dialogo con la banca

Agenda 1 2 3 4 5 Basilea 2 Basilea 2 per la Banca Basilea 2 per le imprese 4 Requisiti Finanziari 5 Opportunità Pag 3

È un accordo interbancario in vigore dal gennaio 2007 Basilea 2 È un accordo interbancario in vigore dal gennaio 2007 Associa l’erogazione di credito al rischio di mercato e operativo dell’impresa, secondo criteri di trasparenza … e la clientela viene di conseguenza suddivisa per classi di merito: il c.d. rating le banche, quindi, valutano preventivamente la rischiosità del cliente attraverso criteri e strumenti di analisi certi Pag 4

Basilea 2 per la Banca Cosa viene considerato per determinare Caratteristiche proprie dell’azienda cliente Caratteristiche e andamento del settore in cui opera l’azienda Cosa viene considerato per determinare la classe di merito creditizio? Andamento del rapporto banca/azienda Andamento del rapporto azienda/sistema bancario Pag 5

I requisiti richiesti saranno: Basilea 2 per la Banca Requisiti INFORMATIVI I requisiti richiesti saranno: Requisiti ORGANIZZATIVI Requisiti FINANZIARI Pag 6

Basilea 2 per le imprese Requisiti INFORMATIVI Chi sono Requisiti L'impresa e i suoi protagonisti Sintesi dell'attività. Il prodotto/servizio Requisiti INFORMATIVI Chi sono Le strategie commerciali Il mercato di sbocco e la concorrenza. L'organizzazione dei fattori produttivi ed il ciclo di produzione. Le prestazioni ambientali Requisiti ORGANIZZATIVI Come lavoro Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Pag 7

Basilea 2 per le imprese Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Pag 8

Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Requisiti finanziari Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Di tipo storico Di tipo prospettico Pag 9

Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Requisiti finanziari Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Di tipo storico Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Riguardano i 3 anni precedenti e comprendono, in sintesi: il bilancio riclassificato per l’analisi economico-finanziaria; un set di indicatori di equilibrio economico-finanziario; il rendiconto finanziario Pag 10

Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Requisiti finanziari Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Requisiti FINANZIARI Quanto valgo piano economico; stato patrimoniale prospettico (finanziario e per aree gestionali); piano finanziario, secondo lo schema di rendiconto finanziario; indicatori. Le informazioni economico-finanziarie di cui si tratta possono essere: Di tipo prospettico Pag 11

Opportunità Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Pag 12

Opportunità Requisiti FINANZIARI Quanto valgo Nuova forma di gestione dei dati contabili Bilanci e dichiarazioni fiscali non sono sufficienti a descrivere il business aziendale Questi report informativi delle performance aziendali sono uno straordinario cruscotto ad uso interno Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Quanto valgo Requisiti FINANZIARI Pag 13

Opportunità Nuova forma di gestione dei dati contabili Bilanci e dichiarazioni fiscali non sono sufficienti a descrivere il business aziendale Questi report informativi delle performance aziendali sono uno straordinario cruscotto ad uso interno Le risorse finanziarie Dati economici, finanziari e patrimoniali degli ultimi bilanci Proiezioni economico-finanziarie annuali dell'impresa. Fonti di finanziamento Piano finanziario per la copertura dei fabbisogni Calcolo dei più importanti indicatori, allo scopo di rappresentare lo stato di salute dell’impresa conti economici stati patrimoniali flussi finanziari previsionali Pag 14

Opportunità L’innovazione gestionale = Opportunità per il comparto economico; Opportunità per il comparto finanziario. Raffronto dei dati previsionali Analisi degli scostamenti con i dati consuntivi Correzione tempestiva delle distorsioni, per mirare al minimo scostamento dagli obiettivi prefissati. L’innovazione gestionale = impostare la gestione aziendale per “obiettivi” Pag 15

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