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Www.cineca.it Quarto incontro di progetto 17 luglio 2014 Università di Macerata U-GOV Contabilità.

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Presentazione sul tema: "Www.cineca.it Quarto incontro di progetto 17 luglio 2014 Università di Macerata U-GOV Contabilità."— Transcript della presentazione:

1 Quarto incontro di progetto 17 luglio 2014 Università di Macerata U-GOV Contabilità

2 Le logiche di U-GOV Il ciclo attivo

3 Sono classificati come DG del ciclo attivo: Contratto attivo (commerciale e/o istituzionale) Documento di avanzamento (istituzionale e/o commerciale) Fattura pro-forma (commerciale) Fattura attiva (commerciale) Generico di entrata (per le entrate istituzionali) Logica di U-GOV Contabilità Documenti Gestionali

4 Sono presenti inoltre questi ulteriori motori contabili: –Contabilità Inventariale: orientata alla gestione dei beni patrimoniali –Gestione Fiscale: orientata alla gestione delle operazioni iva. Logica di U-GOV contabilità Motori Contabili

5 Definizione del CICLO ATTIVO COMMERCIALE: documenti che compongono il ciclo Fattura Pro-forma Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro IL LEGAME TRA I DOCUMENTI Documento Avanzamento Contratto attivo

6 Definizione del CICLO ATTIVO ISTITUZIONALE: documenti che compongono il ciclo Contratto attivo Documento di avanzamento Generico di entrata Ordinativo di Incasso Riscontro IL LEGAME TRA I DOCUMENTI

7 Motore CoGe IVA Documenti Gestionali Fattura Pro- forma Fattura Ordinativo di Incasso Riscontro Contratto Prima: credito a fatture da emettere Ultima: banca a credito Anticipata: fatture da emettere a ricavo Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE CoAn Normale: rilevazione del ricavo effettivo Gestione registri IVA Normale: rilevazione del ricavo effettivo Documento avanzamento Anticipata: rilevazione del ricavo

8 Motore CoGe Documenti Gestionali Documento Avanzamento Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Contratto Prima: credito a ricavo Ultima: banca a transitorio Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE CoAn Anticipata: rilevazione del ricavo Normale: rilevazione del ricavo effettivo

9 definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Contratto attivo Fattura Pro-forma Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a Ricavo COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COAN NORMALE COGE ULTIMA Doc avanzamento COAN ANTICIPATA

10 definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Fattura Pro-forma Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a ricavo COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COAN NORMALE COGE ULTIMA Doc avanzamento COAN ANTICIPATA

11 definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Fattura Pro-forma Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COGE ANTICIPATA Fatture da Emettere a ricavo COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Fatture da Emettere COAN NORMALE COGE ULTIMA

12 definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Contratto attivo Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Ricavo COGE ULTIMA

13 definizione del ciclo attivo COMMERCIALE Fattura di vendita Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo COMMERCIALE COAN NORMALE COGE PRIMA Credito a Ricavo COGE ULTIMA

14 definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Contratto attivo Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE COGE PRIMA Credito a ricavo COAN NORMALE COGE ULTIMA Doc avanzamento COAN ANTICIPATA

15 definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Contratto attivo Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE COGE PRIMA Credito a ricavo COAN NORMALE COGE ULTIMA

16 definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE COGE PRIMA Credito a ricavo COAN NORMALE COGE ULTIMA Doc avanzamento COAN ANTICIPATA

17 definizione del ciclo attivo ISTITUZIONALE Generico entrata Ordinativo di Incasso Riscontro Documenti Gestionali che compongono il ciclo attivo ISTITUZIONALE COGE PRIMA Credito a ricavo COAN NORMALE COGE ULTIMA

18 Le configurazioni dell’IVA Tipi Attività - Istituzionale - Commerciale

19 Le configurazioni dell’IVA Sezionali - Attivo / Passivo - Campo Attività: Istituzionale / Commerciale / Promiscuo (?) - Attività IVA : Istituzionale / Commerciale

20 Le configurazioni dell’IVA Una volta configurati, i sezionali vanno associati alle relative Unità Economiche. Si può definire: - Un unico sezionale di Ateneo collegato alle UE (es. vendite) - Uno o più sezionali per ogni UE Associazione Sezionali - UE

21 Le configurazioni dell’IVA Se viene deciso di avere un unico sezionale legato a più UE fare attenzione alle registrazioni, perché dovranno essere eseguite in modo progressivo. Associazione Sezionali - UE

22 Le configurazioni dell’IVA Prorata In U-Gov si deve inserire nell’anno precedente la percentuale di DETRAIBILITA’

23 Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /1 ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA Nella Rubrica di Ugov, tutte le anagrafiche degli enti destinatari di fatture attive dell’Università dovranno essere arricchite del campo ‘codice IPA Ufficio’. U-Gov produce il file della fattura in formato.xml solo se l’anagrafica intestataria della fattura ha questo campo valorizzato. Il codice da inserire corrisponde al ‘Codice Univoco Ufficio’ alfanumerico di 6 caratteri (definito sul sito ed è quindi relativo al singolo ufficio di fatturazione dell’ente di riferimento.http://www.indicepa.gov.it/ In caso di enti che abbiano censito più uffici di fatturazione sull’indice PA, in U-Gov dovranno essere create tante anagrafiche figlie di quell’ente quanti sono i diversi uffici.

24 Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /1 ANAGRAFICHE DEI CLIENTI DESTINATARI DI FATTURA ELETTRONICA

25 Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /2 SEZIONALI IVA Al fine di tenere una numerazione separata per le fatture emesse in formato elettronico è OBBLIGATORIO definire nelle configurazioni del Modulo Iva di U-Gov uno o più sezionali dedicati, sui quali dovrà essere apposto il flag “fatturazione elettronica”. Se l’Ateneo utilizza Titulus, sarà possibile trasmettere al protocollo anche i relativi registri in formato elettronico, per la conservazione.

26 Le configurazioni dell’IVA Fatturazione Elettronica /2 SEZIONALI IVA


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