RENDICONTO DI GESTIONE 2016 CONSIGLIO COMUNALE 8 MAGGIO 2017

RENDICONTO DI GESTIONE UN DOCUMENTO CONTABILE CHE ILLUSTRA I RISULTATI DELLA GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA E PATRIMONIALE DELL’ENTE, RENDENDO POSSIBILE IL CONFRONTO CON LE PREVISIONI INIZIALI Comune di Bussero

E’ COMPOSTO DAL: Conto del bilancio con i risultati della gestione finanziaria: entrate e spese correnti e per investimenti Conto economico con i costi e i ricavi dell’esercizio finanziario Conto del patrimonio (Stato patrimoniale) con le relative variazioni intervenute e la situazione patrimoniale finale Comune di Bussero

CONTO DEL BILANCIO 2016:QUADRO RIASSUNTIVO ENTRATE ACCERTAM. INCASSI F.do Cassa 1.1 5.297.101 Ut. Avanzo am 128.865 F.P.V. p/ corr. 56.375 F.P.V. c/ capit. 1.581.593 T1 E trib/cont. 3.677.078 3.734.884 T2 Trasf. corr. 363.644 317.362 T3 E. extratrib 1.124.875 1.084.420 T4 E c/ capital 338.036 335.442 Comune di Bussero

CONTO DEL BILANCIO 2016:QUADRO RIASSUNTIVO ENTRATE ACCERTAM. INCASSI T5 E rid.att.fin Totale E fin. 5.503.634 5.472.107 T6 prestiti T7 Ant. Tesor. T9 E c/terzi/g. 783.185 784.914 Tot E eserciz 6.286.819 6.257.021 Totale compl 8.053.652 11.554.122 Totale a par. Comune di Bussero

CONTO DEL BILANCIO 2016:QUADRO RIASSUNTIVO SPESE IMPEGNI PAGAMENTI T1 Sp. corrent 4.946.267 4.934.922 FPV p/corrente 56.287 T2 Sp.c/capit. 1.345.053 1.287.623 FPV c/capitale 482.260 T3 Sp.Incr AF Tot. Sp.finali 6.829.867 6.222.545 T4 R. prestiti 16.098 T5 Ch. Ant. Ts Comune di Bussero

CONTO DEL BILANCIO 2016:QUADRO RIASSUNTIVO SPESE IMPEGNI PAGAMENTI T7 Sp. c/ter/g 783.185 733.011 Tot. Compl. 7.629.150 6.971.653 Ris.comp/F.cas 424.502 4.582.469 Tot. a paregg 8.053.652 11.554.122 Comune di Bussero

PROSPETTO IMPEGNI SPESE CORRENTI: € 4.946.267 Personale (24,38%) Imposte e tasse (3,25%) Acq. beni e serv. (64,21%) Trasf. Correnti (5,58%) Interessi passivi (0,13%) Rimb. poste corr. entr(2,4) Altre spese correnti (0,05%) TOTALE 1.205.765 160.858 3.175.782 276.011 6.671 118.799 2.380 4.946.267 Comune di Bussero

Il risultato di amministrazione Residui Compet. Totale F/C 1.1.16 5.297.101 Riscossioni 754.929 5.502.092 6.257.021 Pagamenti 915.535 6.056.119 6.971.652 F/C 31.12= 4.582.469 Res. attivi 508.091 784.727 1.292.818 Res. Passivi 171.830 1.034.483 1.206.313 Sub totale 4.668.973 Comune di Bussero

Il risultato di amministrazione Riporto 4.668.973 (-)Fondo Pluriennale Vincolato p/ spese corr 56.287 (-)Fondo pluriennale Vincolato c/ capitale 482.260 Risultato amm.ne al 31.12.2016 4.130.425 Comune di Bussero

Amministrazione, gestione e controllo Polizia locale STATO REALIZZAZIONE DELLE SPESE PER MISSIONI: IMPEGNI/STANZIAMENTI FINALI% (PARTE CORR.) Amministrazione, gestione e controllo Polizia locale Istruzione pubblica Cultura e beni culturali Sport Viabilità e trasporti Territorio e ambiente Settore sociale Sviluppo economico 92,04 94,41 93,17 97,69 94,36 97,35 97,06 94,35 99,95 Comune di Bussero

GRADO DI ULTIMAZIONE MISSIONI: IMPEGNI/PAGAMENTI (%) PARTE CORRENTE Amministrazione, gestione e controllo Polizia locale Istruzione pubblica Cultura e beni culturali Sport Viabilità e trasporti Territorio e ambiente Settore sociale Sviluppo economico 87,33 74,61 82,17 90,61 69,72 80,72 97,62 80,34 25,12 Comune di Bussero

Tribut. Trasfer. Extratr. Capitali Totale ENTRATE A CONFRONTO (COMPETENZA): PREVISIONI 2016 CON CONSUNTIVO 2016 Conto del bilancio ENTRATE PREVIS. INIZIALI ACCERT RISCOSS RESIDUI ATTIVI Tribut. 3.658.567 3.677.078 (101%) 3.263.474 (89%) 413.604 Trasfer. 340.746 363.644 (107%) 205.658 (57%) 157.986 Extratr. 1.301.387 1.124.875 (86%) 919.498 (82%) 205.377 Capitali 2.244.731 338.036 (15%) 335.442 (99%) 2.594 Totale 7.545.431 5.503.633 (73%) 4.724.072 779.561 Comune di Bussero

RESIDUI ATTIVI: IL PUNTO (dal Conto del Bilancio) Entrate Conservati Riscossi Rimasti Tributarie 759.781 484.737 (64%) 275.044 Trasferim. 106.661 105.113 (99%) 1.548 Extratrib. 660.798 454.684 (69%) 206.114 Capitali 25.386 (0%) Totale 1.552.626 1.044.534 (67%) 508.092 Comune di Bussero

Correnti Invest. Rimbors TOTALE SPESE A CONFRONTO (COMPETENZA): PREVISIONI 2016 CON CONSUNTIVO 2016 Conto del bilancio SPESE PREVIS. INIZIALI IMPEGNI PAGAM. RESIDUI PASSIVI Correnti 5.466.176 4.946.267 (90%) 4.136.745 (84%) 809.522 Invest. 3.837.324 1.345.053 (35%) 1.193.259 (89%) 151.794 Rimbors 16.100 16.098 (100%) TOTALE 9.319.600 6.307.418 (68%) 5.346.102 (85%) 961.316 Comune di Bussero

RESIDUI PASSIVI : IL PUNTO (dal Conto del Bilancio) Spese Conservati Pagati Rimasti Correnti 964.825 841.323 (87%) 123.502 Investim 140.456 97.101 (69%) 43.355 Rimborsi Totale 1.105.281 938.424 (85%) 166.857 Comune di Bussero

RILEVA LE GESTIONI TIPICHE CHE DETERMINANO IL RISULTATO D’ESERCIZIO: IL CONTO ECONOMICO RILEVA LE GESTIONI TIPICHE CHE DETERMINANO IL RISULTATO D’ESERCIZIO: La gestione caratteristica La gestione finanziaria La gestione straordinaria Comune di Bussero

COMPONENTI POSITIVI DEL CONTO ECONOMICO: I TRIBUTI, I TRASFERIMENTI CORRENTI, I PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI E DELLA GESTIONE DEL PATRIMONIO (Gestione caratteristica) I PROVENTI FINANZIARI (Gestione finanziaria) LE INSUSSISTENZE DEL PASSIVO, LE SOPRAVVENIENZE ATTIVE E LE PLUSVALENZE DA ALIENAZIONI (Gestione straordinaria) Comune di Bussero

COMPONENTI NEGATIVI DEL CONTO ECONOMICO: L’ACQUISTO DI MATERIE PRIME, BENI DI CONSUMO, LA PRESTAZIONE DI SERVIZI, L’UTILIZZO DI BENI DI TERZI, LE SPESE DI PERSONALE, I TRASFERIMENTI A TERZI, GLI INTERESSI PASSIVI E GLI ONERI FINANZIARI, LE IMPOSTE E TASSE, GLI ONERI STRAORDINARI COMPRESA LA SVALUTAZIONE DI CREDITI, LE MINUSVALENZE DA ALIENAZIONI, GLI AMMORTAMENTI E LE INSUSSISTENZE DELL’ATTIVO COME I MINORI CREDITI E I MINORI RESIDUI ATTIVI. Comune di Bussero

CONTO ECONOMICO 2016 Risultato economico ante imposte 55.217 Proventi della gestione 5.161.299 Costi della gestione 4.995.880 Risultato della gestione 165.419 Interessi attivi: 353 Interessi passivi: - 6.671 - 6.319 Proventi e oneri straordinari - 103.883 Risultato economico ante imposte 55.217 Imposte - 84.314 Risultato dell’esercizio - 29.097 Comune di Bussero

STATO PATRIMONIALE RILEVA LA CONSISTENZA DEL PATRIMONIO AL TERMINE DELL’ESERCIZIO, EVIDENZIANDO LE VARIAZIONI INTERVENUTE NEL CORSO DELL’ANNO, RISPETTO ALLA CONSISTENZA INIZIALE Comune di Bussero

STATO PATRIMONIALE ATTIVITÀ PASSIVITÀ IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI, MATERIALI FINANZIARIE FONDI RISCHI ED ONERI ATTIVO CIRCOLANTE RIMANENZE, CREDITI, ATTIVITÀ FINANZ. CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZ., DISPONIBILITÀ LIQUIDE DEBITI RATEI E RISCONTI PATRIMONIO NETTO Comune di Bussero

CONTO DEL PATRIMONIO 2016: SINTESI DELL’ATTIVO (€) 2015 VARIAZIONI Immob. immat. 11.202 60.180 - 48.978 I. mater. 21.204.501 20.516.199 688.302 I. finanz 1.814.903 1.732.210 82.693 Crediti 1.061.067 1.651.239 -590.172 F.cassa 4.582.469 5.297.101 - 714.632 Rat/Risc 167 Totale 28.674.141 29.257.096 - 582.956 Comune di Bussero

CONTO DEL PATRIMONIO 2016: SINTESI DEL PASSIVO (€) 2015 VARIAZ. Patrimonio netto 27.364.129 28.259.260 - 895.131 F.di rischi ed oneri 6.893 Debiti 1.303.119 990.235 312.884 Ratei e Risc. passivi 7.602 - 7.602 Totale 28.674.141 29.257.096 - 582.956 Comune di Bussero

A – P = N TOTALE ATTIVITÀ 28.674.141 - TOTALE PASSIVITÀ: Debiti 1.303.119 F. rischi/oneri 6.893 1.310.012 PATRIMONIO NETTO 27.364.129 Comune di Bussero

Indicatori finanziari ed economici Indicatore Formula 2014 2015 2016 Aut. finanz E tr+E extr/E correnti*100 92% 93% Aut.impos E trib/E correnti*100 73% 75% 71% Press.fin. E tr.+E trasf/abit 479 p.c. 489 475 Press. Trib E trib/ n°abitanti 409 442 432 Comune di Bussero

Altri indicatori 2016 Spese di rappresentanza:€ 120,88 (solennità e feste nazionali) Tempestività dei pagamenti:11,23 gg. (media ponderata della differenza tra la data di pagamento e la data di scadenza. I pesi sono dati dagli importi lordi pagati) Comune di Bussero

IL REVISORE DEI CONTI ATTESTA: LA CORRISPONDENZA DEL RENDICONTO ALLE RISULTANZE DELLA GESTIONE ED ESPRIME PARERE FAVOREVOLE PER L’APPROVAZIONE DEL RENDICONTO DELL’ESERCIZIO FINANZIARIO 2016 Comune di Bussero