Comune di Brescia RENDICONTO 2013 ELABORAZIONI GRAFICHE

Risultato della gestione finanziaria esercizio 2013pag. 3 Andamento dell’avanzo di amministrazione nel quinquennio pag. 4 Composizione delle entrate correnti 2013pag. 5 Principali entrate tributarie – Raffronto pag. 6 Composizione delle entrate extratributarie 2013 pag. 7 Andamento spesa corrente e rimborso prestiti nel quinquennio pag. 8 Spesa corrente per macroaggregati – raffronto 2012/2013pag. 9 Spesa corrente per personale (incarichi dirigenziali a termine e irap compresi) andamento pag.10 Percentuale incidenza spesa personale (incarichi dirigenziali a termine e irap compresi) su spesa corrente pag.11 Spesa in conto capitale 2013 distinta per macroaggregati di bilanciopag.12 Attività realizzativa relativa agli Investimenti raffronto a consuntivo Anni pag. 13 Indici relativi alla composizione delle entrate correntipag Indici relativi alla struttura delle spese correnti e rimborso prestiti pag.17 Indici relativi agli investimentipag.18 Flussi proceduralipag.19 Analisi della gestione del bilanciopag.20 Indici relativi alla gestione dei servizipag.21 INDICE

RISULTATO GESTIONE FINANZIARIA ESERCIZIO 2013 Comune di Brescia RENDICONTO 2013 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro 3 Fondo di cassa al 1 gennaio 2013€ Riscossioni€ Pagamenti€ = Fondo di cassa al 31 dicembre 2013€ Residui attivi (crediti vantati) Di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del Dipartimento delle Finanze € € Residui passivi (debiti maturati)€ Fondo Pluriennale vincolato per spese correnti€ Fondo Pluriennale vincolato per spese in conto capitale€ = AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2013 di cui:€ Parte accantonata€ Parte vincolata€ Totale parte disponibile€. 0

ANDAMENTO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE QUINQUENNIO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

ENTRATE CORRENTI 2013: migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI 2013 Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

PRINCIPALI ENTRATE TRIBUTARIE RAFFRONTO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

COMPOSIZIONE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2013 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2013: migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

ANDAMENTO SPESA CORRENTE E RIMBORSO PRESTITI QUINQUENNIO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

SPESA CORRENTE PER MACROAGGREGATI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

SPESA CORRENTE PER PERSONALE (COMPRESI INCARICHI DIRIGENZIALI A TERMINE E IRAP) ANDAMENTO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

PERCENTUALE DI INCIDENZA DELLA SPESA PER PERSONALE (COMPRESI INCARICHI DIRIGENZIALI A TERMINE E IRAP) SULLA SPESA CORRENTE Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

SPESA IN CONTO CAPITALE 2013 DISTINTA PER MACROAGGREGATO (Titolo 2 e 3) Impegni c/cap. 2013: migliaia di Euro Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

ATTIVITÀ REALIZZATIVA DEGLI INVESTIMENTI raffronto a consuntivo 2013 IMPEGNATO e PAGATO Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Valori in migliaia di Euro Comune di Brescia RENDICONTO

COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI AUTONOMIA FINANZIARIA TIT. I° +TIT. III° X 100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° AUTONOMIA IMPOSITIVA TIT. I° X100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° PRESSIONE TRIBUTARIA (in Euro) TIT. I° POPOLAZIONE PRESSIONE FINANZIARIA (in Euro) TIT. I°+ TIT. II° POPOLAZIONE PRESSIONE TRIBUTARIA E TARIFFARIA (in Euro) ENTR. TRIBUTARIE + PROV. SERV. PUBBLICI POPOLAZIONE Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

15 PRESSIONE TRIBUTARIA (in Euro) TIT. I° POPOLAZIONE (per il 2013 è stata tolta la Tares che negli anni precedenti era al titolo 3) PRESSIONE FINANZIARIA (in Euro) TIT. I°+ TIT. II° POPOLAZIONE (per il 2013 è stata tolta la Tares che negli anni precedenti era al titolo 3) Comune di Brescia RENDICONTO 2013 COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI 15 Fonte: Ragioneria Comune di Brescia

INCIDENZA TRASFERIMENTI DELLO STATO TRASFER. CORR. DELLO STATO (TIT. II° CAT. 1°) X 100 TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III° INTERVENTO ERARIALE (in Euro) TRASFERIMENTI STATALI POPOLAZIONE COMPOSIZIONE DELLE ENTRATE CORRENTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

STRUTTURA DELLE SPESE CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI RIGIDITA’ STRUTTURALE PERSONALE (+ IRAP) + QUOTE AMM. MUTUI X100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) SPESE (TIT. I° + TIT. III°) INCIDENZA SP. PERSONALE SU ENTRATE CORRENTI SPESE PERSONALE (+IRAP) X100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) INCIDENZA INDEBITAMENTO SU ENTRATE CORRENTI INTERESSI MUTUI+QUOTA CAP. X 100 ENTR. (TIT. I°+TIT.II°+ TIT.III°) INCIDENZA SPESE PERSONALE SULLE SPESE CORRENTI SPESE PERSONALE (+IRAP) X 100 TOTALE SPESE TIT. I° SPESA MEDIA PER DIPENDENTE (in Euro) SPESE PERSONALE (+IRAP) N° ADDETTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

INVESTIMENTI SPESA DI INVESTIMENTO PRO CAPITE (in Euro) INVESTIMENTI ABITANTI INDEBITAMENTO LOCALE PRO CAPITE (in Euro) RESIDUI DEBITI MUTUI N° ABITANTI Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

FLUSSI PROCEDURALI GRADO DI ATTENDIBILITA’ DELLE PREVISIONI SPESE CORRENTI PREV. DEFINITIVE TIT. I° X 100 PREV. INIZIALI TIT. I° GRADO DI REALIZZAZIONE DELLE SPESE CORRENTI IMPEGNI TIT. I° X 100 PREV. DEFINITIVE TIT. I° GRADO DI REALIZZAZIONE DELLE ENTRATE ORDINARIE ACCERTAMENTI TIT. I°, II°, III° X 100 PREV. DEFINITIVE TIT. I°, II°, III° ENTRATE GRADO DI REALIZZAZIONE DEGLI INVESTIMENTI IMPEGNI TIT. II° X 100 PREV. DEFINITIVA TIT. II° SPESA Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

ANALISI DELLA GESTIONE DEL BILANCIO RAPPORTO ABITANTI/DIPENDENTI POPOLAZIONE DIPENDENTI DI RUOLO (numero di dipendenti di ruolo ottenuto convertendo il numero di persone a tempo parziale in servizio al in unità a tempo pieno) Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

GESTIONE DEI SERVIZI GRADO DI COPERTURA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ( ESCLUSI CANONI DI CONCESSIONE MACELLO E MERCATO) ENTRATA TOTALE SERVIZI X 100 SPESA TOTALE SERVIZI SPESA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE PER ABITANTE AL NETTO DELLE ENTRATE (in Euro) Fonte: Ragioneria Comune di Brescia Comune di Brescia RENDICONTO

stampato Aprile 2014